Hotărîre nr.8/1 din 01.03.2013 cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea

legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania

de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A.

nr. 8/1  din  01.03.2013

 (în vigoare 22.03.2013) 

Monitorul Oficial nr.60-63 art.336 din 22.03.2013

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.38/9-O din 28.09.2012¹ şi a Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F nr.114 din 28.09.2012, a fost efectuat controlul complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A. (în continuare – CA "ASTERRA GRUP" S.A. sau asigurătorul) pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 30.06.2012.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.209-211, art.1155

CA "ASTERRA GRUP" S.A. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1006600032750 (certificat de înregistrare seria MD nr.0117074 din 15.05.2012) şi deţine licenţa seria C.N.P.F. nr.000692 din 13.09.2011 cu dreptul de a desfăşura activitate în domeniul asigurărilor pe termen de valabilitate nelimitat. Urmare a înregistrării de stat la data de 15.05.2012 asigurătorul a fost reorganizat din forma organizatorico-juridică de Societate cu răspundere limitată în Societate pe acţiuni.

Pînă la data de 12.09.2011 CA "ASTERRA GRUP" S.A. a desfăşurat activitate simultană în categoriile "asigurări generale" şi "asigurări de viaţă".

Indicatorii economico-financiari ai asigurătorului pe perioada 01.01.2008-30.06.2012 se prezintă în tabelul de mai jos:

La formarea şi menţinerea rezervelor tehnice asigurătorul a determinat mărimea primei de asigurare de bază fără a respecta prevederile pct.2.1, pct.2.3 şi pct.4.2.2 din Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipuri de asigurare în afară de viaţă, aprobate prin Hotărîrea Serviciului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor nr.43 din 26.03.2001² (în continuare – Reguli de formare a rezervelor tehnice), în vigoare pînă la 01.04.2011, ceea ce a condiţionat diminuarea rezervei primei necîştigate la situaţiile din 31.03.2008 cu 25,4 mii lei, din 30.06.2008 cu 16,9 mii lei şi din 30.09.2010 cu 1,5 mii lei.

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.141-143, art.332

În perioada de gestiune 01.01.2008-30.06.2008 CA "ASTERRA GRUP" S.A. a calculat rezervele tehnice fără respectarea prevederilor art.34 alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"³ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006) şi fără a ţine o evidenţă contabilă separată pe categorii de asigurare, fiind admisă estimarea incorectă a datelor incluse în baza pentru calculul rezervei primei necîştigate şi rezervei daunelor întîmplate, dar nedeclarate, pentru clasele de asigurare generală, fapt prin care s-au încălcat prevederile art.38 alin.(3)-(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

____________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

În consecinţă, asigurătorul nu a format rezerva pentru asigurarea de viaţă conform prevederilor Regulilor de formare a fondurilor şi rezervelor de asigurare din 11.03.1996, aprobate de către Serviciul de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii⁴, în vigoare pînă la 01.04.2011.

____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.28, art.43

CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a respectat modul de formare şi menţinere a rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate, în conformitate cu prevederile art.34 alin.(1) şi alin.(2) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, pct.4.3.1 din Regulile de formare a rezervelor tehnice, pct.3 şi pct.21 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.1/5 din 11.01.2011⁵, fapt prin care a admis determinarea acesteia în mărime diminuată la situaţiile trimestriale şi anuale din interiorul perioadei de control, inclusiv la 31.03.2008 cu 8,7 mii lei, la 31.12.2009 cu 22,9 mii lei, la 31.12.2010 cu 16,3 mii lei, la 30.06.2011 cu 81,2 mii lei şi la 30.06.2012 cu 2,4 mii lei.

____________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

De asemenea, asigurătorul nu a prezentat C.N.P.F. Regulamentul intern privind constituirea şi menţinerea rezervelor tehnice în termenul stabilit de legislaţie, încălcînd astfel prevederile pct.63 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare.

În urma recalculării ratei de solvabilitate la situaţiile din 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 şi 30.06.2012, în cadrul CA "ASTERRA GRUP" S.A. acest indicator a constituit respectiv 52,3 la sută, 62,8 la sută, 65,8 la sută şi 52,3 la sută, sau sub nivelul stabilit la pct.12 subpct.2) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.2/1 din 21.01.2011⁶ (în redacţia pînă la 02.11.2012), prin urmare nefiind asigurată solvabilitatea şi stabilitatea financiară a asigurătorului pe întreaga durată a obligaţiilor certe asumate conform contractelor de asigurare şi a obligaţiilor viitoare, ceea ce contravine prevederilor art.30 alin.(2) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

____________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.59-62, art.310

CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a dispus la situaţiile din 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 şi 30.06.2012 de active suficiente, respectiv în sumă de 6607,9 mii lei, 6990,3 mii lei, 7613,3 mii lei şi 9271,3 mii lei, pentru a acoperi, ţinînd cont de limitele de dispersie stabilite, marja minimă de solvabilitate (capitalul minim al asigurătorului), fapt ce contravine prevederilor art.30 alin.(6) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi pct.11, 16, 17, 18 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor).

