Hotărâri
Hotărîre nr.76/2 din 29.12.97 cu privire la evidenţa de către organizaţia de depozitare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de participare) ale fondului de investiţii
COMISIA DE STAT PENTRU PIAŢA HÎRTIILOR DE VALOARE
Hotărîre cu privire la evidenţa de către organizaţia de
depozitare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele
de participare) ale fondului de investiţii
Nr.76/2 din 29.12.1997
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.10-11/34 din 27.01.2000
* * *
În scopul executării Legii cu privire la fondurile de investiţii nr.
1204-XIII din 5 iunie 1997 şi Hotărîrii Guvernului Republicii Moldova
privind modul de reorganizare a fondurilor de investiţii pentru
privatizare nr. 1041 din 7 noiembrie 1997,
COMISIA DE STAT PENTRU PIAŢA HÎRTIILOR DE VALOARE
HOTĂRĂŞTE:
Se aprobă Instrucţiunea privind evidenţa de către organizaţia de
depozitare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) ale fondului de investiţii (se anexează).
PREŞEDINTELE COMISIEI DE STAT
PENTRU PIAŢA HÎRTIILOR DE VALOARE Ion Hîncu
Chişinău, 29 decembrie 1997.
Nr. 76/2.
Anexă
la Hotărîrea Comisiei de Stat
pentru Piaţa Hîrtiilor de Valoare
nr. 76/2 din 29 decembrie 1997
Coordonat Aprobat
Ministerul Finanţelor Comisia de Stat pentru
al Republicii Moldova Piaţa Hîrtiilor de Valoare
nr.05-2-6-347 din nr.76/2 din 29 decembrie 1997
7 septembrie 1998
INSTRUCŢIUNE
privind evidenţa de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) ale fondului de investiţii
I. DISPOZIŢII GENERALE
1.1. Instrucţiunea privind evidenţa de către organizaţia de
depozitare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) ale fondului de investiţii (în continuare - instrucţiunea)
a fost elaborată în conformitate cu Legea cu privire la fondurile de
investiţii nr. 1204-XIII din 5 iunie 1997, Regulamentul cu privire la
organizaţia de depozitare - depozitarul fondului de investiţii, aprobat
prin hotărîrea Comisiei de Stat pentru Piaţa Hîrtiilor de Valoare (în
continuare - C.S.P.H.V.) nr. 74/3 din 18 decembrie 1997, Instrucţiunea
provizorie privind modul de ţinere a registrului de către deţinătorul
nominal al hîrtiilor de valoare, aprobată de C.S.P.H.V. pe 16 mai 1996,
precum şi alte acte normative.
1.2. Instrucţiunea determină modul unic pentru toţi depozitarii
fondurilor:
a) de evidenţă (înregistrare) a drepturilor fondului asupra
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu;
b) de ţinere a evidenţei operaţiunilor cu hîrtiile de valoare
(cotele de participare) de portofoliu;
c) de păstrare a certificatelor hîrtiilor de valoare de portofoliu.
1.3. În prezenta instrucţiune se vor utiliza următoarele abrevieri:
a) fond - fondul de investiţii, constituit în conformitate cu Legea
cu privire la fondurile de investiţii şi cu care depozitarul fondului a
încheiat contractul de prestare a serviciilor de depozitare;
b) depozitarul fondului - organizaţia de depozitare, constituită în
conformitate cu Regulamentul cu privire la organizaţia de depozitare -
depozitarul fondului de investiţii, aprobat prin hotărîrea C.S.P.H.V.
nr. 74/3 din 18 decembrie 1997 şi care efectuează în bază de contract
prestarea serviciilor de depozitare fondului;
c) managerul fondului - organizaţia de administrare a investiţiilor,
constituită în conformitate cu Regulamentul cu privire la organizaţia de
administrare a investiţiilor - managerul fondului, aprobat prin
Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr. 1041 din 7 noiembrie 1997 şi
care în bază de contract efectuează administrarea fiduciară a
investiţiilor fondului.
1.4. Termenii şi noţiunile de bază, utilizate în prezenta
instrucţiune:
a) organizaţia, care efectuează ţinerea evidenţei contabile şi
întocmirea dărilor de seamă privind activitatea fondului - managerul
fondului, sau depozitarul fondului, sau organizaţia de audit, care nu
este auditorul fondului şi care efectuează în bază de contract ţinerea
evidenţei contabile şi întocmirea dărilor de seamă privind activitatea
fondului;
b) societate comercială - o societate cu răspundere limitată sau o
societate comercială cu o altă formă organizatorico-juridică, al cărui
capital social este constituit din cote de participare (depuneri);
c) hîrtii de valoare de portofoliu - hîrtiile de valoare (sub formă
de înscriere în contul personal sau sub formă de certificat) ale altor
emitenţi, care aparţin fondului cu drept de proprietate, şi referitor la
care depozitarul exercită atribuţiile de deţinător nominal în
conformitate cu contractul de prestare a serviciilor de depozitare
fondului;
d) cotele de participare de portofoliu - cotele de participare la
capitalul societăţilor comerciale, care intră în componenţa
patrimoniului fondului cu drept de proprietate, şi referitor la care
depozitarul exercită atribuţiile de deţinător nominal în conformitate cu
contractul de prestare a serviciilor de depozitare fondului;
e) contul personal al fondului - registrul de evidenţă sintetic,
înfiinţat de depozitarul fondului şi care conţine totalitatea
înscrierilor de evidenţă privind înregistrarea dreptului de proprietate
asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu ale
unui fond deservit;
f) cont analitic - registrul de evidenţă analitic, înfiinţat de
depozitarul fondului şi care conţine totalitatea înscrierilor de
evidenţă privind hîrtiile de valoare de o singură clasă (cotele de
participare unei singure societăţi comerciale), care aparţin cu drept de
proprietate unui fond deservit;
g) registrul de înregistrare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare
(cotele de participare) - registru de evidenţă, care conţine date despre
operaţiunile depozitare ale unui fond, care au avut drept rezultat
apariţia, modificarea, şi încetarea dreptului de proprietate al fondului
asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de participare);
h) registrul cronologic al operaţiunilor depozitare - registru de
evidenţă, care conţine înscrierile cronologice numerotate ale tuturor
operaţiunilor depozitare ce se efectuează;
i) operaţiuni depozitare - totalitatea operaţiunilor de
înregistrare, evidenţă, de întocmire a dărilor de seamă, de arhivare, şi
a altor operaţiuni auxiliare, precum şi operaţiunile de păstrare a
certificatelor hîrtiilor de valoare de portofoliu, efectuate de
depozitarul fondului în conformitate cu contractul de prestare a
serviciilor de depozitare fondului;
j) evidenţa depozitară - evidenţa operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare) de portofoliu, efectuată de depozitarul
fondului şi cumulată cu evidenţa (înregistrarea) drepturilor fondului
asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) indicate;
k) operaţiuni de înregistrare - operaţiuni depozitare de
înregistrare a apariţiei, modificării şi încetării dreptului de
proprietate a fondului asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare);
l) asigurarea operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) de portofoliu ale fondului - primirea, verificarea şi
semnarea de către depozitar a dispoziţiilor de transmitere, documentelor
de plată şi a altor documente, necesare managerului fondului pentru
încheierea tranzacţiilor, precum şi transmiterea extraselor de pe contul
personal al fondului, dispoziţiilor de transmitere şi altor documente de
însoţire altor persoane;
m) blocarea hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu - efectuarea înscrierilor în registrele de evidenţă a
depozitarului fondului, care reflectă grevarea hîrtiilor de valoare
(cotelor de participare) de portofoliu cu obligaţiuni, apărute ca
rezultat al perfectării de către managerul fondului a tranzacţiei de
înstrăinare a lor sau din alte temeiuri (gajarea, decizia instanţei
judecătoreşti ş.a.);
n) operaţiuni de întocmire a dărilor de seamă - operaţiuni
depozitare auxiliare, legate de întocmirea şi prezentarea dărilor de
seamă curente privind anumite operaţiuni cu hîrtiile de valoare (cotele
de participare) de portofoliu precum şi dărilor de seamă periodice
privind starea conturilor personale;
o) operaţiuni de arhivare - operaţiuni depozitare auxiliare de
păstrare a documentelor primare şi registrelor de evidenţă a
depozitarului fondului.
