Ordin nr.103-A din 31.07.2018 cu privire la publicarea Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017

CASA NAŢIONALĂ DE ASIGURĂRI SOCIALE

O R D I N

cu privire la publicarea Raportului privind executarea

bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017

nr. 103-A  din  31.07.2018

 (în vigoare 24.08.2018) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 321-332 art. 1310 din 24.08.2018

* * *

Întru executarea prevederilor articolului 2 din Hotărîrea Parlamentului Republicii Moldova nr.131 din 13 iulie 2018 "Pentru aprobarea Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017",

ORDON:

1. Se prezintă spre publicare în Monitorul Oficial al Republicii Moldova Raportul privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017 (se anexează).

2. Controlul asupra executării prevederilor prezentului ordin se pune în sarcina dnei Tatiana Popa, vicepreşedinte al CNAS.

RAPORT

privind executarea bugetului asigurărilor

 sociale de stat pe anul 2017

I. INTRODUCERE

Executarea bugetului asigurărilor sociale de stat în anul 2017 s-a realizat în condiţiile Legii bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017 nr.286 din 16 decembrie 2016 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.472-477, art.957), cu modificările şi completările ulterioare.

Conform acestei legi, indicatorii bugetului asigurărilor sociale de stat au fost stabiliţi la venituri în sumă de 17513763,5 mii de lei şi la cheltuieli în sumă de 17513763,5 mii de lei.

Pe parcursul anului 2017, indicatorii bugetului asigurărilor sociale de stat au fost modificaţi prin Legea nr.218 din 20 octombrie 2017.

Modificările operate au avut scopul precizării veniturilor şi cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat, ţinînd cont de factorii determinanţi:

- actualizarea indicatorilor macroeconomici de către Ministerul Economiei şi Infrastructurii;

- nivelul executării veniturilor şi cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat pe parcursul anului bugetar 2017;

- dinamica contingentului beneficiarilor pe fiecare tip de prestaţie socială;

- modificarea mărimilor medii ale prestaţiilor, reieşind din caracterul dinamic al beneficiarilor;

- implementarea modificărilor şi completărilor efectuate în Legea nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii prin Legea nr.290 din 16 decembrie 2016 pentru modificarea şi completarea unor acte legislative;

- armonizarea indicatorilor bugetului asigurărilor sociale de stat cu indicatorii precizaţi ai bugetului de stat, ce se referă la transferurile de la bugetul de stat la bugetul asigurărilor sociale de stat, destinate prestaţiilor sociale finanţate din bugetul de stat şi acordate prin intermediul Casei Naţionale de Asigurări Sociale (CNAS).

Ca urmare a acestor modificări, indicatorii bugetului asigurărilor sociale de stat au fost stabiliţi la venituri în sumă de 17663644,5 mii lei şi la cheltuieli în sumă de 17789938,9 mii de lei, cu un deficit de 126294,4 mii de lei.

Ţinînd cont de evoluţia dezvoltării economiei de la începutul anului şi estimările pînă la finele anului de gestiune, Ministerul Economiei şi Infrastructurii a revizuit prognoza principalilor indicatori macroeconomici pentru anul 2017.

Indicatorii macroeconomici realizaţi faţă de estimările iniţiale ale acestora, utilizaţi la elaborarea proiectului bugetului asigurărilor sociale de stat pentru anul 2017, diferă atît ca valori nominale, cît şi ca ritmuri de creştere ale acestora.

II. EXECUTAREA BUGETULUI ASIGURĂRILOR SOCIALE DE STAT

Conform Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat la situaţia de 1 ianuarie 2018 (Formularul nr.1 CNAS), încasările la bugetul asigurărilor sociale de stat la venituri au fost realizate în sumă de 17818738,6 mii lei, cu 18,3% sau cu 2758148,6 mii lei mai mult faţă de anul precedent.

Ponderea veniturilor totale executate ale bugetului asigurărilor sociale de stat în Bugetul Public Naţional (BPN) a constituit 33,4%, şi ca pondere în Produsul Intern Brut (PIB) – 11,9%. Faţă de anul 2016, ponderea veniturilor bugetului asigurărilor sociale de stat în BPN s-a majorat cu 0,6%, iar ponderea în PIB – cu 0,7%.

Cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat au fost executate în sumă de 17614557,2 mii lei, cu 17,7% sau cu 2649851,1 mii lei mai mult faţă de anul precedent.

Ponderea cheltuielilor totale executate ale bugetului asigurărilor sociale de stat în BPN a constituit 32,3% şi ca pondere în PIB – 11,7%. Faţă de anul 2016, ponderea cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat în BPN s-a majorat cu 1,4%, iar ponderea în PIB – cu 0,6%.

Executarea bugetului asigurărilor sociale de stat în anul 2017 s-a încheiat cu un sold bugetar în sumă de 204181,4 mii lei. Ponderea excedentului bugetului asigurărilor sociale de stat în suma totală a deficitului BPN a constituit (-17,8%) şi ca pondere în PIB – 0,14%.

1. Veniturile bugetului asigurărilor sociale de stat

Conform Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat la situaţia de 1 ianuarie 2018 (Formularul nr.4 CNAS), încasările la veniturile bugetului asigurărilor sociale de stat au fost realizate în sumă totală de 17818738,6 mii lei, cu 0,9% sau cu 155094,1 mii lei mai mult faţă de prevederile anuale precizate.

În structura veniturilor bugetului asigurărilor sociale de stat în anul 2017 resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat au constituit 66,7%, iar transferurile de la bugetul de stat – 33,3%.

Executarea veniturilor totale ale bugetului asigurărilor sociale de stat se prezintă în următorul tabel.

Dinamica acumulării veniturilor totale ale bugetului asigurărilor sociale de stat în ultimii cinci ani este prezentată în următoarea diagramă.

Resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat s-au acumulat în sumă de 11877769,3 mii lei sau cu depăşirea planului anual precizat cu 237581,8 mii lei (2,0%). Acestea se constituie din contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi alte venituri.

Contribuţiile de asigurări sociale de stat obligatorii (cod 121)

Conform Legii bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017 nr.286 din 16 decembrie 2016, planul de acumulare a contribuţiilor de asigurări sociale de stat obligatorii a fost aprobat în sumă de 11403683,6 mii lei.

Actualizarea prognozei indicatorilor macroeconomici de către Ministerul Economiei şi Infrastructurii, analiza dinamicii încasărilor pe parcursul anului, precum şi în comparaţie cu perioada respectivă a anului precedent au impus necesitatea operării modificărilor indicatorului aprobat.

Conform modificărilor operate prin Legea nr.218 din 20 octombrie 2017, veniturile bugetului asigurărilor sociale de stat din contribuţii de asigurări sociale de stat au fost precizate pînă la suma de 11627616,5 mii lei sau prin majorare cu 223932,9 mii lei sau cu 2,0%.

În anul 2017 tarifele contribuţiilor de asigurări sociale de stat au fost menţinute la nivelul anului precedent:

- tariful total a constituit 29%, din care partea datorată de către angajator – 23% la fondul de remunerare a muncii şi alte recompense şi partea datorată de angajat - 6%;

- contribuţiile datorate de angajator pentru persoanele angajate în baza contractului individual de muncă în sectorul agricol a constituit 22%, din care 6%, au fost subvenţionate de la bugetul de stat;

- contribuţiile datorate de angajator pentru asigurarea socială a angajaţilor din aviaţia civilă, ale căror locuri de muncă se încadrează în condiţii speciale a constituit 33%.

Taxa fixă anuală a contribuţiilor virate de persoanele fizice neangajate a constituit 7512 lei. Aceiaşi taxă anuală a fost aplicată şi pentru persoanele fizice care au încheiat contract individual de asigurare socială, iar în cazul persoanelor fizice proprietari sau arendaşi de terenuri agricole, ce prelucrează terenurile în mod individual aceasta a constituit 1920 lei.

Conform datelor totalizatoare pe Republica Moldova, sistematizate în baza declaraţiilor privind calcularea şi utilizarea contribuţiilor de asigurări sociale de stat pe anul 2017 (F-BASS), baza de calcul a contribuţiilor de asigurări sociale de stat, care este fondul de salarizare şi alte recompense, a fost declarat în mărime de 40751870,2 mii lei, din care 973404,0 mii lei constituie fondul de salarizare a salariaţilor care practică în exclusivitate agricultura şi beneficiază de tarif privilegiat (22%) şi 148630,5 mii lei – fondul de salarizare a persoanelor ce activează în condiţii speciale (personalul navigant şi de dirijare a zborurilor).

Contribuţii de asigurări sociale de stat s-au calculat în sumă de 11965349,8 mii lei, sau cu 1975308,2 mii lei mai mult faţă de anul 2016.

În structura contribuţiilor de asigurări sociale de stat calculate, partea preponderentă o constituie contribuţiile calculate la fondul de salarizare şi la alte recompense de către angajatori şi contribuţiile individuale, transferate din salariile angajaţilor.

Conform Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat la situaţia de 1 ianuarie 2018 (Formularul nr.4 CNAS), au fost acumulate contribuţii de asigurări sociale de stat în sumă de 11864043,1 mii lei sau cu o executare a indicatorului planificat la nivel de 102,0%. Din suma totală a contribuţiilor, prestaţiile de asigurări sociale, achitate la locul de muncă de către angajator din contul contribuţiilor calculate, au constituit 395927,2 mii lei. Din suma totală a contribuţiilor acumulate, 33254,1 mii lei au constituit majorările de întîrziere pentru neplata în termen a contribuţiilor, din care 24764,7 mii lei se referă la contribuţiile virate de către angajator şi 8489,4 mii lei – la contribuţiile individuale.

Faţă de anul 2016, încasările contribuţiilor de asigurări sociale de stat au crescut cu 1827483,9 mii lei sau cu 18,2%. Factorii determinanţi ai creşterii au constituit:

- creşterea fondului de remunerare a muncii, estimată de către Ministerul Economiei şi Infrastructurii cu 12,4% faţă de anul 2016;

- extinderea bazei de calcul a contribuţiilor individuale de asigurări sociale, comparativ cu anul 2016, prin excluderea plafonării acesteia;

- includerea, începînd cu 1 ianuarie 2017, a angajaţilor structurilor de forţă ca plătitori de contribuţii în sistemul public de asigurări sociale.

Datoriile înregistrate în sistemul de evidenţă al Casei Naţionale de Asigurări Sociale la plata contribuţiilor, majorărilor de întîrziere şi amenzilor la bugetul asigurărilor sociale de stat, la situaţia de 1 ianuarie 2018 constituie suma de 1395276,0 mii lei, din care la plata contribuţiilor – 1088439,5 mii lei şi sancţiunilor financiare – 306836,5 mii lei. Din suma totală a datoriei suma de 297406,9 mii lei este luată la evidenţă specială în baza deciziilor Serviciului Fiscal de Stat.

Restanţele plătitorilor de contribuţii la bugetul asigurărilor sociale de stat la data de 1 ianuarie 2018 constituie 385623,5 mii lei din care 195497,2 mii lei – contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi 190126,3 mii lei – majorări de întîrziere şi amenzi.

Faţă de anul 2016, restanţele la bugetul asigurărilor sociale de stat s-au majorat cu 26781,2 mii lei.

În vederea asigurării funcţionării unui serviciu durabil de asigurări sociale, necesar societăţii, respectării drepturilor şi executării obligaţiilor tuturor participanţilor la sistemul public de asigurări sociale şi în scopul informării cetăţenilor asupra funcţionării sistemului public de asigurări sociale, avantajelor participării la acesta, drepturilor corelative contribuţiilor transferate, au fost organizate şi petrecute diverse măsuri atît de la nivel central cît şi local.

În ziarul "Asigurarea Socială" şi alte surse mass-media centrale şi locale se publică informaţia explicativă plătitorilor de contribuţii.

În cadrul Expoziţiei Naţionale "Fabricat în Moldova" a fost organizat un stand informativ. Pentru vizitatorii care reprezintă persoane juridice, a fost organizat seminarul "Procesul de raportare lunară şi electronică la CNAS".

Pentru plătitorii de contribuţii din raioanele republicii s-au organizat şi petrecut 422 seminare explicative. Au fost actualizate periodic panourile informative la casele teritoriale de asigurări sociale cu informaţii necesare agenţilor economici şi s-au distribuit pliante informative.

Lunar, au fost publicate pe pagina oficială www.cnas.md listele plătitorilor cu datorii mai mari de 100 mii lei.

S-au monitorizat activităţile caselor teritoriale de asigurări sociale privind întreprinderea măsurilor faţă de plătitorii care nu-şi execută obligaţiile la bugetul asigurărilor sociale de stat, restanţieri, care nu prezintă declaraţiile forma BASS şi care nu s-au înregistrat ca plătitori la bugetul asigurărilor sociale de stat în termene legale.

Plătitorilor de contribuţii la bugetul asigurărilor sociale de stat, care nu se înregistrează în calitate de plătitori şi nu prezintă în termene stabilite declaraţiile aferente bugetului asigurărilor sociale de stat, le-au fost expediate 18190 citaţii prin intermediul ÎS "Poşta Moldovei" şi 13203 citaţii electronice.