Cu abatere de la prevederile art.30 alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, pct.3 şi pct.4 alin.(1) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), pe parcursul perioadei 30.09.2011-30.06.2012 marja de solvabilitate disponibilă a asigurătorului a fost constituită inclusiv din active nemateriale cu valori între 1743,6 mii lei şi 6962,6 mii lei, deşi în scop de solvabilitate astfel de active sunt recunoscute la valoarea zero. În consecinţă, atît diminuarea rezervelor de asigurare, cît şi nerecunoaşterea în scop de solvabilitate a activelor nemateriale la valoarea zero, au influenţat majorarea neîntemeiată a marjei de solvabilitate disponibile şi implicit a ratei de solvabilitate.

De menţionat că în Raportul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului, asigurătorul, la situaţiile de raportare din 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 şi 30.06.2012, a inclus date neveridice. Astfel, CA "ASTERRA GRUP" S.A. a calculat coeficientul de lichiditate majorat la situaţia din 30.09.2011 cu 0,66, la 31.12.2011 – cu 12,78, la 31.03.2012 – cu 13,4 şi la 30.06.2012 – cu 20,9, majorînd activele lichide la situaţia din 30.09.2011 cu 580,0 mii lei, la 31.12.2011 cu 7396,4 mii lei, la 31.03.2012 cu 7499,3 mii lei şi la 30.06.2012 cu 7499,3 mii lei, iar la situaţia din 30.09.2011 a micşorat cu 732,3 mii lei totalitatea obligaţiilor, altele decît cele contractuale, fiind încălcate prevederile pct.2, pct.7, pct.17 şi pct.21 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor).

În cadrul activităţii de investire a fondurilor şi rezervelor de asigurare, în unele cazuri CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a respectat principiul diversităţii şi criteriile de dispersare a plasamentelor, precum şi corelaţia normativă a plasamentelor în procente faţă de suma totală a rezervelor de asigurare, stabilită prin pct.1.3 şi cap.IV lit.b), lit.c) şi lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare (în redacţie nouă), aprobate prin Ordinul Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii nr.34 din 09.03.2006⁷ (în continuare – Regulile de plasare), în vigoare pînă la 15.04.2011, fiind depăşit normativul de 25 la sută din totalul rezervelor de asigurare la depozitul bancar plasat într-o bancă comercială cu valori între 5,1 la sută şi 32 la sută; disponibilităţile în conturile bancare curente au depăşit normativul admis de 20 la sută cu valori între 13 la sută şi 17,3 la sută, precum şi normativul pentru plasament în patru terenuri agricole cu valori cuprinse între 0,4 la sută şi 1,6 la sută.

____________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.79-82, art.280

În urma controlului privind respectarea normelor legale la aplicarea primelor de asigurare de bază pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto internă, verificînd selectiv contractele în perioada supusă controlului, s-a constatat că, în cazul a 106 contracte de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă (în continuare – RCA), au fost micşorate neîntemeiat primele de asigurare de la 18 la sută pînă la 49 la sută sau în sumă totală de 14,5 mii lei, ceea ce contravine prevederilor art.7 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, art.11 alin.(2) şi alin.(3) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁸ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006) şi ale Hotărîrii C.N.P.F. nr.53/5 din 31.10.2008 "Privind stabilirea primei de asigurare de bază şi valoarea coeficienţilor de rectificare aferenţi asigurării obligatorii de răspundere civilă auto internă şi externă"⁹.

____________________

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.226-229, art.669

La încheierea contractelor RCA asiguratorul, în unele cazuri, nu a asigurat respectarea cerinţelor privind îndeplinirea formularelor de cereri şi de contracte de asigurare potrivit formei şi conţinutului unic, astfel nefiind indicată informaţia obligatorie aferentă coeficienţilor de rectificare utilizaţi la calcularea primei de asigurare pentru fiecare autovehicul (vîrsta şi stagiul de conducere al persoanelor admise la conducerea autovehiculului, existenţa contractului precedent cu asiguratul şi numărul de persoane (limitat/nelimitat) asupra căruia se extinde protecţia prin asigurare), ca rezultat fiind încălcate prevederile art.8 alin.(2), alin.(5) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi ale Hotărîrii C.N.P.F nr.20/5 din 16.05.2008 "Cu privire la aprobarea formei şi conţinutului cererilor de asigurare, contractelor de asigurare şi poliţelor de asigurare la asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto pentru pagube produse de autovehicule"¹⁰.

