Постановление N 8/1 от 01.03.2013 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией "ASTERRA GRUP" АО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства

в области страхования страховой компанией “ASTERRA GRUP” АО

№ 8/1  от  01.03.2013

 (в силу 22.03.2013) 

Мониторул Офичиал № 60-63 ст.336 от 22.03.2013

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 38/9-O от 28.09.2012¹ и Приказа зам.председателя НКФР № 114 от 28.09.2012 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией “ASTERRA GRUP” АО (далее – СК “ASTERRA GRUP” АО или страховщик) за период деятельности 01.01.2008 – 30.06.2012.

____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 209-211, ст.1155.

СК “ASTERRA GRUP” АО была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1006600032750 (регистрационный сертификат серии MD № 0117074 от 15.05.2012) и владеет лицензией серии CNPF № 000692 от 13.09.2011 на право осуществления деятельности в области страхования на неограниченный срок. Вследствие государственной регистрации 15.05.2012 страховщик реорганизовался из организационно-юридической формы общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество.

До 12.09.2011 СК “ASTERRA GRUP” АО осуществляла одновременно деятельность по категориям “общее страхование” и “страхование жизни”.

Финансово-экономические показатели страховщика за период 01.01.2008 – 30.06.2012 представлены в нижеследующей таблице:

При формировании и сохранении технических резервов страховщик определил размер базовой страховой премии без соблюдения положений п.2.1, 2.3 и 4.2.2 Правил формирования технических резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, утвержденных Постановлением Государственного страхового надзора № 43 от 26.03.2001² (далее – Правила формирования технических резервов), в действии до 01.04.2011, что обусловило уменьшение резерва незаработанной премии по состоянию на 31.03.2008 – на 25,4 тыс.леев, на 30.06.2008 – 16,9 тыс.леев и на 30.09.2010 – 1,5 тыс.леев.

____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2001, № 141-143, ст.332.

В отчетном периоде 01.01.2008 – 30.06.2008 СК “ASTERRA GRUP” АО рассчитывала технические резервы без соблюдения положений ст.34 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”³ (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006) и не вела раздельный бухгалтерский учет по категориям страхования, допустив ошибочную оценку данных, включенных в базу для расчета резерва незаработанной премии и резерва происшедших, но не заявленных убытков по классам общего страхования, чем были нарушены положения ст.38 ч.(3)–(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

____________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213.

В результате страховщик не сформировал резерв для страхования жизни согласно положениям Правил формирования страховых резервов и фондов от 11.03.1996, утвержденных Государственной инспекцией по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами⁴, в действии до 01.04.2011.

____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 1997, № 28, ст.43.

СК “ASTERRA GRUP” АО не соблюдала порядок формирования и сохранения резерва заявленных, но не урегулированных убытков, в соответствии с положениями ст.34 ч.(1), ч.(2) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.4.3.1 Правил формирования технических резервов, а также п.3 и 21 Положения о страховых технических резервах, утвержденного Постановлением НКФР № 1/5 от 11.01.2011⁵, чем допустила формирование данного резерва в уменьшенном размере на протяжении проверяемого периода по квартальным и годовым отчетным датам, в том числе на 31.03.2008 – на 8,7 тыс.леев, на 31.12.2009 – на 22,9 тыс.леев, на 31.12.2010 – на 16,3 тыс.леев, на 30.06.2011 – на 81,2 тыс.леев и на 30.06.2012 – на 2,4 тыс.леев.

____________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 37-38, ст.205.

Также страховщик не представил НКФР в установленный законодательством срок Внутреннее положение о формировании и сохранении технических резервов, нарушив таким образом требования п.63 Положения о страховых технических резервах.