Au fost expediate 29284 de scrisori de avertizare plătitorilor restanţieri, în urma cărora au achitat restanţe 11129 de entităţi în sumă de 184614,4 mii lei.

Au fost organizate şi desfăşurată 119 de întruniri, cu participarea persoanelor responsabile din cadrul caselor teritoriale de asigurări sociale şi organelor de control şi drept, în comisiile mixte ale administraţiei publice locale, avînd ca obiectiv audierea restanţierilor, la care au fost invitaţi 1848 de entităţi cu restanţe faţă de bugetul asigurărilor sociale de stat.

S-au calculat majorări de întîrziere (penalităţi) în sumă de 56514,5 mii lei, iar pentru diminuarea cuantumului contribuţiilor de asigurări sociale de stat sau tăinuirea fondului de salarizare şi a altor recompense au fost aplicate amenzi în sumă de 19180,0 mii lei.

În scopul gestionării eficiente a mijloacelor bugetului asigurărilor sociale de stat destinate plăţii indemnizaţiilor pentru incapacitate temporară de muncă şi asigurării transparenţei utilizării acestora, cu respectarea aplicării prevederilor legislaţiei în vigoare, au fost efectuate 4926 de controale privind corectitudinea stabilirii şi achitării indemnizaţiilor pentru incapacitatea temporară de muncă, în urma cărora n-au fost primite spre acceptare plăţi nejustificate, efectuate la locul de muncă şi au fost restituite în contul bugetului de asigurări sociale de stat 5,0 mil. lei.

Conducătorilor întreprinderilor şi persoanelor fizice, ce se eschivează de la executarea obligaţiilor faţă de bugetul asigurărilor sociale de stat, li s-au întocmit 6489 de procese-verbale cu privire la contravenţii.

O deosebită atenţie s-a acordat modernizării serviciilor publice electronice prestate de către CNAS. Permanent s-a monitorizat procesul de depunere a declaraţiilor în cadrul SIA "E-Raportare" şi s-au prezentat propuneri de îmbunătăţire a funcţiilor acestuia. Pe parcursul anului, permanent, s-a acordat asistenţă prin telefon plătitorilor de contribuţii la completarea, semnarea electronică şi transmiterea declaraţiilor la CNAS. În anul 2017 au fost prezentate 461076 declaraţii electronice, cu aplicarea semnăturii electronice, de către 38459 plătitori. Plătitorii autorizaţi la prezentarea declaraţiilor electronice din anul 2017 au acces la contul curent în cadrul SIA "E-Raportare".

Alte venituri (cod 14)

Alte venituri au fost acumulate în sumă de 13726,2 mii lei, cu executarea prevederilor anuale la nivel de 109,2% sau cu depăşirea planului stabilit cu 1155,2 mii lei. Faţă de anul 2016, încasările din alte venituri au fost în creştere cu 5659,4 mii lei sau cu 70,2%. Acumulările altor venituri au crescut datorită sumei încasate din amenzi şi sancţiuni cu 5560,9 mii lei mai mult comparativ cu anul 2016.

Această categorie include:

- dobînzi, încasate la soldurile mijloacelor băneşti la conturile bancare ale bugetului asigurărilor sociale de stat, în sumă de 2146,1 mii lei, cu executarea planului stabilit la nivel de 143,1% sau cu 646,1 mii lei mai mult;

- amenzi şi sancţiuni, încasate în sumă de 8253,4 mii lei sau 107,2% faţă de prevederile anuale, din care 2108,2 mii lei – amenzi şi sancţiuni contravenţionale încasate în bugetul asigurărilor sociale de stat şi 6145,2 mii lei – amenzi aferente plăţilor la bugetul asigurărilor sociale de stat;

- alte venituri, încasate în bugetul asigurărilor sociale de stat în sumă de 3326,7 mii lei, care includ venituri din darea în locaţiune a încăperilor casei teritoriale de asigurări sociale sectorul Botanica, sumele comisionului bancar, restituite de către sanatoriile din Ucraina pentru transferurile efectuate în valută de către CNAS pentru procurarea biletelor de tratament balneosanatorial, conform contractelor încheiate şi alte venituri.

Transferuri primite în cadrul Bugetului Public Naţional (cod 19)

Transferurile bugetului de stat la bugetul asigurărilor sociale de stat au fost aprobate în sumă de 6105204,9 mii lei, iar în urma modificărilor operate prin Legea nr.218 din 20 octombrie 2017, au fost micşorate pînă la 6023457,0 mii lei sau cu 81747,9 mii lei. Precizarea a fost efectuată reieşind din rezultatele executării pe parcursul anului de gestiune a cheltuielilor destinate, pentru plata prestaţiilor sociale care conform legislaţiei sînt finanţate din bugetul de stat, a dinamicii numărului beneficiarilor şi a mărimilor medii ale prestaţiilor.

Reieşind din necesarul de mijloace financiare şi conform cererilor de finanţare, din bugetul de stat s-au transferat 5940969,3 mii lei, cu executarea prevederilor anuale la nivel de 98,6%. Comparativ cu anul 2016, suma transferurilor bugetului de stat la bugetul asigurărilor sociale de stat a fost cu 925005,3 mii lei sau cu 18,4% mai mare.

Transferurile curente primite cu destinaţie specială între bugetul de stat şi bugetul asigurărilor sociale de stat au fost executate în sumă de 5042408,3 mii lei - cu 82487,7 mii lei mai puţin faţă de prevederile anuale sau la nivel de 98,4%, iar comparativ cu anul 2016 - cu 1367043,8 mii lei sau cu 37,2% mai mult.

Suma transferurilor cu destinaţie specială include:

- transferuri pentru plata prestaţiilor de asistenţă socială – 4987172,7 mii lei;

- transferuri pentru compensarea diferenţei de tarife de asigurări sociale de stat obligatorii în sectorul agrar (6%) – 55235,6 mii lei.

Conform declaraţiilor privind calcularea şi utilizarea contribuţiilor de asigurări sociale de stat pe anul 2017 (Forma BASS - AN), din suma totală de 214148,9 mii lei a contribuţiilor calculate conform tarifului de 22%, compensarea diferenţei de tarife de 6% din bugetul de stat a constituit 58404,2 mii lei. De compensare a diferenţei de tarife de asigurări sociale de stat obligatorii în sectorul agrar au beneficiat 1829 de plătitori, în baza anuală de calcul declarată (fondul de salarizare) în sumă de 973404,0 mii lei.

Transferurile curente primite cu destinaţie generală între bugetul de stat şi bugetul asigurărilor sociale de stat pentru acoperirea deficitului bugetului asigurărilor sociale de stat au fost executate în sumă de 898561,0 mii lei sau 100% din prevederile anuale. În comparaţie cu anul 2016, suma respectivă este cu 442038,5 mii lei, sau cu 33,0% mai mică.

2. Cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat

Conform Raportului privind executarea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017 (Formularele nr.4 şi nr.4.1 CNAS), cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat au fost executate în sumă de 17614557,2 mii lei, cu 175381,8 mii lei mai puţin faţă de planul anual prevăzut sau la nivel de 99,0%. Cheltuielile efective au constituit 17489705,1 mii lei, cu un grad de realizare de 98,3% sau cu 300233,8 mii lei mai puţin faţă de nivelul prevăzut.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat executate au crescut cu 2649851,1 mii lei sau cu 17,7%, iar cele efective – cu 2545704,8 mii lei sau cu 17,0%.

Nivelul executării cheltuielilor a fost influenţat de dinamica numărului beneficiarilor şi a mărimilor medii ale prestaţiilor sociale pe parcursul anului, precum şi de modificările operate în actele normative şi legislative de domeniu.

Dinamica numărului beneficiarilor de prestaţii sociale pe parcursul perioadei de gestiune este reflectată în Raportul privind îndeplinirea planului de contingente, beneficiarii plăţilor şi mărimea acestora din bugetul asigurărilor sociale de stat la situaţia din 1 ianuarie 2018 (Formularul nr.5 CNAS).

În evoluţie pe ultimii cinci ani, cheltuielile efective ale bugetului asigurărilor sociale de stat se prezintă în diagrama următoare.

În aspectul clasificaţiei economice, cheltuielile bugetului asigurărilor sociale de stat sînt prezentate în următorul tabel:

Pentru remunerarea muncii tuturor salariaţilor CNAS pentru anul de gestiune la categoria 21 "Cheltuieli de personal" au fost planificate iniţial mijloace financiare în sumă de 109625,7 mii lei, care au fost precizate pînă la 114709,8 mii lei sau prin majorare cu 5084,1 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 113914,0 mii lei, ce constituie 99,3% din suma planificată. Cheltuielile efective au constituit 114637,0 mii lei, ceea ce reprezintă 99,9% faţă de planul precizat. Datoriile creditoare în sumă de 8811,1 mii lei reprezintă suma salariului calculat pentru luna decembrie 2017 şi, respectiv, contribuţii şi prime de asigurări medicale obligatorii, calculate proporţional acestei sume.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile de personal executate au fost cu 5437,8 mii lei sau cu 5,0% mai mari. Majorarea este cauzată de aprobarea pe parcursul anului de raportare a unor acte legislative şi normative, ce reglementează aspectele noi privind remunerarea muncii în sectorul bugetar, şi anume acordarea unor plăţi de stimulare cu caracter lunar (conform cadrului legal volumul alocaţiilor utilizate anual pentru acordarea acestor plăţi este de 15% din fondul anual de salarizare, calculat în raport cu salariile de funcţie prevăzute în schema de încadrare a autorităţii publice), precum şi de măsurile de trecere a funcţionarilor publici la următoarele trepte de salarizare, conform rezultatelor evaluării pentru anul precedent.

Cheltuielile pentru categoria 22 "Bunuri şi servicii" au fost planificate iniţial în sumă de 200947,1 mii lei, care ulterior au fost precizate prin majorare pînă la 203776,4 mii lei. Conform planului precizat, cheltuielile au fost estimate reieşind din costurile necesare pentru menţinerea cantităţii şi calităţii serviciilor publice pe parcursul anului bugetar, ţinînd cont de tarifele în vigoare stabilite pe parcursul anului 2017 în corespundere cu prevederile actelor normative şi costurile necesare operaţionale preconizate pentru servicii energetice şi comunale, locaţiune, transport, reparaţii curente, formarea profesională a personalului CNAS, deplasări de serviciu, alte servicii. Executarea cheltuielilor s-a efectuat conform contractelor încheiate pentru prestarea serviciilor comunale, deservire şi întreţinere a încăperilor în regimul normal de lucru, pentru locaţiune şi pază.

Cheltuielile planificate au fost executate în sumă de 179556,9 mii lei sau la nivel de 88,1%, iar cheltuielile efective au constituit 180708,9 mii lei, ceea ce reprezintă 88,7% din planul precizat.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile executate au fost mai mari cu 20119,8 mii lei sau 12,6%. Majorarea în cauză este condiţionată de necesitatea asigurării financiare a procesului de implementare a reformei sistemului de pensii, conform modificărilor şi completărilor operate în Legea nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii. Realizarea acestor măsuri în anul 2017 s-a efectuat prin acordarea serviciilor informaţionale suplimentare (suportul platformei tehnologice, suportul tehnic al infrastructurii de reţea, suport şi consultanţă pentru componentele sistemelor aplicative, suport tehnic al programelor aplicative SI CNAS etc.).

Totodată, la categoria Bunuri şi servicii sînt atribuite şi cheltuielile pentru serviciile de distribuire a prestaţiilor sociale (alineatul 222980), care au fost executate în sumă de 115383,4 mii lei (97,5% faţă de plan) şi pentru taxa de comision la sumele eliberate în numerar (aliniatul 222970) în sumă de 23600,7 mii lei (60,0% faţă de plan). Cheltuielile pentru serviciile de distribuire a prestaţiilor sociale şi pentru taxa de comision sînt corelative cheltuielilor pentru plata drepturilor sociale şi au fost calculate în anul 2017 conform tarifelor: 0,7% din suma distribuită în calitate de drepturi sociale şi 0,25% din suma eliberată în numerar de către instituţiile financiare pentru plata prestaţiilor sociale.

Cheltuielile pentru categoria 27 "Prestaţiile sociale" au fost aprobate iniţial în sumă de 17175882,0 mii lei, care ulterior au fost precizate prin majorare cu 146718,0 mii lei sau pînă la 17322600,0 mii lei.

Cheltuielile destinate prestaţiilor sociale au fost executate în sumă de 17182059,0 mii lei, cu 140541,1 mii lei mai puţin faţă de prevederile anuale sau la nivel de 99,2%, iar cheltuielile efective au constituit 17181562,7 mii lei, ceea ce reprezintă 99,2% din planul stabilit.

Pentru categoria 28 "Alte cheltuieli" au fost aprobate 3409,8 mii lei, care au fost precizate în sumă de 129363,2 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 129342,0 mii lei.