____________________

¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.143-144, art.410

În perioada lunilor iulie, septembrie şi noiembrie ale anului 2011 C.A. "ASTERRA GRUP" S.A. a încheiat 105 contracte RCA fără a solicita de la asiguraţi informaţia privind cazurile asigurate pe contractul precedent prin aplicarea coeficientului de reducere (bonus), fapt care a condiţionat diminuarea primei de asigurare în mărime de la 10 la sută pînă la 15 la sută sau cu 11,5 mii lei, astfel fiind încălcate prevederile pct.10 din Regulamentul privind aplicarea sistemului bonus-malus la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/2 din 03.04.2008¹¹.

____________________

¹¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.90, art.275

La verificarea selectivă a modului de încheiere a contractelor RCA s-a constatat că, în contradicţie cu prevederile art.9 alin.(5) şi art.13 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, asigurătorul a admis încheierea a 198 de contracte fără încasarea integrală a primei de asigurare la momentul eliberării poliţelor, achitarea fiind efectuată cu întîrziere de la o zi pînă la 90 de zile.

În activitatea de asigurare facultativă asigurătorul a admis abatere de la normele de prudenţă prevăzute la art.31 alin.(4) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006. Astfel, în perioada supusă controlului CA "ASTERRA GRUP" S.A. a admis 15 cazuri de preluare a obligaţiilor aferente riscului asigurat în sumă totală de 188808,9 mii lei, fiind depăşită limita stabilită de legislaţie cu 123605,7 mii lei, fără ca partea excedentă a riscurilor legate de executarea obligaţiilor preluate să fie reasigurată.

În perioada 01.09.2010-30.06.2012, contrar prevederilor pct.7 lit.a) din Metodologia de calcul al primei de asigurare de bază şi al coeficienţilor de rectificare pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule, aprobată prin Hotărîrea Guvernului nr.318 din 17.03.2008¹² şi prescripţiei emisă prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.14/14 din 29.03.2012 "Cu privire la prescrierea lichidării încălcărilor legislaţiei în domeniul asigurărilor"¹³, CA "ASTERRA GRUP" S.A. a acordat comisioane intermediarilor în asigurări în sumă totală de 132,6 mii lei, care depăşesc limita de 25 la sută a cheltuielilor de gestiune ale asigurătorului incluse în structura primei de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă cu pînă la 12 la sută sau cu 36,8 mii lei.

____________________

¹² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.61-62, art.392

¹³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.65-69, art.365

Pe parcursul perioadei 01.01.2008-30.09.2009 CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a respectat prevederile art.31 alin.(1) lit.b), art.47 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 (în redacţia pînă la 20.07.2012), admiţînd cazuri de desfăşurare a activităţii de asigurare prin persoane neautorizate pentru activitatea de intermediere în asigurări, care nu corespund cerinţelor stabilite la art.48 alin.(3) lit.a), lit.b), lit.d) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, ca urmare fiind achitat comision în sumă totală de 978,4 mii lei.

Contrar prevederilor art.1, art.8 alin.(4), art.28 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, în perioada supusă controlului asigurătorul n-a respectat limitele activităţii de asigurare şi a admis încheierea contractelor de asigurare externă în numele unui asigurător şi a cinci brokeri de asigurare, înregistrînd comisioane pentru toată perioada supusă controlului în sumă totală de 816,1 mii lei ca rezultat al operaţiunilor ce reies din activitatea de intermediere.

În perioada supusă controlului CA "ASTERRA GRUP" S.A. pentru 6 dosare de daună RCA nu a asigurat întocmirea procesului-verbal de constatare a pagubelor în termen de 5 zile lucrătoare din data depunerii cererii de despăgubire, astfel fiind depăşit termenul stabilit de la 4 zile pînă la 75 zile, precum şi a depăşit termenul de soluţionare şi achitare a despăgubirii de asigurare de cel mult 3 luni din data informării despre 48 cazuri asigurate, de la 2 zile pînă la 532 zile, iar pentru 3 dosare de daună RCA CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a respectat termenul de achitare timp de 10 zile de la data finalizării acestuia, depăşind termenul stabilit pînă la 6 zile, ceea ce contravine prevederilor art.19 alin.(1) lit.c), lit.f) şi alin.(2), art.28 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, art.43 alin.(1) lit.e) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

La instrumentarea a 3 dosare de daună, CA "ASTERRA GRUP" S.A. nu a indicat în procesul-verbal de constatare a pagubei starea de întreţinere a autovehiculului, apreciată de comun acord între păgubit, asigurător şi asigurat, astfel nefiind respectate prevederile pct.10 subpct.b) din Regulamentul cu privire la modul de determinare a uzurii în cazul pagubelor produse la autovehicule, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/1 din 03.04.2008¹⁴.