II. CERINŢE FAŢĂ DE EVIDENŢA DEPOZITARĂ
2.1. Evidenţa depozitară se ţine în conformitate cu cerinţele
actelor normative, inclusiv ale prezentei instrucţiuni, Instrucţiunii
provizorii privind modul de ţinere a registrului de către deţinătorul
nominal al hîrtiilor de valoare, precum şi procedurile de ţinere a
evidenţei depozitare, şi va fi completă, autentică, oportună şi
documentată.
2.2. Procedurile de ţinere a evidenţei depozitare sînt parte
componentă a procedurilor de prestare a serviciilor de depozitare şi vor
fi perfectate în conformitate cu Legea contabilităţii, prezenta
instrucţiune, alte acte normative, precum şi cu regulamentul privind
politica de evidenţă a fondului şi regulamentul privind politica de
evidenţă a depozitarului fondului.
2.3. Ţinerea evidenţei depozitare va fi pusă de către depozitar în
sarcina unor specialişti, dispunînd de calificare în domeniul evidenţei
contabile, finanţelor, economiei sau dreptului. Cel puţin doi dintre
specialiştii menţionaţi îşi vor avea locul de muncă de bază la
depozitarul fondului.
2.4. Specialiştii depozitarului fondului, care ţin evidenţa
depozitară, nu vor deţine alte funcţii în această organizaţie.
2.5. Toate documentele primare pe hîrtie, care au fost recepţionate
sau create ca rezultat al prestării serviciilor de depozitare unui fond,
se vor păstra separat faţă de documentele ce ţin de serviciile de
depozitare, prestate altor fonduri, precum şi de documentele ce ţin de
alte activităţi ale depozitarului fondului.
2.6. Registrele de evidenţă, utilizate de depozitarul fondului în
procesul prestării serviciilor de depozitare fondurilor, vor avea forma
prevăzută de anexele nr. 1 - nr. 7 la prezenta instrucţiune. Depozitarul
fondului este în drept să includă în formularele indicate informaţii
suplimentare.
2.7. Toate înscrierile de evidenţă depozitară se vor efectua:
a) numai pe hîrtie sau
b) pe purtători electroni de informaţie, ale căror autenticitate
se va confirma prin înscrieri efectuate pe hîrtie.
2.8. Depozitarul fondului va utiliza una din formele de înscrieri de
evidenţă, stipulate de punctul 2.7 al prezentei instrucţiuni şi
specificate de contractul de prestare a serviciilor de depozitare
fondului.
2.9. În cazul în care la ţinerea evidenţei depozitare se vor utiliza
documente pe purtători electronici de informaţie, depozitarul fondului
este obligat să asigure posibilitatea vizualizării pe ecranul
terminalului a oricărui document, prevăzut de prezenta instrucţiune şi
procedurile de prestare a serviciilor de depozitare fondului, precum şi
obţinerea unei copii a acestui document pe hîrtie.
2.10. În scopul asigurării intactităţii documentelor evidenţei
depozitare pe purtători electronici de informaţie, depozitarul fondului
va crea în fiecare săptămînă copii de arhivă a întregii informaţii, care
se păstrează pe aceşti purtători. Copiile de arhivă, create pe microfişe
sau pe dischete în cel puţin două exemplare se vor păstra, în baza
contractului, la fond, sau la managerul fondului, sau la o altă
organizaţie, care nu se află în aceeaşi clădire cu depozitarul fondului
şi care va păstra copiile indicate intacte şi confidenţiale.
2.11. Înregistrarea apariţiei, modificării şi încetării dreptului de
proprietate a fondului asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) se va efectua de către depozitarul fondului în baza
extraselor din registrul deţinătorilor hîrtiilor de valoare, sau
extraselor din lista asociaţilor (registrul participanţilor), sau în
baza altor documente, care confirmă apariţia, modificarea sau încetarea
dreptului de proprietate a fondului asupra hîrtiilor de valoare (cotelor
de participare) indicate.
2.12. Toate înscrierile în registrele de evidenţă ale depozitarului
fondului se vor baza numai pe originalele documentelor primare
prezentate pe hîrtie.
2.13. Registrele de evidenţă se vor completa lizibil şi nu vor
conţine corectări şi ştersături.
2.14. La asigurarea efectuării operaţiunilor cu hîrtiile de valoare
(cotele de participare) de portofoliu depozitarul fondului va semna
dispoziţiile de transmitere, precum şi alte documente ale managerului
fondului, prevăzute de procedurile de prestare a serviciilor de
depozitare fondului, numai în cazul în care la verificarea lor nu au
fost depistate încălcări ale cerinţelor actelor juridice, stipulate de
alineatul (1) al art. 17 al Legii cu privire la fondurile de investiţii.