В результате перерасчета норматива достаточности платежеспособности по состоянию на 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 и 30.06.2012 в рамках СК “ASTERRA GRUP” АО данный показатель составил соответственно 52,3%, 62,8%, 65,8% и 52,3%, или ниже уровня, установленного в п.12 пп.2) Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика), утвержденного Постановлением НКФР № 2/1 от 21.01.2011⁶ (в редакции до 02.11.2012), и как следствие не была обеспечена платежеспособность и финансовая стабильность страховщика на протяжении всего срока действия бесспорных обязательств, принятых по договорам страхования, а также ожидаемых обязательств, что противоречит положениям ст.30 ч.(2) и (5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

____________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 59-62, ст.310.

СК “ASTERRA GRUP” АО не располагала по состоянию на 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 и 30.06.2012 достаточными активами в сумме 6607,9 тыс.леев, 6990,3 тыс.леев, 7613,3 тыс.леев и, соответственно, 9271,3 тыс.леев для покрытия, принимая во внимание установленные пределы распределения минимальной маржи платежеспособности (минимальный капитал страховщика), что противоречит положениям ст.30 ч.(6) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и п.11, 16, 17, 18 Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика).

В отступление от положений ст.30 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.3 и п.4 ч.(1) Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика), на протяжении периода 30.09.2011 – 30.06.2012 свободная маржа платежеспособности страховщика была сформирована включительно с нематериальными активами со значениями между 1743,6 тыс.леев и 6962,6 тыс.леев, несмотря на то, что в целях обеспечения платежеспособности такие активы признаются с нулевым значением. В результате и уменьшение страховых резервов, и непризнание в целях обеспечения платежеспособности нематериальных активов с нулевым значением привело к необоснованному увеличению свободной маржи платежеспособности и, соответственно, норматива достаточности платежеспособности.

Следует отметить, что в Отчете о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика страховщик по состоянию на 30.09.2011, 31.12.2011, 31.03.2012 и 30.06.2012 включил недостоверные сведения. Так, СК “ASTERRA GRUP” АО рассчитала повышенный коэффициент ликвидности по состоянию на 30.09.2011 – на 0,66, на 31.12.2011 – на 12,78, на 31.03.2012 – на 13,4 и на 30.06.2012 – на 20,9, увеличила ликвидные активы по состоянию на 30.09.2011 – на 580,0 тыс.леев, на 31.12.2011 – на 7396,4 тыс.леев, на 31.03.2012 – на 7499,3 тыс.леев и на 30.06.2012 – на 7499,3 тыс.леев, а по состоянию на 30.09.2011 уменьшила на 732,3 тыс.леев сумму совокупных обязательств, иных чем договорные, чем были нарушены требования п.2, 7, 17 и 21 Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика).

В рамках деятельности по инвестированию страховых резервов и фондов в некоторых случаях СК “ASTERRA GRUP” АО не соблюдала принцип диверсификации и нормы распределения размещений, а также нормативное соотношение размещений в процентах относительно суммарной величины страховых резервов, установленные в п.1.3 и разделе IV п.b), c) и f) Правил размещения страховых резервов и фондов (в новой редакции), утвержденных Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 09.03.2006⁷ (далее – Правила размещения), в действии до 15.04.2011, так как норма в размере не более 25% от суммарной величины страховых резервов, вложенных в банковский депозит в одном коммерческом банке, была превышена величинами между 5,1% и 32%, денежные средства на текущих счетах в банках превысили допущенную норму в размере не более 20% величинами между 13% и 17,3%, а также норму при размещении в четыре сельскохозяйственных участка величинами между 0,4% и 1,6%.

____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280.

Вследствие контроля соблюдения норм законодательства при применении базовых страховых премий по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности, при выборочной проверке договоров, заключенных в проверяемом периоде, было установлено, что в случае 106 договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности (далее – АГО) были необоснованно уменьшены страховые премии от 18% до 49% или на общую сумму 14,5 тыс.леев, что противоречит положениям ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.11 ч.(2) и (3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁸ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006) и Постановления НКФР № 53/5 от 31.10.2008 “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”⁹.

____________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112.

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669.

При заключении договоров АГО страховщик в некоторых случаях не обеспечил соблюдение требований о заполнении формуляров заявлений и договоров страхования в соответствии с едиными формой и содержанием, так как не была указана обязательная информация о корректировочных коэффициентах, применяемых при расчете страховой премии для каждого автотранспортного средства (возраст и водительский стаж лиц, допущенных к пользованию автотранспортным средством, существование предыдущего договора со страхователем и число лиц (ограниченное/неограниченное), в отношении которых заключается договор), чем были нарушены положения ст.8 ч.(2), ч.(5) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и Постановления НКФР № 20/5 от 16.05.2008 “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”¹⁰.