Din suma totală, 1174,2 mii lei au fost utilizate pentru plata cotizaţiilor de membru al CNAS la Asociaţia Internaţională a Fondurilor de Pensii şi Asigurări Sociale şi Asociaţia Internaţională de Asigurări Sociale, conform condiţiilor stabilite de către aceste organizaţii. Suma de 2133,2 mii lei a fost utilizată pentru plata contractelor individuale de muncă cu persoanele fizice pe termen determinat.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile executate sînt în creştere cu 2221,2 mii lei sau cu 204,5%. Preponderent majorarea în cauză este condiţionată de faptul că începînd cu 1 ianuarie 2017 mijloacele financiare destinate pentru plata contractelor individuale de muncă cu persoanele fizice pe termen determinat, conform clasificaţiei bugetare, sînt atribuite la articolul 281600 "Alte cheltuieli în bază de contracte cu persoane fizice".

La categoria 28 "Alte cheltuieli" este atribuită şi suma de 125953,4 mii lei, ce reprezintă rambursarea la bugetul de stat a diferenţei dintre suma transferurilor pentru acoperirea deficitului bugetului asigurărilor sociale de stat şi deficitul real înregistrat la finele anului precedent, precum şi a sumei mijloacelor neutilizate în anul precedent, alocate din bugetul de stat pentru prestaţiile de asistenţă socială. Suma respectivă a fost reflectată în planul precizat pe an şi la executare. Suma de 81,2 mii lei a fost destinată altor despăgubiri.

Pentru categoria 31 "Mijloace fixe" au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 19474,8 mii lei, care au fost precizate prin micşorare cu 4027,2 mii lei sau pînă la 15447,6 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 6539,9 mii lei sau la nivel de 42,3%, iar cheltuielile efective au constituit 6857,1 mii lei, ceea ce reprezintă 44,4% faţă de planul stabilit.

Nivelul de executare a cheltuielilor prevăzute pentru "Mijloace fixe" a fost influenţat de stoparea pe parcursul semestrului II al anului 2017 a unor proceduri de achiziţie a serviciilor/lucrărilor de reparaţii capitale şi investiţii capitale pe unele obiecte, precum şi de procurare a maşinilor şi utilajelor.

Cheltuielile destinate pentru reparaţia capitală a clădirilor au fost planificate în sumă de 3000,0 mii lei şi executate în sumă de 1676,2 mii lei sau la nivel de 55,9%, iar cheltuielile efective au constituit 1710,7 mii lei sau 57,0%.

Pentru procurarea maşinilor şi utilajelor (alineatul 314110) au fost aprobate iniţial cheltuieli în sumă de 6780,9 mii lei, care au fost precizate prin micşorare cu 3981,2 mii lei sau pînă la 2799,7 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 603,1 mii lei sau la nivel de 21,5%, iar cheltuielile efective au constituit 616,2 mii lei, ceea ce reprezintă 22,0% faţă de planul stabilit.

Pentru procurarea activelor nemateriale (alineatul 317110) au fost aprobate iniţial în sumă de 1388,5 mii lei, care au fost precizate prin majorare cu 3054,0 mii lei sau pînă la 4442,5 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 3164,5 mii lei sau la nivel de 71,2%, iar cheltuielile efective au constituit 3405,0 mii lei, ceea ce reprezintă 76,6% faţă de planul stabilit.

Cheltuielile aferente investiţiilor capitale în active, clădiri în curs de execuţie (alineatul 319210) au fost aprobate iniţial în sumă de 7950,0 mii lei, care ulterior au fost precizate prin micşorare cu 3100,0 mii lei sau pînă la 4850,0 mii lei. Executarea cheltuielilor s-a efectuat în sumă de 1096,1 mii lei sau la nivel de 22,6%, iar cheltuielile efective au constituit 1125,2 mii lei, fiind la nivel de realizare de 23,2%. În decursul perioadei de gestiune s-a efectuat plata pentru serviciile de construcţie pentru clădirile CTAS Străşeni şi Soroca.

Comparînd executarea mijloacelor financiare atribuite la "Mijloace fixe" în anul 2017 faţă de executarea din anul precedent se constată o diminuare în sumă de 5326,1 mii lei, ceea ce reprezintă 55,1% faţă de anul 2016. Micşorarea în cauză este condiţionată de faptul că în anul 2017 s-a înregistrat un nivelul scăzut de executare pe alineatele 314110 "Procurarea maşinilor şi utilajelor" şi 319210 "Clădiri în curs de execuţie", cauza fiind stoparea procedurii de achiziţie a utilajului tehnic, precum şi serviciilor/lucrărilor de construcţii ale clădirilor în curs de execuţie pe parcursul procesului de reorganizare a sistemului public de asigurări sociale, iniţiat în cadrul implementării reformei Guvernului.

Pentru categoria 33 "Stocuri de materiale circulante" au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 2652,3 mii lei, care au fost precizate în sumă de 2655,7 mii lei, fiind majorate cu 3,4 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 2319,3 mii lei sau la nivel de 87,3%, iar cheltuielile efective au constituit 1735,1 mii lei, ceea ce reprezintă 65,3% faţă de planul stabilit.

Comparativ cu anul precedent, se constată o creştere în sumă de 376,1 mii lei, ceea ce reprezintă 119,4% faţă de anul 2016. Majorarea în cauză se explică prin creşterea volumului şi costului real ale pieselor de schimb, materialelor de uz gospodăresc şi rechizitelor de birou etc. Procurările mijloacelor/materialelor circulante au fost efectuate reieşind din necesităţile funcţionale ale CNAS.

Pentru cheltuielile atribuite la categoria 35 "Mărfuri", mijloacele financiare au fost aprobate iniţial în sumă de 1771,8 mii lei, ulterior precizate prin micşorare cu 385,6 mii lei sau pînă la 1386,2 mii lei. Cheltuielile au fost executate în sumă de 826,1 mii lei sau la nivel de 59,6% şi, conform cheltuielilor efective - în sumă de 814,6 mii lei sau la nivel de 58,8%.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile executate în anul 2017 sînt mai mici cu 734,9 mii lei, ceea ce reprezintă 52,9% faţă de anul precedent. Micşorarea în cauză este condiţionată de faptul că în anul 2017 au fost stopate în semestrul II procedurile de achiziţie a mărfurilor.

Prestaţii sociale (cod 27)

Din suma totală a cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat, 98,3% au constituit cheltuielile destinate pentru plata "Prestaţiilor sociale".

Prestaţiile sociale structurate conform clasificaţiei bugetare se prezintă în următorul tabel.

Prestaţii de asigurări sociale (cod 271)

Din suma cheltuielilor destinate pentru plata "Prestaţiilor sociale", cea mai mare parte, 71,3% le revine cheltuielilor pentru plata prestaţiilor de asigurări sociale, finanţate din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat.

Pentru cheltuielile aferente prestaţiilor de asigurări sociale în anul 2017 au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 12065823,5 mii lei, care ulterior au fost majorate cu 218934,6 mii lei sau pînă la 12284758,1 mii lei. Majorarea cheltuielilor date a fost condiţionată de dinamica beneficiarilor şi a mărimilor medii ale prestaţiilor sociale, precum şi de impactul modificărilor în legislaţie şi, în cea mai mare parte, a Legii nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii şi Legii nr.289-XV din 22 iulie 2004 privind indemnizaţiile pentru incapacitate temporară de muncă şi alte prestaţii de asigurări sociale.

Cheltuielile executate în anul de gestiune au constituit 12241995,6 mii lei, cu o executare a prevederilor anuale la nivel de 99,7% sau cu 42762,5 mii lei mai puţin, iar conform cheltuielilor efective – cu 38772,3 mii lei mai puţin.

Structura cheltuielilor destinate prestaţiilor de asigurări sociale pentru anul 2017 se prezintă în diagrama ce urmează.

Pensii de asigurări sociale (cod 2711)

Ponderea majoră în cheltuielile pentru prestaţiile de asigurări sociale o constituie cheltuielile pentru plata pensiilor de asigurări sociale de stat (86,7%).

Pentru anul 2017 au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 10402794,3 mii lei, care au fost precizate pînă la 10620692,6 mii lei.

Precizarea a rezultat din nivelul executării cheltuielilor respective pe parcursul anului 2017 şi din contingentul real de beneficiari şi mărimile medii ale pensiilor. Asupra dinamicii numărului beneficiarilor şi mărimilor medii ale pensiilor au avut un impact considerabil modificările efectuate în Legea nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii, urmare a reformei sistemului de pensii, care a demarat în anul 2017.

Cheltuielile efective au constituit 10612770,6 mii lei, cu executarea planului precizat la nivel de 99,9% sau cu 7922,0 mii lei mai puţin, iar conform cheltuielilor executate – cu 9417,3 mii lei mai puţin. Suma rămasă constituie restituirea de către prestatorii de servicii de plată a soldului mijloacelor băneşti, din cauza nesolicitării pensiilor de către beneficiari.

Evoluţia cheltuielilor pentru plata pensiilor de asigurări sociale, a numărului beneficiarilor şi mărimilor medii ale pensiilor pe anii 2013-2017 este reflectată în diagrama ce urmează.

În comparaţie cu anul 2016, cheltuielile efective pentru plata pensiilor de asigurări sociale de stat au fost mai mari cu 1028067,7 mii lei sau cu 10,7%. Creşterea cheltuielilor în anul 2017 a fost determinată de creşterea numărului de beneficiari cu 3622 persoane şi, în cea mai mare măsură, de creşterea mărimii medii a pensiei, în urma indexării din 1 aprilie 2017 cu 6,8%, precum şi a modificărilor majore în legislaţia în domeniul pensiilor publice: aplicarea formulei noi de calcul al pensiei; valorizarea venitului mediu asigurat pentru calculul pensiei pentru limită de vîrstă şi a pensiei de dizabilitate (la 1 aprilie 2017 şi la 1 noiembrie 2017); stabilirea cuantumul pensiei minime la nivelul venitului lunar minim garantat (în mărime de 961 lei) atît pentru angajaţii în economia naţională, cît şi pentru cei din agricultură; instituirea pensiei anticipate; modificarea condiţiilor de acordare a dreptului la pensie de dizabilitate; modificarea modului de calcul al pensiei de urmaş etc.

Pensii pentru limită de vîrstă

Cheltuielile destinate pensiilor pentru limită de vîrstă deţin ponderea majoră în cheltuielile efective totale pentru pensiile de asigurări sociale – circa 80,8%.

Pentru plata pensiilor pentru limită de vîrstă au fost prevăzute iniţial mijloace financiare în sumă de 8342619,9 mii lei, care ulterior au fost precizate pînă la 8577147,8 mii lei, inlusiv cheltuieli pentru pensiile pentru limită de vîrstă anticipate.

Cheltuielile efective au constituit 8576551,1 mii lei, cu o executare de 100,0% a prevederilor anuale.

Numărul beneficiarilor de pensii pentru limită de vîrstă la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 532976 persoane – cu 1175 persoane mai mult faţă de 1 ianuarie 2017, iar numărul beneficiarilor de pensii anticipate – 8377 persoane. Faţă de anul 2016, creşterea numărului beneficiarilor de pensie pentru limită de vîrstă a fost mai mică, urmare a creşterii vîrstei de pensionare şi a stagiului de cotizare.

Pensia medie pentru limită de vîrstă la situaţia de 1 ianuarie 2018 a constituit 1456,86 lei, cu 12,0% în creştere faţă de 1 ianuarie 2017. Creşterea se datorează indexării pensiilor cu 6,8%, precum şi modificărilor în legislaţie.

Astfel, începînd cu 1 aprilie 2017 la determinarea cuantumului pensiei pentru limită de vîrstă s-a aplicat formula nouă, care are la bază venitul asigurat valorizat şi stagiul total de cotizare. Mărimea medie a pensiei pentru limită de vîrstă calculată în baza noii formule de calcul, pentru 21621 de beneficiari, a constituit 2121,47 lei.

Ca urmare a valorizării, începînd cu 1 aprilie 2017, a venitului mediu asigurat realizat începînd cu 1 ianuarie 1999, inclus în calculul pensiilor stabilite în perioada 2001-2008, pentru 68011 beneficiari de pensie pentru limită de vîrstă, mărimea medie a pensiei s-a majorat în mediu cu 131,71 lei şi a constituit 1834,48 lei.

Ca urmare a valorizării din 1 noiembrie 2017, a venitului mediu asigurat realizat începînd cu 1 ianuarie 1999, inclus în calculul pensiilor stabilite în perioada 2009-2011, pentru 58604 beneficiari de pensie pentru limită de vîrstă, mărimea medie a pensiei pentru limită de vîrstă s-a majorat în mediu cu 245,35 lei şi a constituit 1829,77 lei.

Pe parcursul anului 2017 au fost stabilite pensii anticipate pentru 8377 beneficiari (bărbaţi), care au atins vîrsta de 60 de ani şi au deţinut un stagiu de cotizare, prevăzut de cadrul legal. Pensia medie anticipată la situaţia de 1 ianuarie 2018 a constituit 2793,71 lei, iar stagiul mediu de cotizare înregistrat la stabilirea pensiei anticipate a fost de 36,9 ani.

Aceşti factori au condiţionat creşterea în anul 2017 a cheltuielilor efective destinate pensiilor pentru limită de vîrstă comparativ cu anul 2016 cu 894709,1 mii lei sau cu 11,6%.