____________________

¹⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.90, art.274

În perioada supusă controlului, asigurătorul, în cazul a 4 dosare de daună RCA, nu a anexat în mod obligatoriu copiile de pe documentele contabile care confirmă plata despăgubirilor de asigurare, nerespectînd prevederile art.21 alin.(3) lit.k) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006.

CA "ASTERRA GRUP" S.A., în perioada 2011 – semestrul I 2012, în 4 cazuri nu a examinat autovehiculul deteriorat în decurs de 48 ore din momentul prezentării cererii asiguratului, astfel depăşind termenul stabilit de la 2 pînă la 138 de zile, fapt prin care au fost încălcate prevederile pct.6.8.5 din contractul de asigurare facultativă CASCO.

Asigurătorul, contrar prevederilor art.39 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 (în redacţia pînă la 20.07.2012) nu a publicat în ediţiile periodice de largă circulaţie avizul auditului extern pentru anii financiari 2008, 2009, 2010 şi 2011, iar pentru anul financiar 2010 bilanţul contabil şi raportul privind rezultatele financiare au fost publicate cu întîrziere faţă de termenele prevăzute de legislaţie.

În perioada lunilor iulie, septembrie şi noiembrie 2008 asigurătorul, la comercializarea poliţelor de asigurare, în 6 cazuri a emis mai multe documente primare pentru unele şi aceleaşi operaţiuni, astfel fiind eliberate atît bonuri de plată, cît şi bonuri fiscale, fapt ce contravine prevederilor art.20 alin.(6) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007¹⁵.

____________________

¹⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

Anterior, în activitatea CA "ASTERRA GRUP" S.A. au fost depistate abateri similare, astfel fiind admisă nerespectarea prescripţiilor emise prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.33/1 din 17.07.2008 "Cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.R.L."¹⁶, Hotărîrea C.N.P.F. nr.42/9 din 24.09.2009 "Cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea modului de aplicare a primelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă"¹⁷, precum şi Hotărîrea C.N.P.F. nr.31/10 din 28.07.2011 "Cu privire la rezultatele controlului tematic al respectării legislaţiei privind protecţia consumatorului la instrumentarea dosarelor de daună de către Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.R.L."¹⁸.

____________________

¹⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.138-139, art.390

¹⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.152, art.689

¹⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.152-155, art.1279

În baza constatărilor sus-expuse, în temeiul prevederilor art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹⁹, art.54 alin.(1), alin.(2) lit.c), art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

¹⁹ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A. cu amendă în mărime de 40,0 mii lei, care se transferă la bugetul de stat.

2. Se prescrie repetat conducerii Companiei de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A. respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, precum şi întreprinderea măsurilor de rigoare privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- respectarea normelor legale de solvabilitate şi stabilitate financiare şi aducerea în concordanţă cu normele legale a ratei de solvabilitate la data de raportare de 31.03.2013;

- respectarea modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi reasigurare;

- respectarea criteriilor de dispersare a plasamentelor în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- respectarea prevederilor legale privind asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule;

- respectarea limitei maxime a răspunderii pentru riscul asigurat conform legislaţiei în vigoare;

- menţinerea sistemului intern de administrare pentru examinarea operativă şi eficientă a petiţiilor asiguraţilor în conformitate cu prevederile legale.

3. Se avertizează Compania de Asigurări "ASTERRA GRUP" S.A. despre deschiderea procedurii de remediere financiară în conformitate cu art.42 din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 în cazul nerespectării prevederilor pct.2 faţă de rata de solvabilitate.

4. Se ia act de:

- întreprinderea măsurilor în vederea stabilizării situaţiei financiare: emisiunea de acţiuni ordinare nominative în sumă de 1000,0 mii lei, majorarea depozitului cu 359,6 mii lei şi a valorii bunurilor imobile pînă la 15800,0 mii lei;

- prezentarea Regulamentului intern privind constituirea şi menţinerea rezervelor tehnice, aprobat prin Ordinul organului executiv al CA "ASTERRA GRUP" S.A. nr.02/02 din 06.02.2013.

5. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.

6. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

7. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.