2.15. Depozitarul fondului, la cererea fondului, managerului sau
auditorului fondului, este obligat să prezinte neîntîrziat toate
documentele, ce ţin de prestarea serviciilor stipulate de contractul de
prestare a serviciilor de depozitare fondului.
2.16. Toate registrele de evidenţă, dările de seamă şi alte
documente, ce ţin de evidenţă şi întocmirea dărilor de seamă, vor fi
transmise în arhiva depozitarului fondului şi vor fi accesibile
persoanelor interesate în termenele prevăzute de legislaţie.
III. REGISTRELE DE EVIDENŢĂ ALE DEPOZITARULUI FONDULUI
3.1. Registrele de evidenţă ale depozitarului fondului, ce ţin de
evidenţa operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de participare)
ale fondului, vor include:
a) contul personal al fondului;
b) conturile analitice ale hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) ale fondului;
c) registrul de înregistrare a conturilor analitice ale hîrtiilor de
valoare (cotelor de participare) ale fondului;
d) registrele circulante la conturile analitice ale hîrtiilor de
valoare (cotelor de participare) ale fondului;
e) registrul de înregistrare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare
(cotele de participare) ale fondului;
f) registrul cronologic al operaţiunilor depozitare.
3.2. Contul personal al fondului se va deschide de către depozitarul
fondului în baza contractului de prestare a serviciilor de depozitare
fondului. Modelul formularului contului personal al fondului este arătat
în anexa nr. 1 la prezenta instrucţiune.
3.3. La deschiderea contului personal al fondului, acestuia i se va
atribui un cod, unic în sistemul de evidenţă al depozitarului fondului.
Regulile de atribuire a codurilor menţionate sînt determinate de
procedurile de prestare a serviciilor de depozitare fondurilor.
3.4. Contul personal al fondului generalizează datele tuturor
conturilor analitice, la care se ţine evidenţa hîrtiilor de valoare
(cotelor de participare) de portofoliu ale unui fond.
3.5. Documentul, care confirmă drepturile fondului asupra hîrtiilor
de valoare (cotelor de participare) de portofoliu, aflate în posesiunea
nominativă a depozitarului fondului, este extrasul de pe contul personal
al fondului. Modelul formularului extrasului de pe contul personal al
fondului este arătat în anexa nr. 2 la prezenta instrucţiune.
3.6. Depozitarul fondului deschide conturi analitice în baza
nomenclatorului hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu, arătate în contractul de prestare a serviciilor de
depozitare fondului şi în baza documentelor primare privind tranzacţiile
de achiziţionare a hîrtiilor de valoare (cotelor de participare), care
lipseau anterior în activele fondului. Modelul formularului contului
analitic este arătat în anexa nr. 3 la prezenta instrucţiune.
3.7. Deschiderea fiecărui cont analitic se va reflecta în registrul
de înregistrare a conturilor analitice. Modelul formularului registrului
indicat este arătat în anexa nr. 4 la prezenta instrucţiune.
3.8. Registrul circulant la contul analitic se va deschide odată cu
prima trecere a hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu în contul analitic menţionat şi se va ţine timp de un an
calendaristic, la a cărui expirare registrul se va închide şi se va
transmite în arhiva depozitarului fondului. Modelul formularului
registrului circulant la contul analitic este arătat în anexa nr. 5 la
prezenta instrucţiune.
3.9. Depozitarul fondului reflectă toate operaţiunile cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare) fiecărui fond în registrul de
înregistrare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) al acestui fond. Modelul formularului registrului indicat
este arătat în anexa nr. 6 la prezenta instrucţiune.
3.10. Registrul de înregistrare a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare) ale fondului se va deschide de
depozitarul fondului pentru fiecare fond în parte, la data înregistrării
primei operaţiuni de primire din partea fondului în posesiune nominală a
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu şi se va
ţine pe parcursul unui an calendaristic, la a cărui expirare registrul
se va închide şi se va transmite în arhiva depozitarului fondului.
3.11. Depozitarul fondului va reflecta toate operaţiunile de
prestare a serviciilor de depozitare tuturor fondurilor în registrul
cronologic al operaţiunilor depozitare. Modelul formularului registrului
indicat este arătat în anexa nr. 7 la prezenta instrucţiune.
3.12. Registrul cronologic al operaţiunilor depozitare se va
deschide de către depozitarul fondului la data înregistrării oricărei
primei operaţiuni depozitare, ce ţine de deservirea oricărui fond, şi se
ţine pentru toate fondurile ce se deservesc pe parcursul unui an
calendaristic, la a cărui expirare registrul se va închide şi se va
transmite în arhiva depozitarului fondului.
IV. VERIFICAREA DOCUMENTELOR PRIMARE PRIVIND OPERAŢIUNILE CU
HÎRTIILE DE VALOARE (COTELE DE PARTICIPARE) ALE FONDURILOR
4.1. Depozitarul fondului acceptă pentru executare numai acele
documente ale managerului fondului, ce ţin de administrarea fiduciară a
investiţiilor fondului, care au fost perfectate în modul stabilit şi
care nu contravin cerinţelor actelor juridice, prevăzute de alineatul
(1) al art. 17 al Legii cu privire la fondurile de investiţii.
4.2. Documentele, care se recepţionează de la managerul fondului,
vor conţine toate documentele primare necesare pentru efectuarea
tranzacţiilor cu hîrtiile de valoare (cotele de participare) de
portofoliu.
4.3. Documentele primare, care se recepţionează de la managerul
fondului, vor avea menţiunea "M.F.", imprimatul sigiliului managerului
fondului şi vor fi semnate de persoanele împuternicite cu funcţii de
răspundere ale managerului fondului, arătate în cartela cu specimenele
semnăturilor persoanelor împuternicite cu funcţii de răspundere ale
managerului fondului şi imprimatului sigiliului acestuia.
4.4. La examinarea documentelor, recepţionate pentru efectuarea şi
înregistrarea operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare) ale fondului, depozitarul fondului verifică:
a) existenţa hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu pe contul personal al fondului - la decontarea lor de pe
contul fondului;
b) dacă tranzacţia ce urmează a fi încheiată corespunde cerinţelor
actelor juridice, stipulate la alineatul (1) al art. 17 al Legii cu
privire la fondurile de investiţii;
c) dacă mijloacele băneşti în contul hîrtiilor de valoare (cotelor
de participare) de portofoliu ce se înstrăinează au fost virate pe
contul de decontare al fondului - la înregistrarea finalizării
tranzacţiei de înstrăinare a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu ale fondului.
