Hotărîre nr.87 din 05.11.2015 cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la

raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

nr. 87  din  05.11.2015

 (în vigoare 01.01.2016) 

Monitorul Oficial al R.Moldova nr. 340-346 art. 2638 din 18.12.2015

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1087 din 9 decembrie 2015

Ministru _______Vladimir CEBOTARI

În temeiul art.11 alin.(1), art.27 alin.(1) lit.c), art.51 lit.a) şi art.52 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544) şi art.67 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), cu modificările şi completările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.654 la 21 februarie 2009, se modifică şi se completează după cum urmează:

1) Punctul 3 se completează cu litera l) cu următorul cuprins:

“l) raportul “Numerarul importat în/exportat din Republica Moldova de către bănci” (Anexa nr.12).”.

2) La punctul 10, textul “şi j)” se substituie cu textul “, j) şi l)”.

3) Instrucţiunea se completează cu anexa nr.12 cu următorul cuprins:

Modul de întocmire

a raportului “Numerarul importat în /exportat

din Republica Moldova de către bănci”

1. În raport se reflectă informaţia referitoare la sumele numerarului în valută străină şi în lei moldoveneşti:

a) importate în Republica Moldova de către banca licenţiată, precum şi cele introduse în casa băncii licenţiate în cauză de către băncile nerezidente ca urmare a importului în Republica Moldova a numerarului respectiv;

b) exportate din Republica Moldova de către banca licenţiată, precum şi cele eliberate de către banca licenţiată în cauză băncilor nerezidente pentru a fi exportate din Republica Moldova.

2. În privinţa operaţiunilor efectuate de către banca licenţiată, informaţia respectivă se include în raport pentru perioada de gestiune în care numerarul a fost importat în/exportat din Republica Moldova de către banca licenţiată.

3. În privinţa operaţiunilor efectuate de către băncile nerezidente, informaţia respectivă se include în raportul pentru perioada de gestiune în care:

a) numerarul importat a fost depus de către băncile nerezidente în casa băncii licenţiate;

b) numerarul ce urmează a fi exportat a fost eliberat băncilor nerezidente din casa băncii licenţiate.

4. Informaţia în raport se reflectă în moneda în care au fost efectuate operaţiunile respective (moneda originală).

5. Informaţia inclusă în raport se divizează în trei tabele:

a) tabelul A “Numerarul importat în Republica Moldova de către bănci în cadrul desfăşurării activităţilor financiare”;

b) tabelul B “Numerarul exportat din Republica Moldova de către bănci în cadrul desfăşurării activităţilor financiare”;

c) tabelul C “Numerarul exportat şi importat din/ în Republica Moldova de către banca licenţiată în legătură cu testarea dispozitivelor”.

6. În tabelul A “Numerarul importat în Republica Moldova de către bănci în cadrul desfăşurării activităţilor financiare” informaţia se reflectă după cum urmează:

1) În coloana 1 “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) În coloana 2 “Categoria băncii” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia referitoare la importul numerarului în Republica Moldova efectuat de către banca licenţiată;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia referitoare la numerarul introdus în casa băncii licenţiate de către băncile nerezidente ca urmare a importului numerarului în Republica Moldova efectuat de către aceste bănci nerezidente.

În raport mai întîi se include informaţia privind operaţiunile efectuate de băncile licenţiate (codul R), urmată de informaţia privind operaţiunile efectuate de băncile nerezidente (codul N);

3) În coloana 3 “Codul băncii nerezidente” se indică codul băncii nerezidente:

a) de la care banca licenţiată a încasat numerarul - în cazul importului efectuat de către banca licenţiată;

b) care a depus numerarul în casa băncii licenţiate - în cazul importului efectuat de către băncile nerezidente;

4) În coloana 4 “Codul oraşului băncii nerezidente” se indică codul oraşului în care este amplasată banca nerezidentă indicată în coloana 3;

5) În coloana 5 “Data importării” se indică data cînd, conform declaraţiei vamale, numerarul a fost importat în Republica Moldova;

6) În coloana 6 “Codul monedei importate” se indică codul monedei numerarului importat în Republica Moldova;