____________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410.

СК “ASTERRA GRUP” АО заключила в июле, сентябре и ноябре 2011 года 105 договоров АГО, не запросив у страхователей информацию о страховых случаях по предыдущему договору с применением коэффициента скидки (bonus), что обусловило уменьшение страховой премии в размере от 10% до 15% или на 11,5 тыс.леев, чем были нарушены требования п.10 Положения о применении системы «bonus-malus» при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, утвержденного Постановлением НКФР № 13/2 от 03.04.2008¹¹.

____________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.275.

Выборочная проверка порядка заключения договоров АГО показала, что вопреки положениям ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 страховщик допустил заключение 198 договоров без полной уплаты страховой премии на момент выдачи полисов с задержкой оплаты от одного дня до 90 дней.

В деятельности по факультативному страхованию страховщик допустил отклонение от пруденциальных норм, предусмотренных в ст.31 ч.(4) и (5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006. Так, в проверяемом периоде СК “ASTERRA GRUP” АО в 15 случаях приняла обязательства по страховым рискам в сумме 188808,9 тыс.леев, превысив установленный законом предел на 123605,7 тыс.леев, несмотря на то, что превышающая часть рисков, связанных с исполнением принятых обязательств, не была перестрахована.

В период 01.09.2010 – 30.06.2012 вопреки положениям п.7 пп.a) Методологии расчета базовой страховой премии и корректирующих коэффициентов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный транспортными средствами, утвержденной Постановлением Правительства № 318 от 17.03.2008¹², и предписанию, изданному Постановлением НКФР № 14/14 от 29.03.2012 “О предписании устранения нарушений законодательства в области страхования”¹³, СК “ASTERRA GRUP” АО предоставила страховым посредникам комиссионные в сумме 132,6 тыс.леев, превышающие лимит до 25% от расходов страховщика на управление, включенных в структуру страховой премии внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности, на 12% или 36,8 тыс.леев.

____________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 61-62, ст.392.

¹³ Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 65-69, ст.365.

На протяжении периода 01.01.2008 – 30.09.2009 СК “ASTERRA GRUP” АО не соблюдала положения ст.31 ч.(1) п.b), ст.47 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 (в редакции до 20.07.2012), допустив случаи осуществления страховой деятельности через лиц, не авторизированных для посреднической страховой деятельности, не соответствующих требованиям, установленных в ст.48 ч.(3) п.a), b) и d) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, вследствие чего были оплачены комиссионные в общей сумме 978,4 тыс.леев.

Вопреки положениям ст.1, ст.8 ч.(4), ст.28 ч.(1) и (3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 в проверяемом периоде страховщик не соблюдал пределы страховой деятельности и допустил заключение договоров внешнего страхования от имени другого страховщика, а также от имени пяти страховых брокеров, получив за весь проверяемый период комиссионные в сумме 816,1 тыс.леев как результат операций в рамках посреднической деятельности.

В проверяемом периоде СК “ASTERRA GRUP” АО в случае 6 дел об ущербе АГО не обеспечила составление протокола об установлении ущерба в течение 5 рабочих дней со дня подачи заявления о возмещении, превысив таким образом установленный срок от 4 до 75 дней, а также по 48 страховым случаям превысила установленный 3-месячный срок для принятия решения по заявлению и выплаты страхового возмещения от двух до 532 дней. В случае 3 дел об ущербе АГО СК “ASTERRA GRUP” АО не соблюдала срок выплаты возмещения в течение 10 дней со дня закрытия дела, превысив установленный срок до 6 дней, что противоречит положениям ст.19 ч.(1) п.c) и f), ч.(2), ст.28 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, ст.43 ч.(1) п.e) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

При урегулировании 3 дел об ущербе СК “ASTERRA GRUP” АО не указала в протоколе установления ущерба состояние автотранспортного средства, определенное с общего согласия пострадавшего, страховщика и страхователя, что является несоблюдением требований п.10 пп.b) Положения о порядке определения износа в случае ущерба, причиненного автотранспортным средствам, утвержденного Постановлением НКФР № 13/1 от 03.04.2008¹⁴.