Susţinerea financiară a persoanelor ca urmare a survenirii dizabilităţii (pensii de dizabilitate)

Pentru plata acestui tip de pensie au fost prevăzute iniţial mijloace financiare în sumă de 1625050,8 mii lei, care au fost precizate prin micşorare pînă la 1614766,6 mii lei, urmare a descreşterii numărului de beneficiari.

Cheltuielile efective au constituit 1609177,3 mii lei sau 99,7% din prevederile anuale.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 128549 persoane – cu 4371 persoane mai puţin faţă de 1 ianuarie 2017. Asupra descreşterii numărului beneficiarilor au influenţat modificările operate în Legea nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii, urmare a reformei sistemului de pensii şi, în special, majorarea stagiului de cotizare necesar pentru acordarea dreptului la această categorie de pensie.

Pensia medie de dizabilitate la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 1 149,35 lei, sau cu 12,9% mai mult comparativ cu anul 2016. Creşterea se datorează indexării pensiilor cu 6,8%, valorizării venitului mediu asigurat, inclus în calculul pensiilor şi aplicării formulei noi de calcul a pensiei.

În urma valorizării, începînd cu 1 aprilie 2017, a pensiilor stabilite în perioada 2001-2008, pentru 15632 beneficiari de pensie de dizabilitate, mărimea medie a pensiei s-a majorat în mediu cu 225,87 lei şi a constituit 1432,15 lei.

În urma valorizării, începînd cu 1 noiembrie 2017, a pensiilor stabilite în perioada 2009-2011, pentru 9049 beneficiari de pensie de dizabilitate, mărimea medie a pensiei s-a majorat în mediu cu 390,21 lei şi a constituit 1418,72 lei.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile efective pentru pensiile de dizabilitate sînt mai mari cu 106256,5 mii lei sau cu 7,1%, urmare a creşterii mărimii medii a pensiei în rezultatul indexării şi valorizării.

Pensiile de urmaş

Cheltuielile pentru plata pensiei de urmaş au fost prevăzute iniţial în sumă de 111798,3 mii lei, care a fost precizată prin micşorare pînă la 107279,0 mii lei, urmare a descreşterii numărului beneficiarilor. Cheltuielile efective au constituit 108366,7 mii lei sau 101,0% faţă de plan.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 12964 persoane, cu 1278 persoane mai puţin comparativ cu 1 ianuarie 2017. Pensia medie la situaţia de 1 ianuarie 2018 a constituit 755,04 lei sau cu 12,6% mai mare faţă de anul 2016. Creşterea mărimii medii a pensiei a fost cauzată de indexarea la 1 aprilie 2017 cu 6,8%, precum şi de modificările legale, conform cărora cuantumul pensiei de urmaş constituie 50% pentru fiecare urmaş, indiferent de numărul acestora. Mărimea medie a pensiei de urmaş stabilită în anul 2017 a constituit 973,28 lei şi a fost cu 36,7% mai mare în comparaţie cu mărimea medie a pensiei stabilită în anul 2016. În comparaţie cu anul 2016, cheltuielile au fost mai mari cu 2803,5 mii lei (2,7%). Creşterea cheltuielilor a fost influenţată de creşterea mărimii medii a pensiei, pe fundalul descreşterii numărului beneficiarilor.

Pensii pentru vechime în muncă

Cheltuielile destinate plăţii pensiilor pentru vechime în muncă au fost prevăzute în sumă de 650,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 624,3 mii lei, cu o executare a planului stabilit la nivel de 95,9%.

Asupra nivelului executării prevederilor anuale a influenţat descreşterea numărului beneficiarilor, care la situaţia de 1 ianuarie 2018 a constituit 67 de persoane (cu 4 persoane mai puţin faţă de anul 2016) şi mărimea medie indexată a pensiilor rămase în plată, care a constituit 787,69 lei.

Faţă de anul 2016, cheltuielile au fost mai mici cu 15,8 mii lei sau cu 2,5%, cauza fiind descreşterea numărului beneficiarilor.

Pensii unor categorii de angajaţi din aviaţia civilă

Pentru plata pensiilor unor categorii de angajaţi din aviaţia civilă au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 53237,7 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 53158,2 mii lei, cu o executare a planului stabilit de 99,9%.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 598 persoane – cu 19 persoane mai puţin faţă de 1 ianuarie 2017, iar pensia medie la sfîrşitul anului a constituit 7437,53 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile au fost mai mari cu 2857,1 mii lei sau 5,7%, cauza fiind indexarea pensiei.

Pensii pentru unele categorii de cetăţeni

Nivelul de executare a cheltuielilor prevăzute pentru plata pensiilor pentru deputaţi, membrii Guvernului, funcţionari publici şi aleşi locali a fost influenţat de modificările Legii nr.156-XIV din 14 octombrie 1998 privind sistemul public de pensii. Conform prevederilor legale noi, începînd cu 1 ianuarie 2017, pensiile respective sînt stabilite în condiţiile generale, prevăzute pentru pensiile pentru limită de vîrstă. Pe parcursul anului 2017 au fost efectuate cheltuieli doar pentru pensiile stabilite conform legislaţiei în vigoare pînă la 1 ianuarie 2017.

Pensii pentru deputaţi

Pentru plata părţii pensiilor deputaţilor, plătită din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat a fost planificată iniţial în sumă de 15544,7 mii lei, care a fost precizată prin micşorare pînă la 14262,0 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 14173,7 mii lei, cu o executare a planului de 99,4%. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 260 persoane – cu 11 persoane mai puţine faţă de 1 ianuarie 2017, iar partea pensiei medii, plătită din bugetul asigurărilor sociale de stat, la sfîrşitul anului 2017, a constituit 4690,77 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile au fost mai mari cu 431,7 mii lei sau 3,1%, cauza fiind indexarea pensiilor în plată la 1 aprilie cu 6,8%.

Pensii pentru membrii Guvernului

Pentru plata părţii pensiei pentru membrii Guvernului plătită din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat a fost planificată iniţial suma de 5534,3 mii lei, care a fost precizată prin micşorare pînă la 4995,8 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 4909,3 mii lei, cu o executare a planului stabilit de 98,3%. Numărul beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 a constituit 69 de beneficiari, iar mărimea medie a părţii pensiei achitate din bugetul asigurărilor sociale de stat – 6172,91 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile au descrescut cu 12,7 mii lei sau 0,3%.

Pensii pentru funcţionarii publici

Pentru achitarea părţii pensiilor funcţionarilor publici, plătită din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 183853,5 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 182514,5 mii lei, cu o executare la nivel de 99,3% a planului stabilit. Numărul beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 a constituit 7094 persoane – cu 229 beneficiari mai puţini faţă de 1 ianuarie 2017. Mărimea medie a părţii pensiei achitate din bugetul asigurărilor sociale de stat la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 2177,86 lei, cu o creştere faţă de 1 ianuarie 2017 cu 166,77 lei.

Cheltuielile au crescut comparativ cu anul 2016 cu 15032,8 mii lei sau cu 9,0%. Factorul creşterii cheltuielilor a fost creşterea mărimii medii după indexarea părţii pensiei din bugetul asigurărilor sociale de stat.

Pensii pentru aleşii locali

În anul 2017 pentru plata părţii pensiei aleşilor locali, achitată din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat, a fost planificată suma de 22471,0 mii lei, care a fost precizată prin micşorare pînă la 20866,6 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 20693,6 mii lei, cu o executare a planului de 99,2%. Numărul beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 a fost 695 persoane – cu 24 beneficiari mai puţini faţă de 1 ianuarie 2017. Mărimea medie a părţii pensiei achitate din bugetul asigurărilor sociale, la sfîrşitul anului, a constituit 2550,65 lei cu o creştere faţă de 1 ianuarie 2017 cu 173,74 lei.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile au fost mai mari cu 1305,4 mii lei sau cu 6,7%. Creşterea cheltuielilor este determinată de indexarea pensiilor.

Pensii pentru colaboratorii vamali

Pentru plata parţială a pensiilor colaboratorilor vamali au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 509,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 475,4 mii lei, cu o executare la nivel de 93,2% a planului stabilit. Au fost calculate pensii pentru 13 persoane, iar mărimea medie lunară a părţii pensiei achitate din bugetul asigurărilor sociale, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 3096,42 lei. Comparativ cu anul 2016, cheltuielile au crescut cu 26,8 mii lei sau 6,0%, creştere ce a fost determinată de indexarea pensiilor.

Pensii pentru procurori

Pentru achitarea părţii pensiei şi indemnizaţiei viagere procurorilor, achitată din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat, au fost prevăzute iniţial mijloace financiare în sumă de 9106,4 mii lei, precizate ulterior pînă la 9611,1 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 9793,1 mii lei, cu o executare la nivel de 101,9% a planului stabilit. Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 233 de persoane sau cu 5 beneficiari mai puţini faţă de anul 2016, iar mărimea medie a plăţii achitate din bugetul asigurărilor sociale de stat – 3512,09 lei.

Cheltuielile au fost cu 1243,1 mii lei sau cu 14,5% mai mari comparativ cu anul 2016. Asupra majorării cheltuielilor a influenţat creşterea mărimii medii în rezultatul indexării pensiei.

Pensii pentru judecători

Pentru achitarea părţii pensiei şi indemnizaţiei viagere judecătorilor, din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat au fost prevăzute iniţial mijloace financiare în sumă de 24410,0 mii lei, care au fost precizate ulterior pînă la 25504,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 25387,4 mii lei, cu o executare la nivel de 99,5% a planului stabilit.

Numărul beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 a constituit 274 de persoane – cu 10 beneficiari mai mulţi faţă de 1 ianuarie 2017. Mărimea medie a părţii pensiei achitate din bugetul asigurărilor sociale, la 1 ianuarie 2018, a constituit 7860,76 lei sau cu 683,16 lei (9,5%) faţă de mărimea medie înregistrată la data de 1 ianuarie 2017.

În comparaţie cu anul 2016, cheltuielile au crescut cu 3198,7 mii lei sau cu 14,4%. Creşterea cheltuielilor este determinată de creşterea numărului de beneficiari şi a cuantumului pensiilor, urmare a recalculării acestora, ţinîndu-se cont de mărimea salariului lunar al judecătorului în exerciţiu, conform prevederilor articolului 32 al Legii nr.544-XIII din 20 iulie 1995 cu privire la statutul judecătorului.

Pensii unor categorii de angajaţi din domeniul culturii

Pentru plata părţii pensiilor unor categorii de angajaţi din domeniul culturii, din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 226,6 mii lei, care au fost utilizate la nivel de 96,9%.

Cheltuielile efective au constituit 219,6 mii lei, destinate pentru 27 de persoane, iar mărimea medie lunară a părţii pensiei achitate din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 672,82 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au fost mai mari cu 19,1 mii lei sau cu 9,5%, fapt influenţat de indexarea părţii pensiei achitată din mijloacele bugetului asigurărilor sociale.

Susţinerea pensionarilor plasaţi în instituţiile de asistenţă socială a fost prognozată în volum de 7780,4 mii lei. Cheltuielile efective au fost executate la nivel de 86,5% şi au constituit 6726,4 mii lei. Cauza nevalorificării pe deplin a mijloacelor financiare este circuitul pe parcursul anului a beneficiarilor de pensii, care locuiesc în azilurile (internatele, centrele) pentru persoane în vîrstă şi persoane cu dizabilităţi.

Indemnizaţii de asigurări sociale (cod 2712)

Cheltuielile destinate pentru plata indemnizaţiilor de asigurări sociale au fost aprobate în sumă de 1632267,2 mii lei, care în urma modificărilor operate în Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017, au fost majorate pînă la 1646303,5 mii lei. Precizarea a rezultat din nivelul executării cheltuielilor respective pe parcursul anului 2017 şi din contingentul real de beneficiari şi mărimile medii ale indemnizaţiilor.

Modificările aferente se caracterizează astfel:

majorări au fost pe următoarele tipuri de indemnizaţii:

- protecţia persoanelor în caz de incapacitate temporară de muncă în urma unui accident de muncă – 511,1 mii lei;

- protecţia persoanelor în caz de incapacitate temporară de muncă – 29970,8 mii lei;

- susţinerea familiei în caz de maternitate – 33211,9 mii lei;

- susţinerea persoanelor în caz de invaliditate survenită în urma unui accident de muncă sau a unei boli profesionale – 256,8 mii lei;

- susţinere în caz de deces în urma unui accident de muncă – 428,2 mii lei;

diminuări au fost pe următoarele tipuri de indemnizaţii:

- susţinerea persoanelor asigurate pentru creşterea copilului pînă la vîrsta de 3 ani – 10918,1 mii lei;

- susţinerea tatălui copilului nou-născut prin acordarea indemnizaţiei paternale – 24911,5 mii lei;

- susţinerea financiară în caz de deces a beneficiarilor de pensii de asigurări sociale – 428,2 mii lei;

- prestaţii de şomaj – 14084,7 mii lei.