4.5. La primirea dispoziţiilor de înregistrare a unei tranzacţii de
achiziţionare a hîrtiilor de valoare (cotelor de participare),
depozitarul fondului le verifică în sensul corespunderii acestora
conţinutului obiectelor investirii, normativelor de diversificare,
precum şi altor restricţii, stipulate de articolele 14-16 ale Legii cu
privire la fondurile de investiţii şi de declaraţia de investiţii a
fondului.
4.6. În scopul efectuării controlului asupra respectării
normativelor de diversificare a investiţiilor fondului, depozitarul
fondului va ţine evidenţa cotei-părţi a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu în capitalul social al emitentului hîrtiilor
de valoare (societăţii comerciale) şi în activele nete ale fondului.
4.7. Documentele primare, care nu au fost supuse verificării de
către specialiştii depozitarului fondului, sau care au fost supuse
verificării, dar nu au fost acceptate spre executare, nu servesc drept
temei pentru efectuarea înscrierilor în registrele de evidenţă ale
depozitarului fondului, altele decît registrul cronologic al
operaţiunilor depozitare.
V. REFLECTAREA OPERAŢIUNILOR CU HÎRTIILE DE VALOARE
(COTELE DE PARTICIPARE) DE PORTOFOLIU ÎN REGISTRELE
DE EVIDENŢĂ ALE DEPOZITARULUI FONDULUI
5.1. Drept temei pentru reflectarea oricărei operaţiuni depozitare
în registrul cronologic al operaţiunilor depozitare serveşte documentul
primar pe hîrtie, perfectat în modul cuvenit.
5.2. Înscrierile în registrul de înregistrare a operaţiunilor cu
hîrtiile de valoare (cotele de participare) se vor efectua numai în
temeiul extrasului din registrul corespunzător al deţinătorilor acestor
hîrtii de valoare, certificatului cotei de participare sau extraselor
din lista corespunzătoare a asociaţilor (registrul participanţilor)
societăţii comerciale sau altor documente primare prevăzute de
legislaţie, care confirmă apariţia, modificarea sau încetarea dreptului
de proprietate asupra hîrtiilor de valoare (cotelor de participare).
5.3. La perfectarea totalurilor recepţionării de la fond a hîrtiilor
de valoare (cotelor de participare) de portofoliu, pentru păstrare şi în
posesiunea nominală a depozitarului fondului, ultimul confruntă datele
extraselor din registrele deţinătorilor hîrtiilor de valoare,
certificatelor cotelor de participare sau extraselor din lista
asociaţilor (registrul participanţilor) societăţii comerciale primite cu
datele nomenclatorului hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu, anexat la contractul de prestare a serviciilor de depozitare
fondului, întocmeşte şi transmite fondului şi managerului fondului darea
de seamă cu privire la primirea hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu pentru păstrare şi în posesiune nominală.
5.4. Dacă hîrtiile de valoare ce se transmit depozitarului în
posesiune nominativă au formă de certificate, evidenţa depozitară a
acestor hîrtii de valoare va fi efectuată numai din momentul
transmiterii lor fizice depozitarului fondului.
5.5. Depozitarul fondului, în baza înscrierilor în registrul de
înregistrare a operaţiunilor depozitare, va reflecta tranzacţia
înregistrată în registrul circulant la contul analitic, în care se ţine
evidenţa circulaţiei curente a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu corespunzătoare ale fondului în cauză.
5.6. Data reflectării hîrtiilor de valoare (cotelor de participare)
de portofoliu în registrul circulant va coincide cu data primirii de
către depozitarul fondului a extraselor din registre sau a altor
documente, indicate la punctele 5.2 şi 5.3 ale prezentei instrucţiuni.
5.7. Restul (soldul) registrului circulant pentru o zi se va
reflecta numai în contul analitic, la care se referă acesta.
5.8. Soldurile de pe conturile analitice se vor reflecta pe contul
personal al fondului, la care se referă aceste conturi analitice.
5.9. Înscrierile pe contul personal al fondului se vor efectua în
acele zile, pe parcursul cărora au fost făcute modificări ale soldului
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu la măcar
unul dintre conturile analitice, care se referă la contul personal
respectiv.
5.10. Nu sînt admise solduri cu valoare negativă pe conturile
analitice şi conturile personale ale evidenţei depozitare.
5.11. La semnarea de către depozitarul fondului a dispoziţiei de
transmitere privind înstrăinarea hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu, se va efectua o înscriere pe contul personal
şi pe contul analitic corespunzător privind blocarea respectivelor
hîrtii de valoare (cote de participare) de portofoliu.
5.12. Deblocarea şi decontarea hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu ca rezultat al tranzacţiilor încheiate se va
efectua de către depozitarul fondului în baza extrasului din registrul
deţinătorilor hîrtiilor de valoare primite neîntîrziat, sau în baza
altui document, care confirmă transferul dreptului de proprietate asupra
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu blocate
anterior.
5.13. Deblocarea hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu în cazul în care tranzacţia de înstrăinare a lor nu a fost
efectuată sau a fost anulată, se va efectua de către depozitarul
fondului în baza dispoziţiei managerului fondului privind deblocarea
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare).
5.14. Depozitarul fondului va confrunta numărul hîrtiilor de valoare
(cotelor de participare) de portofoliu de fiecare tip şi clasă, înscrise
pe contul personal al fondului cu cantitatea hîrtiilor de valoare
(cotelor de participare) de acest tip şi această clasă, înscrise pe
contul analitic al depozitarului fondului în registrele corespunzătoare
ale deţinătorilor hîrtiilor de valoare sau în listele asociaţilor
(registrele participanţilor) societăţilor comerciale. Totalurile acestei
confruntări se vor reflecta într-un act, al cărui model se va determina
de procedurile de ţinere a evidenţei depozitare.
VI. EVIDENŢA HÎRTIILOR DE VALOARE (COTELOR DE PARTICIPARE) PE
CONTURILE EXTRABILANŢIERE ALE DEPOZITARULUI FONDULUI
6.1. Depozitarul fondului ţine pe conturile sale extrabilanţiere
evidenţa hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu,
transmise de către fond depozitarului pentru păstrare şi în posesiune
nominativă. Conturile extrabilanţiere indicate se deschid şi se ţin de
depozitarul fondului în conformitate cu Planul de conturi ale evidenţei
contabile a activităţii economico-financiare a întreprinderilor, aprobat
prin ordinul Ministerului Finanţelor al Republicii Moldova nr. 174 din
25 decembrie 1997, şi cu prezenta instrucţiune.