____________________

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.274.

В проверяемом периоде в случае 4 дел об ущербе АГО страховщик не приложил в обязательном порядке копии бухгалтерских документов, подтверждающих выплату страховых возмещений, чем были нарушены положения ст.21 ч.(3) п.k) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В период 2011 год – I семестр 2012 года в 4 случаях СК “ASTERRA GRUP” АО не осмотрела поврежденное автотранспортное средство в течение 48 часов со дня представления заявления страхователя, превысив установленный срок от 2 до 138 дней, что является нарушением п.6.8.5 договора о факультативном страховании CASCO.

Вопреки положениям ст.39 ч.(7) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 (в редакции до 20.07.2012) страховщик не опубликовал в широко распространяемых периодических изданиях заключение внешнего аудита за 2008, 2009, 2010 и 2011 финансовые годы, а бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за 2010 финансовый год были опубликованы с опозданием относительно сроков, предусмотренных законодательством.

В период июля, сентября и ноября 2008 года при продаже страховых полисов в 6 случаях страховщик выдал несколько первичных документов для одних и тех же операций, таким образом, были выданы как квитанции об оплате, так и кассовые чеки, что противоречит положениям ст.20 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”¹⁵.

____________________

¹⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399.

Ранее в деятельности СК “ASTERRA GRUP” АО были выявлены подобные нарушения и, таким образом, было допущено несоблюдение предписаний, изданных Постановлением НКФР № 33/1 от 17.07.2008 “О результатах проверки соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией “ASTERRA GRUP” ООО”¹⁶, Постановлением НКФР № 42/9 от 24.09.2009 “О результатах тематической проверки соблюдения способа применения страховых премий внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности”¹⁷, а также Постановлением НКФР № 31/10 от 28.07.2011 “О результатах тематической проверки соблюдения законодательства о защите прав потребителей при изучении дел об ущербе страховой компанией “ASTERRA GRUP” ООО”¹⁸.

____________________

¹⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 138-139, ст.390.

¹⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 152, ст.689.

¹⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 152-155, ст.1279.

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.3, ст.8 п.b) и f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”¹⁹, cт.54 ч.(1) и ч.(2) п.с), ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 Национальная комиссия по финансовому рынку

____________________

¹⁹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS.

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать со страховой компании “ASTERRA GRUP” АО штраф в размере 40,0 тыс.леев, который зачисляется в государственный бюджет.

2. Повторно предписать руководству страховой компании “ASTERRA GRUP” АО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, в том числе:

- соблюдение норм законодательства относительно платежеспособности и финансовой стабильности и приведение норматива достаточности платежеспособности на отчетную дату 31.03.2013 в соответствие с нормами законодательства;

- соблюдение порядка формирования и сохранения технических резервов, достаточных для выполнения обязанностей по договорам страхования и перестрахования;

- соблюдение критериев распределения размещений в соответствии с требованиями законодательства;

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- соблюдение максимального предела ответственности по страховому риску, согласно действующему законодательству;

- поддержание внутренней системы администрирования жалоб для оперативного и эффективного рассмотрения петиций страхователей в соответствии с требованиями законодательства.

3. Предупредить страховую компанию “ASTERRA GRUP” АО о начале процедуры финансового оздоровления в соответствии со ст.42 Закона № 407-XVI от 21.12.2006 в случае несоблюдения положений пункта 2 относительно норматива достаточности платежеспособности.

4. Принять к сведению:

- принятие мер с целью стабилизации финансового положения: эмиссия простых именных акций в сумме 1000,0 тыс.леев, увеличение депозита на 359,6 тыс.леев и стоимости недвижимого имущества до 15800,0 тыс.леев;

- представление Внутреннего положения о формировании и сохранении технических резервов, утвержденного Приказом исполнительного органа страховой компании “ASTERRA GRUP” АО № 02/02 от 06.02.2013.

5. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

6. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

7. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.