Cheltuielile efective pentru plata indemnizaţiilor de asigurări sociale au constituit 1613235,4 mii lei, cu executarea indicatorului anual stabilit la nivel de 98,0% sau cu 33068,1 mii lei mai puţin. Cheltuielile executate au constituit 1614143,0 mii lei sau 98,0% din indicatorul precizat. Comparativ cu anul 2016, cheltuielile respective au fost mai mari cu 162120,7 mii lei sau cu 11,2%.

Asupra nivelului de executare a cheltuielilor prevăzute pentru plata indemnizaţiilor de asigurări sociale a influenţat dinamica numărului beneficiarilor şi a mărimilor medii ale prestaţiilor.

Susţinerea persoanelor asigurate pentru creşterea copilului pînă la vîrsta de 3 ani

Pentru plata acestui tip de indemnizaţii au fost aprobate 770742,8 mii lei, care au fost precizate ulterior pînă la 759824,7 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 748699,8 mii lei, cu o executare a prevederilor anuale la nivel de 98,5%.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 47758 persoane – cu 1247 beneficiari mai mulţi faţă de 1 ianuarie 2017. La data de 1 ianuarie 2018 mărimea medie a indemnizaţiei a constituit 1348,09 lei şi a crescut cu 113,80 lei (9,2%) comparativ cu 1 ianuarie 2017. Conform prevederilor legale, cuantumul indemnizaţiei constituie 30% din venitul mediu lunar asigurat al beneficiarului, dar nu mai puţin de 540 lei lunar pentru fiecare copil.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au crescut cu 82020,9 mii lei sau cu 12,3%. Creşterea cheltuielilor a fost determinată de creşterea numărului de beneficiari şi a mărimii medii a indemnizaţiei, care depinde de baza de calcul individuală a fiecărui beneficiar.

În diagrama ce urmează este reflectată dinamica cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat destinate pentru creşterea copilului pînă la vîrsta de 3 ani, persoanelor asigurate, care este în creştere, urmare a majorării numărului de beneficiari şi mărimii medii a indemnizaţiei.

Protecţia persoanelor în caz de incapacitate temporară de muncă în urma unui accident de muncă

Pentru plata acestei indemnizaţii au fost planificate cheltuieli în sumă de 1217,5 mii lei, care au fost precizate pînă la 1728,6 mii lei. Precizarea a fost efectuată reieşind din nivelul executării în semestrul I al anului de gestiune.

Cheltuielile efective au constituit 1661,0 mii lei, cu o executare a planului la nivel de 96,1%. Asupra nivelului de executare a influenţat mărimea medie efectivă a indemnizaţiei, care a fost mai mică faţă de mărimea medie prognozată. Numărul beneficiarilor de indemnizaţie a constituit 1076 de persoane, iar mărimea medie a indemnizaţiei la situaţia de 1 ianuarie 2018 – 1543,69 lei.

Cu toate că, mărimea medie a indemnizaţiei a fost mai mică, cheltuielile în anul de gestiune faţă de anul 2016 au crescut cu 76,8 mii lei sau 4,8%, ca urmare a creşterii numărului de beneficiari cu 78 de persoane.

Protecţia persoanelor în caz de incapacitate temporară de muncă

Pentru plata acestui tip de indemnizaţie au fost prevăzute iniţial cheltuieli în sumă de 366634,3 mii lei, care ulterior au fost precizate pînă la 396605,1 mii lei. Precizarea a fost efectuată în baza nivelului executării cheltuielilor respective pe parcursul anului de gestiune, conform declaraţiilor agenţilor economici, reieşind din faptul, că indemnizaţiile pentru incapacitate temporară de muncă se stabilesc şi se plătesc la locul de muncă al persoanei asigurate.

Cheltuielile efective au constituit 392945,2 mii lei sau cu o executare de 99,1% a planului anual. Nivelul executării este influenţat de un şir de factori, precum nivelul morbidităţii în ţară, caracterul sezonier al îmbolnăvirilor, inclusiv durata şi intensitatea perioadelor epidemice, baza individuală de calcul a indemnizaţiei pentru fiecare beneficiar.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 279129 persoane, iar mărimea medie a indemnizaţiei a constituit 1407,75 lei.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile efective au crescut cu 44720,2 mii lei sau cu 12,8%. Creşterea cheltuielilor a fost determinată de creşterea mărimii medii a indemnizaţiei cu 169,12 lei (13,7%), care a fost influenţată de creşterea salariului.

Susţinerea familiei în caz de maternitate

Cheltuielile pentru plata acestor indemnizaţii au fost prevăzute iniţial în sumă de 360479,8 mii lei, care au fost precizate prin majorare pînă la 393691,7 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 386995,8 mii lei, cu o executare de 98,3% a prevederilor anuale. Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 20051 persoane – cu 250 de beneficiari mai puţini faţă de 1 ianuarie 2017. Mărimea medie a indemnizaţiei la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 19373,25 lei şi a crescut cu 2144,13 lei (12,4%) comparativ cu 1 ianuarie 2017.

Cheltuielile au înregistrat o dinamică neuniformă pe parcursul anului ţinînd cont de faptul, că este o plată cu caracter unic şi se acordă la solicitare, după prezentarea certificatului de concediu medical.

În diagrama ce urmează este reflectată dinamica numărului beneficiarilor, mărimii medii a indemnizaţiei şi a cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat pentru susţinerea familiei în caz de maternitate în ultimii cinci ani.

Susţinerea tatălui copilului nou-născut prin acordarea indemnizaţiei paternale

Cheltuielile pentru plata acestor indemnizaţii au fost prevăzute iniţial în sumă de 36337,8 mii lei, care au fost precizate prin micşorare pînă la 11426,3 mii lei. Necesitatea precizării a fost dictată de numărul mai mic de adresări pentru indemnizaţie, faţă de cel planificat.

Cheltuielile efective au constituit 11012,4 mii lei, cu o executare de 96,4% a prevederilor anuale. La 1 ianuarie 2018 numărul beneficiarilor a constituit 2559 persoane, iar mărimea medie a indemnizaţiei – 4074,13 lei. Nivelul executării cheltuielilor respective a fost influenţat de numărul real înregistrat al beneficiarilor mai mic cu 330 persoane comparativ cu cel prognozat.

Din motivul, că indemnizaţia paternală a fost implementată pentru prima dată pe parcursul anului 2016, cînd au beneficiat doar 60 de persoane, cheltuielile efective în anul 2017 au fost cu 10762,7 mii lei mai mari.

Susţinerea persoanelor în caz de invaliditate survenită în urma unui accident de muncă sau a unei boli profesionale

Pentru plata acestui tip de indemnizaţii au fost planificate iniţial cheltuieli în sumă de 6216,8 mii lei, care au fost precizate prin majorare pînă la 6473,6 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 6404,6 mii lei, cu o executare de 98,9% a indicatorului precizat.

Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 317 persoane, iar mărimea medie la sfîrşitul anului a constituit 1655,92 lei. Faţă de cheltuielile efective ale anului 2016, cheltuielile au descrescut cu 163,0 mii lei sau cu 2,5%.

Susţinerea în caz de deces în urma unui accident de muncă sau a unei boli profesionale

Cheltuielile pentru plata acestei indemnizaţii au fost prevăzute iniţial în sumă de 271,4 mii lei, care au fost precizate prin majorare pînă la 699,6 mii lei.

Cheltuielile efective pentru plata indemnizaţiei date au constituit 580,7 mii lei sau la nivel de 83,0% faţă de cheltuielile prevăzute. Numărul beneficiarilor a constituit 14 persoane, iar mărimea medie a indemnizaţiei – 33150,30 lei sau cu 70,1% mai mare faţă de anul 2016.

Comparativ cu cheltuielile efective ale anului 2016, cheltuielile au crescut cu 276,6 mii lei. Asupra nivelului de executare a cheltuielilor a influenţat creşterea mărimii medii a indemnizaţiei, care depinde de salariul individual al fiecărui beneficiar.

Susţinerea financiară în caz de deces a beneficiarilor de pensii de asigurări sociale

Pentru plata acestui tip de indemnizaţii au fost planificate cheltuieli în sumă de 35335,3 mii lei, care au fost precizate prin micşorare pînă la 34907,1 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 31484,2 mii lei, cu o executare a planului la nivel de 90,2%. Mărimea ajutorului de deces în anul 2017 а fost de 1100 lei.

Susţinerea financiară în caz de deces a persoanelor salariate

Pentru plata acestei indemnizaţii au fost prognozate cheltuieli în sumă de 5689,2 mii lei, cheltuielile efective au constituit 3876,4 mii lei, cu o executare a planului la nivel de 68,1%. Mărimea ajutorului de deces în anul 2017 а fost de 1100 lei.

Prestaţii de şomaj

Pentru plata prestaţiilor de şomaj, iniţial au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 49341,2 mii lei, care ulterior au fost micşorate pînă la 35256,5 mii lei. Necesitatea operării modificărilor propuse a fost dictată de micşorarea numărului de beneficiari de ajutor de şomaj şi a mărimii medii a ajutorului de şomaj.

Cheltuielile efective au constituit 29575,3 mii lei sau 83,9% faţă de cheltuielile precizate. Asupra nivelului executării cheltuielilor a influenţat numărul mai mic de persoane care au beneficiat de ajutor de şomaj. Astfel, din numărul total de 42,1 mii de şomeri, înregistraţi la agenţiile teritoriale pentru ocuparea forţei de muncă, doar 10,6% au întrunit toate condiţiile prevăzute de legislaţie pentru a beneficia de ajutor de şomaj.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit: beneficiari de ajutor de şomaj – 4456 de persoane; beneficiari de indemnizaţii pentru incapacitate temporară de muncă – 66 de persoane; beneficiari de indemnizaţii de maternitate – 23 de persoane. Comparativ cu anul 2016, numărul beneficiarilor de ajutor de şomaj a descrescut cu 1349 persoane, iar mărimea medie a ajutorului de şomaj a crescut cu – 51,78 lei. Descreşterea numărului beneficiarilor a influenţat descreşterea cheltuielilor destinate prestaţiilor de şomaj, comparativ cu cheltuielile anului 2016 cu 13701,1 mii lei.

Dinamica cheltuielilor pentru plata prestaţiilor de şomaj în anii 2013-2017 este reflectată în diagrama ce urmează.

Alte prestaţii de asigurări sociale (2719)

Acest articol de cheltuieli include cheltuieli pentru tratamentul balneo-sanatorial a persoanelor asigurate şi susţinerea persoanelor în caz de dizabilitate sau deces, survenită în urma unui accident de muncă prin capitalizarea plăţilor periodice.

Cheltuielile destinate pentru plata altor prestaţii de asigurări sociale au fost aprobate în sumă de 30762,0 mii lei, care în urma modificărilor operate în Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017, au fost micşorate pînă la 17762,0 mii lei.

Tratamentul balneo-sanatorial al persoanelor asigurate

Pentru procurarea biletelor de tratament balneo-sanatorial, persoanelor asigurate pentru anul 2017 au fost aprobate mijloace în sumă de 30000,0 mii lei, care au fost precizate prin micşorare pînă la 17000,0 mii lei. Necesitatea precizării cheltuielilor aprobate a fost condiţionată de complexitatea procedurilor publice de achiziţie, care au un termen îndelungat de desfăşurare, precum şi de specificul serviciului necesar a fi achiziţionat. Astfel, în scopul achiziţionării serviciilor de tratament balneo-sanatorial, pe parcursul anului 2017 au fost petrecute 3 proceduri repetate, şi, ca rezultat, reieşind din capacităţile operatorilor economici, participanţi la procedurile date, a fost imposibilă asimilarea mijloacelor bugetare.

Biletele pentru reabilitare medicală a persoanelor asigurate sînt procurate de Casa Naţională de Asigurări Sociale conform cerinţelor Legii nr.131 din 3 iulie 2015 privind achiziţiile publice. În perioada raportată pentru organizarea tratamentului persoanelor asigurate în conformitate cu Regulamentul cu privire la prestaţiile în sistemul public de asigurări sociale pentru prevenirea îmbolnăvirilor şi recuperarea capacităţii de muncă a asiguraţilor prin tratament balneo-sanatorial, aprobat prin Hotărîrea Guvernului nr.290 din 19 aprilie 2010, au fost achiziţionate 3219 bilete în sumă de 16996,6 mii lei. Preţul mediu al unui bilet de tratament a constituit 5280,09 lei.

Conform Regulamentului, biletele se trec la cheltuieli, doar după prezentarea de către beneficiari a bonului – retur (cuponului detaşabil) al biletului. Astfel, în anul 2017 au fost acceptate spre casare 3737 bilete, cheltuielile efective constituind suma de 19227,7 mii lei. Inclusiv pentru perioada precedenta au fost casate 989 bilete in suma de 4781,0 mii lei.

Susţinerea persoanelor în caz de dizabilitate sau deces, survenită în urma unui accident de muncă prin capitalizarea plăţilor periodice

Pentru indexarea plăţilor lunare capitalizate beneficiarilor care în urma unui accident de muncă au suferit din vina întreprinderii lichidate, au fost planificate cheltuieli în sumă de 762,0 mii lei, cheltuielile efective au constituit 752,1 mii lei, cu o executare a planului la nivel de 98,7%. Numărul beneficiarilor la situaţia de 1 ianuarie 2018, cărora li s-au indexat plăţile a constituit 78 de beneficiari.