6.2. Evidenţa extrabilanţieră a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu se ţine de către contabilitatea depozitarului
fondului conform tipurilor, claselor (seriilor) şi fondurilor
(clienţilor).
6.3. Evidenţa valorică a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu, aflate la păstrare şi în posesiunea nominală
a depozitarului fondului, se va efectua conform valorii lor iniţiale,
arătate în contractul de prestare a serviciilor de depozitare fondului
şi conform valorii lor curente de piaţă (estimative).
6.4. Drept temei pentru efectuarea înscrierilor corespunzătoare de
evidenţă privind modificarea valorii curente de piaţă (estimative) a
hîrtiilor de valoare de portofoliu serveşte actul de evaluare a valorii
de piaţă (estimative) a hîrtiilor de valoare de portofoliu ale fondului,
întocmit de depozitarul fondului sau de altă persoană, prevăzută de
contractul de prestare a serviciilor de depozitare fondului.
VII. EVIDENŢA PĂSTRĂRII CERTIFICATELOR
HÎRTIILOR DE VALOARE DE PORTOFOLIU
7.1. Toate certificatele hîrtiilor de valoare de portofoliu ale
fondului, primite de către depozitar pentru păstrare şi în posesiune
nominativă, vor fi reflectate în lista privind păstrarea certificatelor
hîrtiilor de valoare ale fondului.
7.2. În cazul recepţionării pentru păstrare a certificatelor
hîrtiilor de valoare cu defecte ascunse, depozitarul fondului le va
primi în conformitate cu punctul 2.4 al Instrucţiunii privind modul de
păstrare şi evidenţă a hîrtiilor de valoare la întreprinderi, aprobate
de către Ministerul Finanţelor pe 13 octombrie 1994.
7.3. Certificatele hîrtiilor de valoare de portofoliu, aflate la
păstrare şi în posesiunea nominală a depozitarului fondului, sînt
pasibile inventarierii în fiecare an. Inventarierea se va efectua în
decurs de o lună, pînă la expirarea anului gestionar şi are drept scop
confruntarea certificatelor hîrtiilor de valoare de portofoliu,
transmise depozitarului fondului pentru păstrare, cu existenţa lor
fizică în locurile de păstrare şi cu înscrierile în registrele
respective ale deţinătorilor hîrtiilor de valoare.
7.4. Pentru inventarierea certificatelor hîrtiilor de valoare de
portofoliu ale fondului, depozitarul fondului înfiinţează o comisie de
inventariere, care va fi formată din cel puţin trei membri şi al cărei
conducător va fi o persoană cu funcţii de răspundere a depozitarului
fondului şi a cărei membri pot fi reprezentanţi ai fondului şi
managerului fondului.
7.5. Conform totalurilor inventarierii, comisia va întocmi un act de
inventariere a certificatelor hîrtiilor de valoare de portofoliu, al
cărui model se va determina de procedurile de ţinere a evidenţei
depozitare, în cel puţin trei exemplare. Fondului şi managerului
fondului li se va transmite cîte un exemplar al actului menţionat.
VIII. DĂRILE DE SEAMĂ ŞI EXTRASELE
8.1. Depozitarul fondului întocmeşte şi prezintă fondului darea de
seamă privind starea contului personal al acestuia, dare de seamă care
este parte componentă a dării de seamă privind executarea contractului
de prestare a serviciilor de depozitare fondului.
8.2. În darea de seamă privind starea contului personal al fondului
se vor include date privind:
a) numărul, valoarea iniţială şi valoarea curentă de piaţă
(estimativă) a hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de
portofoliu ale fondului - conform situaţiei de la începutul şi sfîrşitul
perioadei de gestiune;
b) tranzacţiile de proporţii sau tranzacţii cu pachete considerabile
de hîrtii de valoare (cote de participare) de portofoliu, efectuate în
perioada de gestiune;
c) tranzacţiile cu hîrtiile de valoare (cotele de participare), care
nu au fost finalizate la sfîrşitul perioadei de gestiune, şi se va anexa
de asemenea;
d) actul de confruntare a hîrtiilor de valoare (cotelor de
participare) de portofoliu ale fondului, întocmit pentru perioada de
gestiune;
e) actul de inventariere a certificatelor hîrtiilor de valoare de
portofoliu ale fondului, întocmit conform situaţiei oricărei zile a
ultimei luni a anului de gestiune.
8.3. Depozitarul transmite managerului fondului - la cererea
acestuia:
a) extrasele curente şi lunare de pe contul personal al fondului;
b) extrasele curente şi lunare din registrul circulant la contul
analitic al fondului.
8.4. Extrasul de pe contul personal al fondului, eliberat de
depozitarul fondului, confirmă drepturile fondului asupra hîrtiilor de
valoare (cotelor de participare) de portofoliu la momentul eliberării
extrasului.
8.5. Extrasul de pe contul personal al fondului se perfectează pe
formularul cu antet al depozitarului fondului.
8.6. Extrasul de pe contul personal al fondului poate fi eliberat
pentru una, cîteva sau toate hîrtiile de valoare (cotele de participare)
de portofoliu, unuia, cîtorva sau tuturor tipurilor şi claselor
(seriilor) hîrtiilor de valoare (cotelor de participare), înregistrate
pe contul menţionat. Extrasul în cauză va conţine respectiva explicaţie
a acestui fapt.
8.7. Extrasul din registrul circulant la contul analitic confirmă
operaţiunile efectuate cu hîrtiile de valoare (cotele de participare) de
portofoliu ale fondului în perioada, indicată în extras.
8.8. Extrasul din registrul circulant la contul analitic se
perfectează pe formularul cu antet al depozitarului fondului şi va
conţine toate rechizitele registrului menţionat.
8.9. Extrasul din registrul circulant la contul analitic serveşte
drept temei pentru efectuarea înscrierilor în registrele analitice de
evidenţă ale contabilităţii fondului.
IX. DISPOZIŢII FINALE
9.1. Depozitarul fondului va efectua blocarea hîrtiilor de valoare
(cotelor de participare) de portofoliu ale fondului la decizia instanţei
judecătoreşti, C.S.P.H.V., altor organe ale administrării publice în
conformitate cu competenţele lor.