7) În coloana 7 “Suma importată” se indică suma numerarului importat în Republica Moldova;

8) În coloana 8 “Data depunerii numerarului în casa băncii licenţiate” se indică data cînd numerarul importat în Republica Moldova a fost depus în casa băncii licenţiate;

9) În coloana 9 “Codul băncii corespondente” se indică:

a) în cazul operaţiuni efectuate de banca licenţiată – codul băncii, în care banca licenţiată raportoare are deschis cont corespondent Nostro sau alt tip de cont, din care au fost decontate mijloacele băneşti fără numerar în legătură cu importul numerarului efectuat;

b) în cazul operaţiuni efectuate de banca nerezidentă – codul băncii licenţiate raportoare;

10) În coloana 10 “Codul oraşului băncii corespondente” se indică codul oraşului în care este amplasată banca corespondentă indicată în coloana 9;

11) În coloana 11 “Numărul contului corespondent” se indică:

a) în cazul importului efectuat de către banca licenţiată - numărul contului corespondent al băncii licenţiate, din care au fost decontate mijloacele băneşti fără numerar în legătură cu importul numerarului efectuat;

b) în cazul importului efectuat de către banca nerezidentă - numărul contului corespondent al băncii nerezidente deschis la banca licenţiată, în care a fost înregistrat echivalentul respectiv al numerarului importat;

12) În coloana 12 “Data reflectării în contul corespondent a sumei importate” se indică data reflectării în contul corespondent (indicat în col.11) a echivalentului aferent numerarului importat;

13) În coloana 13 “Codul monedei reflectate în contul corespondent” se indică codul monedei reflectate în contul corespondent indicat în coloana 11;

14) În coloana 14 “Suma reflectată în contul corespondent” se indică suma monedei reflectate în contul corespondent indicat în coloana 11.

7. În tabelul B “Numerarul exportat din Republica Moldova de către bănci în cadrul desfăşurării activităţilor financiare” informaţia se reflectă după cum urmează:

1) În coloana 1 “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) În coloana 2 “Categoria băncii” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia referitoare la exportul numerarului din Republica Moldova efectuat de către banca licenţiată;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia referitoare la numerarul eliberat de către banca licenţiată băncilor nerezidente pentru a fi exportat din Republica Moldova de către aceste bănci nerezidente.

În raport mai întîi se include informaţia privind operaţiunile efectuate de băncile licenţiate (codul R), urmată de informaţia privind operaţiunile efectuate de băncile nerezidente (codul N);

3) În coloana 3 “Codul băncii nerezidente” se indică codul băncii nerezidente:

a) la care banca licenţiată a exportat numerarul - în cazul exportului efectuat de către banca licenţiată;

b) căreia a fost eliberat numerarul din casa băncii licenţiate pentru a fi exportat din Republica Moldova - în cazul operaţiunilor efectuate de către băncile nerezidente;

4) În coloana 4 “Codul oraşului băncii nerezidente” se indică codul oraşului în care este amplasată banca nerezidentă indicată în coloana 3;

5) În coloana 5 “Data eliberării numerarului din casa băncii licenţiate” se indică data cînd numerarul a fost eliberat din casa băncii licenţiate pentru a fi exportat din Republica Moldova;

6) În coloana 6 “Data exportării” se indică data cînd, conform declaraţiei vamale, numerarul a fost exportat din Republica Moldova.

La operaţiunile de export efectuate de către băncile nerezidente informaţia se indică în cazul în care banca licenţiată dispune de informaţie respectivă;

7) În coloana 7 “Codul monedei exportate” se indică codul monedei numerarului exportat din Republica Moldova;

8) În coloana 8 “Suma exportată” se indică suma numerarului care a fost exportată din Republica Moldova;

9) În coloana 9 “Codul băncii corespondente” se indică:

a) în cazul operaţiunii efectuate de banca licenţiată - codul băncii, în care banca licenţiată raportoare are deschis cont corespondent Nostro sau alt tip de cont, în care au fost înregistrate mijloacele băneşti fără numerar contra numerarului exportat;

b) în cazul operaţiunii efectuate de banca nerezidentă – codul băncii licenţiate raportoare;