Prestaţii de asistenţă socială (cod 272)

Din suma cheltuielilor incluse la categoria "Prestaţii sociale", 28,7% revin cheltuielilor pentru plata prestaţiilor de asistenţă socială, finanţate din contul transferurilor de la bugetul de stat.

Pentru cheltuielile aferente prestaţiilor de asistenţă socială în anul 2017 au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 5108631,1 mii lei, care în urma modificărilor operate în Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017 au fost precizate pîna la 5024442,7 mii lei.

Cheltuielile efective în anul de gestiune au constituit 4934159,0 mii lei, cu o executare a prevederilor anuale la nivel de 98,2% sau cu 90283,7 mii lei mai puţin, iar conform cheltuielilor executate – cu 85792,8 mii lei mai puţin (sau la nivel de 98,3%).

Structura cheltuielilor pentru prestaţii de asistenţă socială, efectuate în anul 2017 din mijloacele bugetului de stat, prin intermediul bugetului asigurărilor sociale de stat se prezintă în diagrama ce urmează.

Datele din diagramă denotă că în anul 2017 în structura cheltuielilor pentru prestaţii sociale ponderea principală – 35,1% i-a revenit articolului 2729 "Alte prestaţii de asistenţă socială", după care urmează articolul 2721 "Pensii de asistenţă socială" cu 26,6% şi articolul 2726 "Ajutoare băneşti" cu 16,5%.

Comparativ cu anul 2016, în structura cheltuielilor pentru prestaţii de asistenţă socială ponderea pensiilor de asistenţă socială a crescut semnificativ de la 6,4% pînă la 26,6%.

Pensii de asistenţă socială (cod 2721)

Pentru plata pensiilor de asistenţă socială au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 1327122,1 mii lei, care au fost precizate pîna la 1321736,6 mii lei. Modificările aferente se caracterizează prin:

Diminuarea cheltuielilor pentru:

- pensii participanţilor la lichidarea consecinţelor avariei de la C.A.E. Cernobîl - cu 495,3 mii lei;

- pensii pentru deputaţi – cu 495,3 mii lei;

- pensii pentru vechime în muncă, din rîndul structurilor de forţă – cu 12560,0 mii lei;

Majorarea cheltuielilor pentru:

- pensii pentru funcţionarii publici – cu 3483,0 mii lei;

- pensii pentru procurori – cu 851,3 mii lei,

- pensii pentru judecători– cu 1095,4 mii lei,

- pensii militarilor în termen şi membrilor familiilor lor – cu 2735,4 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 1311411,7 mii lei sau 99,2% faţă de suma planificată. Faţă de anul 2016 cheltuielile au fost în creştere cu 1081372,7 mii lei sau de 5,7 ori mai mari. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează în cea mai mare parte de preluarea de către CNAS a competenţelor de stabilire şi plată a prestaţiilor sociale beneficiarilor din structurile de forţă.

Susţinerea financiară a persoanelor ca urmare a survenirii dizabilităţii, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata acestui tip de pensie au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 38473,7 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 38343,1 mii lei sau 99,7% faţă de cele prevăzute. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 1000 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 3205,22 lei, cuantum format urmare a indexării de la 1 aprilie 2017 cu 6,8%.

Pensii pentru vechime în muncă, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata pensiilor pentru vechime în muncă, beneficiarilor din rîndul structurilor de forţă, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 1002605,9 mii lei, care au fost precizate pînă la 990045,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 982501,9 mii lei sau 99,2% faţă de cele prevăzute. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 18742 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 4425,83 lei, cuantum format urmare a indexării de la 1 aprilie 2017 cu 6,8%.

Susţinerea în caz de pierdere a întreţinătorului, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata acestui tip de pensie au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 43060,7 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 41423,6 mii lei sau 96,2% faţă de cele prevăzute. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 1589 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 2097,92 lei, mărime indexată la 1.04.2017 cu 6,8%.

Pensii militarilor în termen şi membrilor familiilor lor

Pentru achitarea pensiilor militarilor în termen şi membrilor familiilor lor au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 9244,4 mii lei, care au fost precizate pînă la 11979,8 mii lei, urmare a modificărilor operate în cadrul legal. Conform prevederilor Legii nr.72 din 13 aprilie 2017 pentru completarea articolului 23 din Legea asigurării cu pensii a militarilor şi a persoanelor din corpul de comandă şi din trupele organelor afacerilor interne nr.1544/1993, pentru persoanele încadrate în grad de dizabilitate severă în urma participării la acţiunile de luptă din Afganistan şi în urma acţiunilor de luptă pentru apărarea integrităţii teritoriale şi a independenţei Republicii Moldova din rîndul militarilor în termen, mărimea minimă a pensiei de dizabilitate a fost stabilită în cuantum de 3500 lei, pentru persoanele încadrate în grad de dizabilitate accentuată – 2500 lei şi încadrate în grad de dizabilitate medie – 1500 lei, cuantum în vigoare de la 1 martie 2017. Cheltuielile efective au constituit 11905,3 mii lei sau 99,4% faţă de cele prevăzute. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 794 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 1377,00 lei, cuantum format urmare a indexării de la 1.04.2017 cu 6,8%. Creşterea în anul 2017 a cheltuielilor efective cu 2759,8 mii lei sau cu 30,2% faţă de anul 2016 a fost cauzată de majorarea mărimii medii cu 419,26 lei, urmare a indexării şi modificărilor cadrului legal.

Pensii participanţilor la lichidarea consecinţelor avariei de la C.A.E. Cernobîl

Pentru plata pensiilor participanţilor la lichidarea consecinţelor avariei de la C.A.E. Cernobîl au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 65919,9 mii lei, care au fost precizate pînă la 65424,6 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 65499,0 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 100,1%. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 1802 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 3039,94 lei, în creştere cu 208,28 lei faţă de cuantumul mediu format la data de 1 ianuarie 2017.

Faţă de anul 2016 cheltuielile au fost în creştere cu 5,0% sau cu 3096,2 mii lei. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează indexării de la 01.04.2017 a pensiei cu 6,8%.

Pensii pentru deputaţi

În scopul achitării părţii pensiei pentru deputaţi, plătită din mijloacele bugetului de stat, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 8390,6 mii lei, care au fost precizate pînă la 7895,3 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 7921,0 mii lei sau 100,3% faţă de planul stabilit.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 260 persoane, iar partea pensiei medii, plătită din bugetul de stat – 2502,29 lei. Faţă de anul 2016 cheltuielile au descrescut cu 2,9%. Micşorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează descreşterii numărului beneficiarilor cu 11 persoane.

Pensii pentru membrii Guvernului

Pentru partea pensiei, achitată din mijloacele bugetului de stat, membrilor Guvernului au fost planificate 2379,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 2136,6 mii lei sau la nivel de 89,8% faţă de planul stabilit. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mai mic al beneficiarilor cu 5 persoane faţă de cel prognozat.

Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 69 persoane, iar mărimea medie a pensiei achitate din bugetul de stat – 2736,08 lei. Comparativ cu cheltuielile efective ale anului 2016, acestea au descrescut cu 162,4 mii lei, sau cu 7,1%.

Pensii pentru funcţionari publici

Pentru achitarea părţii pensiei pentru funcţionarii publici, plătită din mijloacele bugetului de stat, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 113445,1 mii lei care au fost precizate pînă la 116928,1 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 116386,6 mii lei sau 99,5% faţă de plan. Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 7094 de beneficiari, mărimea medie a pensiei - 1345,51 lei cu o creştere faţă de anul precedent cu 90,57 lei. Cheltuielile efective pentru plata acestui tip de pensie au fost mai mari comparativ cu anul 2016 cu 9248,6 mii lei sau 8,6%. Majorarea cheltuielilor este generată preponderent de creşterea mărimii medii a pensiei.

Pensii pentru aleşii locali

Cheltuielile prevăzute în sumă de 12494,8 mii lei, destinate plăţii părţii pensiilor achitate din mijloacele bugetului de stat aleşilor locali, au fost executate la nivel de 99,4%, cheltuielile efective au constituit 12416,4 mii lei. Numărul beneficiarilor, la data de 01.01.2018, a constituit 695 persoane – cu 24 persoane mai puţin faţă de 01.01.2017. Mărimea medie la data de 01.01.2018 a constituit 1460,96 lei – cu o creştere cu 29,78 lei faţă mărimea medie înregistrată la 01.01.2017. Cheltuielile efective pentru plata acestui tip de pensie au fost mai mari comparativ cu anul 2016 cu 301,6 mii lei sau 2,5%. Majorarea cheltuielilor este generată preponderent de creşterea mărimii medii a pensiei.

Pensii pentru colaboratorii vamali

Pentru plata părţii pensiilor pentru colaboratorii vamali, plătită din mijloacele bugetului de stat, au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 73,8 mii lei, care au fost utilizate la nivel de 94,3%. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 13 persoane, iar mărimea medie lunară a părţii pensiei achitate din bugetul de stat – 446,19 lei.

Pensii pentru procurori

Pentru achitarea părţii pensiei şi indemnizaţiei viagere pentru procurori, plătită din mijloacele bugetului de stat, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 6198,6 mii lei, care a fost precizată pînă la 7049,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 7249,7 mii lei sau cu o executare de 102,8%. Nivelul executării a fost influenţat de mărimea medie mai mare a părţii pensiei achitate din mijloacele bugetului de stat procurorilor comparativ cu mărimea medie prevăzută. Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 233 persoane, iar mărimea medie lunară a părţii pensiei achitate din bugetul de stat – 2385,40 lei. Cheltuielile efective pentru plata acestui tip de pensie au fost mai mari comparativ cu anul 2016 cu 975,9 mii lei sau 15,6%. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează creşterii mărimii medii a pensiilor.

Pensii pentru judecători

Pentru achitarea părţii pensiei pentru judecători, plătite din mijloacele bugetului de stat, au fost prevăzute mijloace în sumă de 24410,2 mii lei, care au fost precizate pînă la 25505,6 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 25387,0 mii lei sau cu o executare de 99,5%. Numărul beneficiarilor, la 01.01.2018, a constituit 274 persoane, iar mărimea medie lunară – 7860,75 lei. Cheltuielile efective pentru plata acestui tip de pensie au fost mai mari comparativ cu anul 2016 cu 3115,7 mii lei sau 14,0%. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează creşterii numărului de beneficiari cu 10 persoane şi a mărimii medii a pensiei.

Pensii unor categorii de angajaţi din domeniul culturii

Întru achitarea pensiilor unor categorii de angajaţi din domeniul culturii, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 171,9 mii lei, care au fost executate 100%. Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 27 persoane, iar mărimea medie a pensiei – 519,06 lei. Cheltuielile efective în anul 2017 sînt în creştere faţă de anul 2016 cu 8,5 mii lei sau cu 5,2%, cauza fiind creşterea numărului de beneficiari cu o persoană şi mărimii medii a pensiei cu 13,13 lei faţă mărimea medie înregistrată la data de 01.01.2017.

Suplimente la pensii de asistenţă socială (cod 2722)

De acest tip de prestaţie beneficiază pensionarii în caz de pierderea întreţinătorului, din rîndul structurilor de forţă, conform prevederilor Legii nr.147 din 17 iulie 2014 pentru modificarea şi completarea unor acte legislative. Astfel, pentru plata suportului financiar de stat pentru această categorie, în anul 2017 au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 1393,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 1131,5 mii lei sau 81,2% din suma planificată. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mai mic al beneficiarilor cu 362 persoane faţă de cel aprobat.

Indemnizaţii de asistenţă socială (cod 2723)

Pentru plata indemnizaţiilor de asistenţă socială au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 466104,3 mii lei, care au fost precizate pînă la 460050,7 mii lei.

Modificările aferente se caracterizează prin:

- Micşorarea cheltuielilor destinate pentru susţinerea persoanelor la naşterea copilului - cu 6053,6 mii lei.

Cheltuielile efective pentru plata indemnizaţiilor au constituit 433153,9 mii lei sau 94,2% din suma planificată. Cheltuielile executate au constituit 433061,5 mii lei, sau 94,1% din indicatorul precizat.

Faţă de anul 2016 cheltuielile efective au crescut cu 81386,4 mii lei sau cu 23,1%. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează în cea mai mare parte creşterii cheltuielilor pentru susţinerea persoanelor la naşterea copilului – cu 57394,0 mii lei şi pentru susţinerea persoanelor neasigurate pentru creşterea copilului pînă la vîrsta de 2 ani – cu 20825,3 mii lei.

În diagrama ce urmează este reflectată dinamica cheltuielilor destinate indemnizaţiilor pentru copii, cu finanţare din bugetul de stat.

Susţinerea persoanelor la naşterea copilului

Cheltuielile pentru plata indemnizaţiilor în cauză au fost prevăzute iniţial în sumă de 211989,4 mii lei, care ulterior au fost precizate pînă la 205935,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 196312,2 mii lei sau cu o executare a planului de 95,3%. Neexecutarea deplină a cheltuielilor a fost cauzată de adresarea unui număr de beneficiari real mai mic faţă de cel planificat. Totodată, asupra nivelului de executare influenţează şi prevederea legală, care oferă dreptul beneficiarului de a se adresa pentru stabilirea indemnizaţiei în termen de 12 luni de la naşterea copilului.

Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 32444 copii – cu 2222 persoane mai puţin faţă de 01.01.2017. Mărimea indemnizaţiei, în anul 2017, a fost stabilită în cuantum 5300 lei pentru fiecare copil. În comparaţie cu anul 2016, cheltuielile efective s-au majorat cu 57394,0 mii lei sau 41,3%, cauza fiind majorarea cuantumului indemnizaţiei unice la naşterea copilului de la 3100 lei sau 3400 lei pînă la 5300 lei.

Susţinerea persoanelor neasigurate pentru creşterea copilului pînă la vîrsta de 2 ani

Volumul mijloacelor financiare prevăzute pentru plata acestui tip de indemnizaţii a constituit iniţial 244820,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 230462,3 mii lei, cu 14358,6 mii lei mai puţin sau cu o executare a sumei planificate de 94,1%, cauza neexecutării fiind numărul real mai mic de adresări faţă de numărul prognozat al beneficiarilor, în mediu pe an cu 4079 copii.

Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 32829 copii cu 2777 copii mai puţin în comparaţie cu 1 ianuarie 2017, cheltuielile efective s-au majorat cu 20825,3 mii lei sau cu 9,9%. Creşterea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează majorării de la 01.08.2016 a cuantumului indemnizaţiei lunare de la 440 lei pînă la 540 lei.

Suport familiei pentru creşterea pînă la vîrsta de 3 ani a copiilor gemeni sau mai mulţi copii născuţi dintr-o singură sarcină

Pentru plata indemnizaţiei respective, instituită, începînd cu 01.01.2017, au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 2955,2 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 1276,0 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 43,2%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mai mic al beneficiarilor cu 274 copii faţă de cel prognozat. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 721 copii, iar mărimea indemnizaţiei a fost stabilită în cuantum de 50% din mărimea indemnizaţiei lunare pentru îngrijirea copilului pînă la vîrsta de 2 ani, prevăzută pentru persoanele neasigurate sau în cuantum de 270 lei.

Susţinerea financiară în caz de deces a persoanelor neasigurate, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata indemnizaţiilor în cauză au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 1936,0 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 1263,2 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 65,2%. Nivelul executării a fost influenţat de mărimea medie a indemnizaţiei la data de 1.01.2018 mai mică comparativ cu cea aprobată cu 1419,35 lei. Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 190 persoane, iar mărimea indemnizaţiei de 9706,51 lei.

Susţinerea sportivilor care îndeplinesc condiţiile de stabilire a indemnizaţiilor viagere

Pentru plata indemnizaţiilor au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 4402,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 3840,2 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 87,2%. Cauza neexecutării pe deplin a sumei planificate a constituit mărimea medie efectivă a indemnizaţiei, la data de 1 ianuarie 2018, mai mică cu 2174,30 lei, faţă de mărimea prognozată. Aceasta se explică prin faptul, că la prognozarea cheltuielilor anuale este utilizată creşterea salariului mediu pe economie, conform prognozei indicatorilor macroeconomici, elaborate de către Ministerul Economiei şi Infrastructurii, pe cînd recalcularea reală a indemnizaţiilor se efectuează anual, ţinînd cont de salariul în luna decembrie a anului precedent.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 31 persoane cu 1 persoană mai mult faţă de 1 ianuarie 2017, iar mărimea medie a indemnizaţiei înregistrată la 01.01.2018 a constituit 10477,42 lei. Faţă de anul 2016, cheltuielile au crescut cu 627,9 mii lei sau cu 19,5%, cauza fiind creşterea mărimii medii a indemnizaţiei cu 1259,24 lei sau cu 13,7%, precum şi a numărului de beneficiari cu o persoană.

Alocaţii (cod 2724)

Pentru plata alocaţiilor au fost prevăzute iniţial mijloace băneşti în sumă de 583835,9 mii lei, care în urma modificărilor operate în Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2017, au fost micşorate pînă la 581830,1 mii lei.

Modificările aferente se caracterizează prin:

diminuarea cheltuielilor pentru:

- protecţia socială suplimentară a unor categorii de populaţie – cu 6280,0 mii lei,

- susţinerea socială în cazul îngrijirii persoanelor cu dizabilităţi – cu 6420,9 mii lei.

- susţinerea persoanelor cu merite deosebite faţă de stat – cu 990,6 mii lei;

- alocaţii lunare de stat unor categorii de populaţie din stînga Nistrului – cu 2278,4 mii lei.

şi majorarea cheltuielilor destinate pentru:

- susţinerea financiară a persoanelor care nu întrunesc condiţiile de a primi pensie de asigurări sociale de stat – cu 13964,1 mii lei;

Cheltuielile efective au constituit 581970,3 mii lei sau la nivel de 100% din suma planificată, iar cheltuielile executate – 581446,1 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 99,9%.

Cheltuielile efective au fost în creştere faţă de cheltuielile anului 2016 cu 60220,6 mii lei sau cu 11,5%. Majorarea esenţială a cheltuielilor faţă de anul precedent a fost la prestaţiile: Susţinerea financiară a persoanelor care nu întrunesc condiţiile de a primi pensie de asigurări sociale de stat – cu 37806,3 mii lei; Protecţia socială suplimentară a unor categorii de populaţie, din rîndul structurilor de forţă – cu 10311,1 mii lei, urmare a transferului de competenţe privind stabilirea şi plata prestaţiilor către CNAS; Susţinerea socială în cazul îngrijirii persoanelor cu dizabilităţi – cu 9142,6 mii lei.

Susţinerea financiară a persoanelor care nu întrunesc condiţiile de a primi pensie de asigurări sociale de stat

Pentru plata alocaţiilor sociale de stat au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 293019,8 mii lei, care au fost precizate prin majorare cu 13964,1 mii lei sau pînă la 306983,9 mii lei.

Cheltuielile efective au constituit 309177,1 mii lei sau cu o executare de 100,7% a planului stabilit. Numărul persoanelor aflaţi la evidenţă ca beneficiari de alocaţie socială, la 1 ianuarie 2018, a constituit 60216 beneficiari, iar mărimea medie a alocaţiei – 436,61 lei. Nivelul executării a fost influenţat de numărul beneficiarilor efectiv mai mare cu 1053 persoane faţă de numărul prevăzut.

Conform prevederilor legale, cuantumurile alocaţiilor se stabilesc procentual din cuantumul pensiei minime pentru persoanele cu dizabilităţi / limită de vîrstă. Cuantumurile minime ale pensiilor respective se stabilesc anual de către Guvern.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au fost mai mari cu 37806,3 mii lei sau cu 13,9%. Factorii care au determinat creşterea cheltuielilor este majorarea cuantumului pensiei minime pentru limită de vîrstă de la 01.04.2017 pînă la 961 lei, şi respectiv a pensiilor de dizabilitate, indexarea alocaţiilor cu 6,8%, precum şi creşterea numărului de beneficiari la data de 1 ianuarie 2018 cu 4247 persoane faţă de 1 ianuarie 2017.

Protecţia socială suplimentară a unor categorii de populaţie

Cheltuielile pentru alocaţiile lunare de stat au fost prevăzute iniţial în sumă de 70461,9 mii lei, care au fost precizate pînă la 64181,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 63909,1 mii lei, cu executarea planului în proporţie de 99,6%.

Numărul beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 34128 persoane – cu 888 persoane mai puţin faţă de 1 ianuarie 2017, iar mărimea medie a alocaţiei a constituit 158,23 lei - cu 5,83 lei mai puţin. Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au fost mai mici cu 3318,7 mii lei sau cu 4,9%, cauza fiind preponderent descreşterea numărului de beneficiari.

Protecţia socială suplimentară a unor categorii de populaţie, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata acestor alocaţii au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 11010,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 10311,1 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 93,6%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mai mic al beneficiarilor cu 301 persoane faţă de cel prognozat. Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 6215 beneficiari, iar mărimea medie a alocaţiei – 134,86 lei.

Susţinerea socială în cazul îngrijirii persoanelor cu dizabilităţi

Pentru asigurarea plăţii acestui tip de alocaţii au fost prevăzute mijloace financiare în suma de 145983,0 mii lei, care au fost precizate pînă la 139562,1 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 139503,4 mii lei sau cu o executare a planului stabilit la nivel de 100%. Numărul beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 a constituit 15081 persoane cu 207 persoane mai puţin faţă de 1 ianuarie 2017, iar mărimea alocaţiei a fost de 768,29 lei.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile efective au fost mai mari cu 9142,6 mii lei sau cu 7,0%. Factorul determinant al creşterii cheltuielilor este indexarea de la 1.04.2017 a cuantumului pensiei minime pentru limită de vîrstă cu 6,8%. Cuantumul alocaţiei respective, conform prevederilor legale, a constituit 75% din cuantumul pensiei minime, stabilit anual de către Guvern.

Alocaţii lunare de stat unor categorii de populaţie din stînga Nistrului

Pentru plata acestor alocaţii au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 42906,8 mii lei, care au fost precizate pînă la 40628,4 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 39985,2 mii lei sau cu o executare de 98,4%. Executarea mai mică a cheltuielilor a fost cauzată de înregistrarea unui număr mai mic de beneficiari cu 580 persoane faţă de cel prognozat.

Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a fost 6463 persoane sau cu 85 beneficiari mai mult faţă de 1 ianuarie 2017, iar mărimea medie a alocaţiei la sfîrşitul anului 2017 a constituit 513,98 lei. Cheltuielile efective au fost cu 511,2 mii lei sau cu 1,3% mai mari comparativ cu anul 2016, cauza fiind creşterea numărului beneficiarilor.

Susţinerea persoanelor cu merite deosebite faţă de stat

În scopul acordării alocaţiilor respective au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 18060,6 mii lei, care au fost precizate pînă la 17070,0 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 16838,8 mii lei sau cu o executare de 98,6%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mediu anual (15958 persoane) mai mic al beneficiarilor cu 147 persoane faţă de cel prognozat.

Numărul beneficiarilor aflaţi la evidenţă la situaţia de 1 ianuarie 2018 a fost 15613 persoane sau cu 794 de beneficiari mai puţin faţă de cel înregistrat la 01.01.2017. Mărimea medie a alocaţiei la sfîrşitul anului 2017 a constituit 88,21 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile au fost mai mari cu 3522,5 mii lei sau cu 26,5%. Majorarea de 2 ori a cuantumului alocaţiilor de stat pentru merite deosebite faţă de stat, de la 1 iulie 2016 (de la 25 lei sau 50 lei pînă la 50 lei sau 100 lei), a avut impact asupra creşterii cheltuielilor anuale în 2017 faţă de anul 2016.

Totodată, creşterea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează şi modificărilor operate în cadrul legal, publicate pe data de 20.01.2017 (Legea nr.308 din 23 decembrie 2016 pentru modificarea şi completarea Legii nr.190-XV din 8 mai 2003 cu privire la veterani), conform cărora a fost inclusă o categorie nouă de beneficiari - soţia/soţul sau mama/tatăl persoanelor decorate post-mortem cu "Ordinul Republicii" sau cu ordinul "Ştefan cel Mare", care sînt beneficiari de pensie sau alocaţii sociale de stat, conform legislaţiei naţionale. Dreptul la alocaţia de stat pentru merite deosebite faţă de stat pentru această categorie a fost stabilit, începînd cu 01.09.2016. Astfel, în anul 2017, din categoria dată au beneficiat 42 persoane cu mărimea alocaţiei de 500 lei şi recalculate în anul 2017, inclusiv pentru perioada septembrie-decembrie 2016 – circa 300 mii lei.

Susţinerea persoanelor cu merite deosebite faţă de stat, din rîndul structurilor de forţă

Pentru plata acestor alocaţii au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 2392,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 2245,6 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 93,8%. Numărul beneficiarilor, la 1 ianuarie 2018, a constituit 1582 beneficiari, iar mărimea medie a alocaţiei – 117,45 lei.

Compensaţii (cod 2725)

Pentru plata compensaţiilor au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 60548,2 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 57705,6 mii lei sau 95,3% faţă de suma planificată, iar cheltuielile executate – 57786,2 mii lei sau 95,4%.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile efective s-au majorat cu 2682,3 mii lei sau cu 4,9%. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează, în cea mai mare parte, creşterii cheltuielilor cu 2656,2 mii lei pentru susţinerea socială a participanţilor la lichidarea consecinţelor avariei de la Cernobîl şi membrilor familiilor lor.

Susţinerea socială a participanţilor la lichidarea consecinţelor avariei de la Cernobîl şi membrilor familiilor lor

Mijloacele bugetare prevăzute pentru aceste scopuri au constituit 59623,2 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 56895,2 mii lei sau cu o executare a planului stabilit la nivel de 95,4%. Neexecutarea cheltuielilor a fost condiţionată de numărul mai mic de adresări pentru acordarea acestor tipuri de plăţi cu 147 persoane (la situaţia de 1 ianuarie 2018 – 2279 persoane) faţă de cel planificat (2426 persoane).