9.2. Depozitarul fondului va păstra secretul comercial şi
confidenţialitatea informaţiei privind toate tranzacţiile efectuate de
către fond, în particular, nu va admite familiarizarea cu această
informaţie a unor terţi, care nu au împuternicirile respective conform
legislaţiei, procedurilor de prestare a serviciilor de depozitare şi
contractului de prestare a serviciilor de depozitare fondului.
9.3. La încetarea contractului de prestare a serviciilor de
depozitare fondului, depozitarul fondului închide registrul de
înregistrare a operaţiunilor cu hîrtiile de valoare (cotele de
participare), registrele circulante, conturile analitice şi contul
personal al fondului în cauză.
9.4. Toate documentele de evidenţă a depozitarului fondului, ce ţin
de prestarea serviciilor de depozitare fondului, sînt proprietate a
acestui fond şi la încetarea contractului de prestare a serviciilor de
depozitare fondului vor fi transmise:
a) depozitarului succesor, dacă fondul nu este declarat falit şi/sau
nu se lichidează;
b) fondului, dacă acesta este declarat falit şi/sau se lichidează.
9.5. Depozitarul fondului poartă responsabilitatea prevăzută de
legislaţie pentru neexecutarea sau executarea inadecvată a
obligaţiunilor de ţinere a evidenţei depozitare, inclusiv pentru lipsa
de autenticitate, deplinătate şi oportunitate a înscrierilor pe
conturile analitice şi personale (analitice) ale fondurilor deservite,
precum şi pentru pierderea şi deteriorarea certificatelor hîrtiilor de
valoare de portofoliu pe care le păstrează.
Anexa nr.1
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-1
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
CONTUL PERSONAL _____________
___________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
pe anul 199___
Data deschiderii Data închiderii
contului "__"_____199__ contului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
---------+-----------+--------+-----------+---------------------------
Denumirea|Nr. şi data|Adresa, | Denumirea |Nr. şi data încheierii con-
fondului |înregistră-|numărul |managerului|tractului de prestare a
|rii de stat|de tele-| fondului |serviciilor de depozitare
|a fondului |fon, fax| | fondului
| |al fon- | |
| |dului | |
---------+-----------+--------+-----------+---------------------------
---------+-----------+--------+-----------+---------------------------
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-1
Foaia ______
-----+----+-----+----+-----+-------+----+---------+----------+--------+-----
Data |Co- |Denu-|Ti- |Nr. |Nr.Con-|Nr. |Valoarea |Cota-parte|Blocarea|Sem-
efec-|dul |mirea|pul |înre-|tului |hîr-|hîrtiilor|a investi-| |nă-
tuă- |con-|pres-|şi |gis- |pesonal|tii-|de valoa-|ţiilor, % | |tura
rii |tu- |cur- |cla-|tră- |al de- |lor |re (cote-| | |per-
în- |lui |tată |sa |rii |pozita-|de |lor de | | |soa-
scri-|ana-| a |hîr-|de |rului |va- |partici- |-----+----|---+----|nei
erii |li- |emi- |tii-|stat |fondu- |loa-|pare),lei|în |în |H. |Co- |ce a
|tic |ten- |lor | a |lui în |re, |---+-----|capi-|va- |de |te- |efec-
| |tului|de |hîr- |regis- |buc.|i- |de |talul|loa-|V.,|lor |tuat
| |hîr- |va- |tii- |trul | |ni-|piaţă|soci-|re |buc|de |în-
| |tii- |loa-|lor |deţină-| |ţi-|(es- |al al|de | |par-|scri-
| |lor |re |de |torilor| |al |tima-|emi- |pi- | |ti- |erea
| |de va| |va- |hîrtii-| | |tivă)|ten- |aţă | |ci- |
| |loare| |loare|lor de | | | |tului|(es-| |pare|
| |sau a| |(ISIN|valoare| | | |h. de|ti- | | |
| |soci-| | | | | | |v.sau|ma- | | |
| |etă- | | | | | | |soci-|tivă| | |
| |ţii | | | | | | |etă- |a ac| | |
| |comer| | | | | | |ţii |ti- | | |
| |ciale| | | | | | |co- |ve- | | |
| | | | | | | | |mer- |lor | | |
| | | | | | | | |ciale|nete| | |
| | | | | | | | | |ale | | |
| | | | | | | | | |fon-| | |
| | | | | | | | | |du- | | |
| | | | | | | | | |lui | | |
-----+----+-----+----+-----+-------+----+---+-----+-----+----+---+----+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12| 13 | 14
-----+----+-----+----+-----+-------+----+---+-----+-----+----+---+----+-----
1. Hîrtii de valoare de portofoliu
----------------------------------------------------------------------------
| | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
2. Cote de participare de portofoliu
----------------------------------------------------------------------------
| | | x | x | x | x | | x | | | x | |
----------------------------------------------------------------------------
Anexa nr.2
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-2
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
EXTRAS DE PE CONTUL PERSONAL nr. _________
___________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
Prin prezentul se confirmă, că pe contul personal nr.______ al
___________________________________________________ cu sediul pe adresa
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
_______________________________________________________________________
(codul poştal,oraşul,(raionul),strada,nr.blocului,nr.de telefon şi fax)
certificat de înregistrare a întreprinderii din "__" ____________ 199__
nr.__________, sînt înregistrate următoarele hîrtii de valoare (cote de
participare), ce aparţin fondului cu drept de proprietate, conform
situaţiei din "__" ____________ 199__ ____orele ___min:
____________________________________________________________________
Denu-|Ti- |Nr. |Nr.Con-|Nr. |Valoarea | Cota-parte |Blocarea|Notă
mirea|pul |înre-|tului |hîr-|hîrtiilor| relativă a | |(ter-
pres-|şi |gis- |pesonal|tii-|de valoa-|investiţiilor,| |menul
cur- |cla-|tră- |al de- |lor |re (cote-| % | |efec-
tată |sa |rii |pozita-|de |lor de | | |tuă-
a |hîr-|de |rului |va- |partici- |-----+--------+---+----|rii
emi- |tii-|stat |fondu- |loa-|pare),lei|în ca- |în va-|H. |Co- |blo-
ten- |lor | a |lui în |re, |---+-----|pitalul|loarea|de |te- |că-
tului|de |hîr- |regis- |buc.|i- |de |social |de pi-|V.,|lor |rii)
hîr- |va- |tii- |trul | |ni-|piaţă|al emi-|aţă |lei|de |
tii- |loa-|lor |deţină-| |ţi-|(es- |tentu- |(esti-| |par-|
lor |re |de |torilor| |ală|tima-|lui |mativă| |ti- |
de va| |va- |hîrtii-| | |tivă)|hîrtii-|a ac- | |ci- |
loare| |loare|lor de | | | |lor de |tive- | |pare|
sau a| |(ISIN|valoare| | | |valoare|lor | |lei |
soci-| | | | | | |sau so-|nete | | |
etă- | | | | | | |cietă- |ale | | |
ţii | | | | | | |ţii co-|fon- | | |
comer| | | | | | |merci- |dului | | |
ciale| | | | | | |ale | | | |
-----+----+-----+-------+----+---+-----+-------+------+---+----+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | 11 | 12
-----+----+-----+-------+----+---+-----+-------+------+---+----+-----
1. Hîrtii de valoare de portofolii
---------------------------------------------------------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
2. Cotele de participare de portofolii
---------------------------------------------------------------------
| x | x | x | x | | | | | x | |
---------------------------------------------------------------------
Se confirmă, de asemenea,că informaţia prezentată este veridică şi
reflectată ____________________________ hîrtiile de valoare (cotele de
(toate; o parte din)
participare), înregistrate de către depozitar pe contul personal al
fondului menţionat.