10) În coloana 10 “Codul oraşului băncii corespondente” se indică codul oraşului în care este amplasată banca corespondentă indicată în coloana 9;

11) În coloana 11 “Numărul contului corespondent” se indică:

a) în cazul exportului efectuat de către banca licenţiată - numărul contului corespondent al băncii licenţiate, în care au fost înregistrate mijloacele băneşti fără numerar contra numerarului exportat;

b) în cazul exportului efectuat de către banca nerezidentă - numărul contului corespondent al băncii nerezidente deschis la banca licenţiată, din care a fost eliberat băncii nerezidente numerarul pentru a fi exportat din Republica Moldova;

12) În coloana 12 “Data reflectării în contul corespondent a sumei exportate” se indică data reflectării în contul corespondent (indicat în col.11) a echivalentului aferent numerarului exportat;

13) În coloana 13 “Codul monedei reflectate în contul corespondent” se indică codul monedei reflectate în contul corespondent, indicat în coloana 11;

14) În coloana 14 “Suma reflectată în contul corespondent” se indică suma monedei reflectate în contul corespondent indicat în coloana 11.

8. În tabelul C “Numerarul exportat şi importat din/ în Republica Moldova de către banca licenţiată în legătură cu testarea dispozitivelor” se reflectă operaţiunile de export/import al numerarului în moneda naţională efectuate de către băncile licenţiate în legătură cu testarea dispozitivelor automate de procesare a monedelor şi bancnotelor în moneda naţională la nerezidentul-partener la testare. În acest tabel informaţia se reflectă după cum urmează:

1) În coloana 1 “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) În coloana 2 “Codul nerezidentului-partener la testare” se indică codul nerezidentului-partener la testare;

3) În coloana 3 “Codul oraşului nerezidentului-partener la testare” se indică codul oraşului în care este amplasat nerezidentul-partener la testare indicat în coloana 2;

4) În coloana 4 “Data exportării” se indică data în care banca licenţiată a exportat numerarul din Republica Moldova în legătură cu testarea dispozitivelor;

5) În coloana 5 “Data eliberării numerarului din casa băncii licenţiate” se indică data cînd suma monedei naţionale a fost eliberată din casa băncii licenţiate pentru a fi exportată din Republica Moldova în legătură cu testarea dispozitivelor;

6) În coloana 6 “Suma exportată în MDL” se indică suma monedei naţionale exportată din Republica Moldova;

7) În coloana 7 “Data importării” se indică data cînd banca licenţiată a importat numerarul în Republica Moldova, care anterior a fost exportat în scopul testării dispozitivelor;

8) În coloana 8 “Data depunerii numerarului în casa băncii licenţiate” se indică data cînd moneda naţională importată în Republica Moldova a fost depusă în casa băncii licenţiate;

9) În coloana 9 “Suma importată în MDL” se indică suma monedei naţionale importate în Republica Moldova;

10) Dacă luna în care a fost efectuat exportul monedei naţionale din Republica Moldova nu coincide cu luna în care acest numerar a fost importat în Republica Moldova, atunci informaţia în rapoarte se reflectă după cum urmează:

a) în raportul pentru luna în care a fost efectuat exportul monedei naţionale din Republica Moldova se completează coloanele 1-6;

b) în raportul pentru luna în care a fost efectuat importul monedei naţionale în Republica Moldova se completează coloanele 1-3, 7-9.

9. Codurile oraşelor şi cele ale băncilor nerezidente, precum şi codurile nerezidenţilor-parteneri la testare (altora decît băncile nerezidente) se indică în conformitate cu prevederile normelor tehnice privind modul de prezentare a rapoartelor prin intermediul Sistemului Informatic de Raportare către Banca Naţională a Moldovei (SIRBNM).

În cazul în care operaţiunea se efectuează cu sau de către subdiviziunea (de exemplu, filiala) băncii/partenerului la testare, se reflectă oraşul în care este amplasată subdiviziunea respectivă.”.

2. Prima raportare conform prezentei hotărîri se va efectua pentru luna ianuarie 2016.

3. Prezenta hotărîre intră în vigoare la 1 ianuarie 2016.