Постановление N 59/1 от 17.12.2009 о результатах проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "CASUNCA"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в области

ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “CAŞUNCA”

N 59/1  от  17.12.2009

 (в силу 29.12.2009) 

Мониторул Офичиал N 193-196 ст.858 от 29.12.2009

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 41/3-O от 10.09.2009¹ и Приказа зам. председателя НКФР № 68 от 11.09.2009 была проведена проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “CAŞUNCA” за период деятельности 01.01.2008 – 01.09.2009.

________________

¹Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 144-147, ст.665

ССА “CAŞUNCA” (с.Кашунка, р-н Флорешть) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1003607004276, сертификат государственной регистрации серии МD № 0079679 от 11.01.2000 и обладает лицензией категории В серии CNPF № 000012, выданной 20.11.2008.

Согласно финансовому отчету по состоянию на 31.08.2009 ССА “CAŞUNCA” зарегистрировала нормативные показатели деятельности, указанные в нижеприведенной таблице:

Согласно отраженным в таблице результатам на 31.08.2009 ассоциация зарегистрировала излишек по отношению к некоторым установленным нормативным показателям.

Вследствие представленного в нижеследующей таблице анализа динамики главных показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации, было установлено понижение величины выданных ссуд на 41,1% по сравнению с тем же периодом прошлого года. Данное понижение обусловлено понижением суммы полученных банковских кредитов и займов на 44,4%. Чистая прибыль зарегистрировала отрицательную величину, причиной которой является высокая доля просроченных ссуд в общей сумме портфеля ссуд, выраженная существенным ростом резервов по выданным ссудам.

Администраторы ССА “CAŞUNCA” не привели свою деятельность в соответствие с требованиями и сроками, установленными в п.9 и п.55 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007², продолжая выполнять свои обязательства без подтверждения в должности НКФР.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 37-39, ст.90

В проверяемом периоде руководящими органами ассоциации не было обеспечено в полной мере соблюдение процедуры проведения общих собраний ее членов. Вопреки положениям ст.36 ч.(2) п.d) и ст.38 ч.(6) Закона № 139-XVI от 21.06.2007³ “О ссудо-сберегательных ассоциациях” (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), общие собрания проводились без избрания счетной комиссии. На общем очередном годовом собрании от 24.01.2008 был избран совет ССА “CAŞUNCA” в составе 7 человек, без утверждения срока назначения членов совета и без внесения соответствующих изменений и дополнений в устав ассоциации, что является нарушением положений ст.41 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

Администраторы ССА “CAŞUNCA” не соблюдали требования к классификации ссуд и процентов, а также к созданию резервов для покрытия убытков по ссудам, нарушая тем самым положения ст.28 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁴. В результате неадекватного создания резервов, по состоянию на 30.07.2009 чистая прибыль ассоциации была необоснованно увеличена приблизительно на 108 тыс.леев, а она, согласно положениям п.3 Норм финансовой предосторожности, является составной частью при исчислении институционального резерва. Таким образом, ассоциация допустила несоблюдение положений ст.33 ч.(3) п.e) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, п.4 и 7 Норм финансовой предосторожности.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4, ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d) и п.k), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1) и ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁵, ст.46 ч.(1), ч.(2) и ч.(5) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”, Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁵ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру применения наказания за правонарушение исполнительному директору ССА “CAŞUNCA” согласно Кодексу о правонарушениях Республики Молдова.

2. Предписать руководящим органам ССА “CAŞUNCA” предпринять меры по устранению нарушений, отраженных в акте проверки и неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. В течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления ССА “CAŞUNCA” проинформировать НКФР о мерах, предпринятых для исполнения п.2 настоящего постановления.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на Департамент коллективных инвестиций и микрофинансирования.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.