Data eliberării extrasului "__" ____________ 199__
Conducătorul depozitarului fondului ___________ ___________
(funcţia) (semnătura)
________________________
(numele şi prenumele)
Extrasul de pe contul personal nu este hîrtie de valoare şi
transmiterea lui nu are drept consecinţă cesiunea drepturilor asupra
hîrtiilor de valoare (cotelor de participare) de portofoliu, indicate
în extras.
Anexa nr.3
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-3
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
CONTUL ANALIIC nr.____
LA CONTUL PERSONAL nr.
___________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
pe anul 199___
Data deschiderii Data închiderii
contului "__"_____199__ contului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
------------------------------------------------------------------------
Denumirea|Nr. şi |Tipul|Nr.în-|Capi- |Valoa-|Adre- |Denu- |Adre- |Numă-
emitentu-|data în-| şi |regis-|talul |re no-|sa,te-|mirea |sa,te-|rul
lui hîr- |regis- |clasa|trării|social|minală|lefo- |regis-|lefo- |con-
tiilor de|trării |hîr- | de |al e- |a unei|nul, |trato-|nul, |tului
valoare |de stat |tii- |stat a|miten-|hîrtii|faxul |rului |faxul |per-
sau a so-|a emi- |lor |hîrti-|tului |de va-|emi- |emi- |regis-|sonal
cietăţii |tentului|de |ilor |hîrti-|loare,|tentu-|tentu-|trato-|al
comerci- |hîrtii- |va- |de va-|ilor |lei |lui |lui |rului |fon-
ale a |lor de |loare|loare |de va-| |hîrti-|hîrti-|emi- |dului
emiten- |valoare | |(ISIN)|loare | |ilor |ilor |tentu-|în re-
tului |sau so- | | |sau | |de va-|de va-|lui |gis-
|cietăţii| | |socie-| |loare |loare |hîrti-|trul
|comer- | | |tăţii | |sau | |ilor |deţi-
|ciale | | |comer-| |socie-| |de va-|năto-
| | | |ciale,| |tăţii | |loare |rilor
| | | |lei | |comer-| | |hîrti-
| | | | | |ciale | | |ilor
| | | | | | | | |de va-
| | | | | | | | |loare
-------------------------------------------------------------------------
| | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-3
Foaia ______
--------------------------------------------------------------------
Data |Soldul |Valoa-|Capita-|Valoa-| Cota-parte |Blocarea|Sem-
efec-|hîrtiilor|rea |lul so-|rea de| relativă a | |nă-
tuă- |de valoa-|nomi- |cial al|piaţă | investiţiei, | |tura
rii |re (cote-|nală |emiten-|(esti-| % | |per-
în- |lor de |a |tului |mati- | | |soa-
scri-|partici- |unei |sau so-|vă) a |-------+------+--------|nei
erii |pare) |hîr- |cietă- |acti- |în ca- |în va-|H. |Co- |ce a
|---------|tii- |ţii co-|velor |pitalul|loarea|de |te- |efec-
|buc.|lei |de va-|merci- |nete |social |de pi-|V.,|lor |tuat
| | |loare |ale, |ale |al emi-|aţă |buc|de |în-
| | | |lei |fondu-|tentu- |(esti-| |par-|scri-
| | | | |lui, |lui |mativă| |ti- |erea
| | | | |lei |hîrtii-|a ac- | |ci- |
| | | | | |lor de |tive- | |pare|
| | | | | |valoare|lor | | |
| | | | | |sau so-|nete | | |
| | | | | |cietă- |ale | | |
| | | | | |ţii co-|fon- | | |
| | | | | |mercial|dului | | |
--------------------------------------------------------------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |7=3:5 |8=2х4:6| 9 | 10 | 11
-----+----+----+------+-------+------+------+-------+---+----+------
-----+----+----+------+-------+------+------+-------+---+----+------
-----+----+----+------+-------+------+------+-------+---+----+------
-----+----+----+------+-------+------+------+-------+---+----+------
-----+----+----+------+-------+------+------+-------+---+----+------
Anexa nr.4
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-4
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
REGISTRUL DE ÎNREGISTRARE A CONTURILOR ANALITICE
___________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
pe anul 199___
Data deschiderii re- Data închiderii re-
gistrului "__"_____199__ gistrului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-4
Foaia ______
-----------------------------------------------------------------
Nr. |Denumirea|Nr.în-|Nr.con- |Codul| Deschiderea | Închiderea
în- |prescur- |regis-|tului |con- | contului | contului
scri-|tată a |trării|personal|tului| |
erii |emiten- | de |al depo-|ana- |-------------|-------------
|tului |stat |zitaru- |litic|Data|Semnătu-|Data|Semnătu-
|hîrtiilor|al hîr|lui fon-| | |ra per- | |ra per-
|de valoa-|tiilor|dului în| | |soanei | |soanei
|re sau a |de va-|regis- | | |care a | |care a
|societă- |loare |trul de-| | |efectu- | |efectu-
|ţii co- |(ISIN)|ţinăto- | | |at în- | |at în-
|merciale | |rilor | | |scrierea| |scrierea
| | |hîrtii- | | | | |
| | |lor de | | | | |
| | |valoare | | | | |
-----+---------+------+--------+-----+----+--------+----+--------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9
-----+---------+------+--------+-----+----+--------+----+--------
-----+---------+------+--------+-----+----+--------+----+--------
-----+---------+------+--------+-----+----+--------+----+--------
-----+---------+------+--------+-----+----+--------+----+--------
Anexa nr.5
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-5
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
REGISTRUL CIRCULANT LA CONTUL ANALITIC nr. ______
_________________________________ _______________________________
(tupul şi clasa hîrtiilor de (denumirea deplină a emitentului
valoare;cotelor de participare) hîrtiilor de valoare sau socie-
tăţilor comerciale)
LA CONTUL PERSONAL nr.______
___________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
pe anul 199___
Data deschiderii re- Data închiderii re-
gistrului "__"_____199__ gistrului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-5
Foaia ______
--------------------------------------------------------------------
Data |Soldul la| | |Soldul la|Semnătura
efec-|începutul|Trecere pe cont| Decontare |sfîrşitul|persoanei
tuă- |zilei | | |zilei |ce a efec-
rii | | | | |tuat în-
ope- |---------|---------------|---------------|---------|scrierea
raţi-|buc.|lei |Nr.în-|buc.|lei|Nr.în-|buc.|lei|buc.|lei |
unii | | |crie- | | |crie- | | | | |
| | |rii în| | |rii în| | | | |
| | |regis-| | |regis-| | | | |
| | |trul | | |trul | | | | |
| | |de | | |de | | | | |
| | |stat a| | |stat a| | | | |
| | |opera-| | |opera-| | | | |
| | |ţiuni-| | |ţiuni-| | | | |
| | |lor | | |lor | | | | |
-----+----+----+------+----+---+------+----+---+----+----+----------
1 | 2 | 2 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12
-----+----+----+------+----+---+------+----+---+----+----+----------
-----+----+----+------+----+---+------+----+---+----+----+----------
-----+----+----+------+----+---+------+----+---+----+----+----------
Anexa nr.6
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-6
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
REGISTRUL DE ÎNREGISTRARE A OPERAŢIUNILOR
CU HÎRTIILE DE VALOARE (COTELE DE PARTICIPARE)
______________________ ____________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
CONTUL PERSONAL nr.________
___________________________________________________________
pe anul 199___
Data deschiderii re- Data închiderii re-
gistrului "__"____199__ gistrului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-6
Foaia ______
------------------------------------------------------------------------------
Nr. |Nr.în-|Denu-|Nr.în-|Nr.Con- |Codul|Nr.|Pre-|Suma|Ti- |Temei pentru|Sem-
în- |scrie-|mirea|regis-|tului |con- |h. |ţul |tran|pul |efectuarea |nă-
scri-|rii în|pres-|trării|analitic|tului|de |unei|zac-|tran|înscrierii |tura
erii |regis-|cur- | de |al depo-|ana- |v.,|hîr-|ţiei|zac-| |per-
|trul |tată |stat a|zitaru- |litic|buc|tii | |ţiei| |soa-
|crono-| a |hîrti-|lui fon-| | |de | | |---------- |nei
|logic |emi- |ilor |dului în| | |va- | | |Do-|Nr|D|Eli|ce a
|------|ten- |de va-|regis- | | |loa-| | |cu-| |a|be-|efec-
|Nr.|D |tului|loare |trul de-| | |re, | | |men| |t|rat|tuat
| |a |hîr- |(ISIN)|ţinăto- | | |lei | | |tul| |a|(s |în-
| |t |tii- | |rilor | | | | | | | | |em-|scri-
| |a |lor | |hîrtii- | | | | | | | | |nat|erea
| | |de va| |lor de | | | | | | | | | |
| | |loare| |valoare | | | | | | | | | |
| | |sau a| | | | | | | | | | | |
| | |soci-| | | | | | | | | | | |
| | |etă- | | | | | | | | | | | |
| | |ţii | | | | | | | | | | | |
| | |comer| | | | | | | | | | | |
| | |ciale| | | | | | | | | | | |
-----+---+--+-----+------+--------+-----+---+----+----+----+---+--+-+---+----
1 | 2 | 3| 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10= | 11 | 12|13|14 15| 16
| | | | | | | | |8x9 | | | | | |
-----+---+--+-----+------+--------+-----+---+----+----+----+---+--+-+---+----
-----+---+--+-----+------+--------+-----+---+----+----+----+---+--+-+---+----
-----+---+--+-----+------+--------+-----+---+----+----+----+---+--+-+---+----
-----+---+--+-----+------+--------+-----+---+----+----+----+---+--+-+---+----
Anexa nr.7
la Instrucţiunea privind evidenţa
de către organizaţia de depozitare
a operaţiunilor cu hîrtiile de
valoare (cotele de participare)
ale fondurilor de investiţii
Formular nr.D-7
Aprobat prin hotărîrea CSPHV
nr.76/2 din 29 decembrie 1997
REGISTRUL CRONOLOGIC AL OPERAŢIUNILOR DEPOZITARE
______________________________________________________________
(denumirea deplină a fondului de investiţii)
pe anul 199___
Data deschiderii re- Data închiderii re-
gistrului "__"____199__ gistrului "__"_____199__
L.Ş. ___________ ___________ L.Ş. ___________ ___________
(funcţia) (semnătura) (funcţia) (semnătura)
________________________ ________________________
(numele şi prenumele) (numele şi prenumele)
Numerotate, şnuruite şi întărite prin ştampilă ______ pagini
Pagina a 2-a şi paginile ulterioare ale formularului nr.D-7
Foaia ______
------------------------------------------------------------------------
Nr. |Data |Denumirea|Descri-| Temei pentru |Des- |Notă|Semnătura
în- |efec-|prescur- |erea | efectuarea |tina-| |persoanei
scri-|tuă- |tată a |succin-| înscrierii |ţia | |ce a efec-
erii |rii |fondului |tă a | |în- | |tuat în-
|în- |de inves-|opera- |-------------------|scri-| |scrierea
|scri-|tiţii |ţiunii |docu-|da-|nr.|eli- |erii | |
|erii | | |men- |ta | |be- | | |
| | | |tul | | |rat | | |
| | | | | | |(sem-| | |
| | | | | | |nat) | | |
-----+-----+---------+-------+-----+---+---+-----+-----+----+-----------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11
-----+-----+---------+-------+-----+---+---+-----+-----+----+-----------
-----+-----+---------+-------+-----+---+---+-----+-----+----+-----------
-----+-----+---------+-------+-----+---+---+-----+-----+----+-----------
-----+-----+---------+-------+-----+---+---+-----+-----+----+-----------