Cheltuielile efective, faţă de anul 2016, au crescut cu 2656,2 mii lei sau cu 4,9%, majorarea fiind influenţată de creşterea cuantumurilor prestaţiilor pentru această categorie de beneficiari, urmare a creşterii indicelui mediu anual al preţurilor de consum faţă de anul precedent.

Pe parcursul anului 2017, cheltuielile prevăzute pentru această categorie de beneficiari au fost utilizate pentru plata:

• compensaţiei băneşti în schimbul foii de tratament pentru persoane cu dizabilităţi şi participanţi – 10736,1 mii lei;

• compensaţiei băneşti în schimbul foii de tratament copiilor cu vîrsta 4–7ani – 99,2 mii lei;

• compensaţiei băneşti în schimbul foii de tratament copiilor cu vîrsta 7-14 ani – 634,9 mii lei;

• compensaţiei băneşti în schimbul foii de tratament copiilor cu vîrsta 14-18 ani – 1025,7 mii lei;

• ajutoarelor materiale pentru întremare – 20104,7 mii lei;

• compensaţiei unice pentru pierderea capacităţii de muncă – 2910,4 mii lei;

• compensaţiei unice la pierderea întreţinătorului – 2044,8 mii lei;

• ajutorului material copiilor care au pierdut întreţinătorul - 10,1 mii lei;

• compensaţiei anuale pentru concediul suplimentar – 369,3 mii lei

• compensaţiei băneşti lunare în schimbul asigurării cu produse alimentare şi suplimente alimentare – 16209,2 mii lei.

Pentru procurarea biletelor de tratament balneo-sanatorial pentru 400 de beneficiari din acestă categorie au fost efectuate cheltuieli în sumă de 2750,8 mii lei.

Susţinerea persoanelor în caz de dizabilitate sau deces, survenită în urma unui accident de muncă prin capitalizarea plăţilor periodice

Pentru plăţile respective au fost planificate mijloace în sumă de 925,0 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 810,4 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 87,6%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mediu anual mai mic cu 15 persoane al beneficiarilor pe parcursul anului (96 persoane) faţă de cel prognozat.

La data de 1 ianuarie 2018 numărul beneficiarilor a constituit 93 persoane cu 5 persoane mai puţin faţă de 1 ianuarie 2017, iar mărimea medie lunară a plăţii de 734,76 lei. Comparativ cu anul 2016 cheltuielile au fost mai mari cu 21,8 mii lei sau cu 2,8%, creştere cauzată de indexarea cu 6,8% şi de dinamica beneficiarilor pe parcursul anului.

Ajutoare băneşti (cod 2726)

Pentru plata prestaţiilor sociale atribuite acestui articol au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 863307,4 mii lei, care prin modificările efectuate în perioada de raportare, au fost precizate pînă la 839073,2 mii lei. Modificările aferente se caracterizează prin:

- diminuarea cheltuielilor destinate pentru acordarea ajutoarelor sociale unor categorii de populaţie – cu 62417,1 mii lei;

- majorarea cheltuielilor destinate pentru susţinerea unor categorii de populaţie în perioada rece a anului – cu 38182,9 mii lei.

Atît cheltuielile efective totale, cît şi cele executate incluse în acest articol au constituit 814216,7 mii lei sau 97,0% faţă de suma planificată.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile efective s-au micşorat cu 4040,6 mii lei sau cu 0,5%. Micşorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează în cea mai mare parte diminuării cheltuielilor pentru acordarea ajutoarelor sociale unor categorii de populaţie cu 10151,9 mii lei, urmare a descreşterii numărului de beneficiari.

Acordarea ajutoarelor sociale unor categorii de populaţie

Cheltuielile destinate pentru acordarea ajutoarelor sociale unor categorii de populaţie au fost prevăzute iniţial în volum de 634164,6 mii lei, care au fost precizate prin micşorare pînă la 571747,5 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 557330,1 mii lei sau cu o executare a planului de 97,5%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mediu anual mai mic al beneficiarilor pe parcursul anului (53000 familii) faţă de cel prognozat.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au descrescut cu 10151,9 mii lei sau cu 1,8%, cauza fiind descreşterea numărului de familii cu 1468 beneficiari de ajutor social.

Susţinerea unor categorii de populaţie în perioada rece a anului

Cheltuielile pentru plata acestui tip de prestaţie socială au fost aprobate iniţial în sumă de 223571,3 mii lei şi precizate pînă la 261754,2 mii lei sau prin majorare cu 38182,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 252451,4 mii lei sau cu o executare a planului de 96,4%. Executarea mai mică a cheltuielilor cu 9302,8 mii lei a fost condiţionată de numărul mai mic de beneficiari faţă de cel prognozat.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au crescut cu 5941,9 mii lei sau cu 2,4%. Creşterea a fost influenţată preponderent de creşterea numărului beneficiarilor la 1 ianuarie 2018 cu 578 familii faţă de 1 ianuarie 2017.

Susţinerea financiară în caz de deces al persoanelor neasigurate

Pentru susţinerea financiară în caz de deces a persoanelor neasigurate au fost prevăzute mijloace în sumă de 5055,6 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 3963,3 mii lei, cu o executare a planului stabilit la nivel de 78,4%. Nivelul executării a fost influenţat de numărul mai mic al beneficiarilor cu 141 persoane faţă de cel prognozat (4596 persoane).

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au descrescut cu 302,5 mii lei sau cu 7,1%, cauza fiind descreşterea numărul de beneficiari cu 307 persoane.

Susţinerea financiară în caz de deces al persoanelor neasigurate, din rîndul structurilor de forţă

Cheltuielile pentru plata acestui tip de prestaţie socială au fost aprobate în sumă de 515,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 471,9 mii lei, cu o executare a planului stabilit la nivel de 91,5%. Executarea mai mică a cheltuielilor cu 44,0 mii lei a fost condiţionată de suma mijloacelor restituite din motivul nesolicitării prestaţiei de la prestatorii de servicii de plată.

Alte prestaţii de asistenţă socială (cod 2729)

Pentru plata prestaţiilor sociale, incluse în acest articol, au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 1806319,4 mii lei, care în urma modificărilor operate pe parcursul anului au fost micşorate pînă la 1759810,1 mii lei.

Modificările aferente se caracterizează astfel:

Diminuarea cheltuielilor a fost pe următoarele tipuri:

- tratament balneo-sanatorial – cu 11292,7 mii lei;

- susţinerea financiară suplimentară a unor beneficiari de pensii şi de alocaţii sociale – cu 113502,6 mii lei.

Majorarea a fost pentru:

- acoperirea diferenţei pînă la pensia minimă – cu 73035,8 mii lei;

- acoperirea cheltuielilor aferente perioadelor necontributive, incluse în stagiul de cotizare – cu 5250,2 mii lei.

Cheltuielile efective pe acest articol au constituit 1734569,3 mii lei, cu 25240,8 mii lei mai puţin faţă de prevederile anuale sau cu o executare de 98,6% a indicatorului planificat. Cheltuielile executate au constituit 1739596,8 mii lei, sau 98,9% din indicatorul planificat.

Comparativ cu anul precedent, cheltuielile efective s-au majorat cu 121493,4 mii lei sau cu 7,5%. Majorarea cheltuielilor faţă de anul precedent se datorează în cea mai mare măsură creşterii cheltuielilor pentru acoperirea diferenţei pînă la pensia minimă cu 170382,1 mii lei sau cu 44,1%, urmare a creşterii mărimilor minime a pensiei pentru limită de vîrstă şi a pensiei minime de dizabilitate, precum şi a creşterii numărului de beneficiari.

Odihna de vară

Pentru organizarea odihnei de vară a copiilor au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 9000,0 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 8992,4 mii lei, executarea fiind de 99,9%. Au fost asiguraţi cu bilete de odihnă şi întremare 5968 copii, iar costul mediu al unui bilet a constituit 1506,77 lei.

Comparativ cu anul 2016, numărul copiilor asiguraţi cu bilete de odihnă a fost cu 301 mai mic, cauzat de costul mai mare a biletului de odihnă, în mediu cu 71,31 lei. Achiziţionarea serviciilor pentru organizarea odihnei şi întremării sănătăţii copiilor se efectuează conform prevederilor Legii nr.131 din 3 iulie 2015 privind achiziţiile publice.

Tratament balneo-sanatorial

Pentru tratamentul balneo-sanatorial veteranilor au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 38633,0 mii lei, care au fost precizate pînă la 27340,3 mii lei. Cheltuielile efective totale au constituit 27693,7 mii lei sau cu o executare a planului stabilit la nivel de 101,3%. Cheltuielile executate au constituit 25458,0 mii lei, din care cheltuielile pentru achiziţionarea biletelor de tratament – 23356,3 mii lei şi pentru achitarea compensaţiilor băneşti în locul biletelor de tratament sanatorial gratuit pentru 349 persoane cu dizabilităţi de pe urma războiului – 2101,7 mii lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au descrescut cu 11056,4 mii lei, sau cu 28,5%. Diminuarea cheltuielilor a fost influenţată preponderent de ofertele participanţilor la procedura de achiziţii. Pe parcursul anului 2017 au fost organizate 2 proceduri repetate de achiziţionare a serviciilor pentru recuperarea sănătăţii, însă a fost imposibilă încheierea contractelor de achiziţii din motivul necalificării operatorilor economici, participanţi la procedura de achiziţii. Ca rezultat, din numărul planificat de 5971 beneficiari, de bilete de tratament au beneficiat 4287 persoane, iar costul mediu al unui bilet/compensaţie a constituit 6424,38 lei.

Tratament balneo-sanatorial, din rîndul structurilor de forţă

Pentru tratamentul balneo-sanatorial, din rîndul structurilor de forţă au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 10236,9 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 2290,7 mii lei, sau 22,4%. Nivelul executării cheltuielilor efective a fost influenţat de procedura de modificare şi publicare a Hotărîrii Guvernului pentru aprobarea Regulamentului privind condiţiile, modul de asigurare, evidenţă şi distribuire a biletelor de tratament sanatorial acordate veteranilor nr.190 din 17 martie 2010. Ulterior publicării hotărîrii în acest sens (Hotărîrea Guvernului nr.625 din 2 august 2017, Monitorul Oficial nr.277-288/724 din 4 august 2017), CNAS a efectuat procedura de achiziţionare a biletelor de tratament balneo-sanatorial, pentru militarii structurilor de forţă. Astfel, contractele încheiate cu staţiunile balne-osanatoriale au fost semnate la data de 21 septembrie 2017. Reieşind din perioada sezoniră, beneficiarii au refuzat biletele în perioada rece a anului.

Totodată, cheltuielile executate, în anul 2017, au constituit 9553,9 mii lei sau 93,3%. Au fost procurate bilete de tratament pentru 1527 beneficiari, iar costul mediu al unui bilet a constituit 6580,38 lei.

Acoperirea diferenţei pînă la pensia minimă

Pentru acoperirea diferenţei pînă la pensia minimă au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 487029,8 mii lei, care au fost precizate pînă la 560065,6 mii lei sau prin majorare cu 73035,8 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 557009,6 mii lei, cu 3056,0 mii lei mai puţin faţă de indicatorul planificat sau cu o executarea a planului de 99,5%. Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 153937 persoane, iar mărimea medie lunară a diferenţei, la aceiaşi dată – 300,46 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au crescut cu 170382,1 mii lei sau cu 44,1%, majorarea fiind influenţată de creşterea mărimii medii a diferenţei cu 22%. Majorarea cuantumului minim al pensiei pentru limită de vîrstă de la 1 aprilie 2017 şi stabilirea aceluiaşi cuantum minim pentru toţi, atît pentru lucrătorii din economia naţională, cît şi pentru cei din agricultură, în mărime de 961 lei, ceea ce reprezintă echivalentul cuantumului venitului lunar minim garantat (VLMG), a determinat creşterea pensiilor pentru limită de vîrstă pentru lucrătorii din agricultură de la 844,71 lei la 1 aprilie 2016 pînă la 961 lei sau cu 13,8%. De asemenea, şi indexarea de la 1 aprilie 2017 a cuantumului pensiilor minime cu 6,8% a determinat majorarea mărimii medii comparativ cu anul precedent.

Creşterea cheltuielilor în anul 2017 faţă de 2016 este determinată şi de majorarea cu 10,7% a numărului de beneficiari sau cu 14822 persoane, din care 1025 de persoane sînt dintr-o categorie nouă de beneficiari, beneficiari de pensii anticipate pentru limită de vîrstă, conform modificărilor efectuate în cadrul legal.

Acoperirea cheltuielilor aferente perioadelor necontributive, incluse în stagiul de cotizare

Pentru cheltuielile menţionate au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 133711,3 mii lei, care au fost precizate pînă la 138961,5 mii lei sau prin majorare cu 5250,2 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 139528,8 mii lei cu o executare de 100,4% sau cu 567,3 mii lei mai mult comparativ cu planul stabilit. Numărul beneficiarilor la data de 1 ianuarie 2018 a constituit 77062 persoane, iar mărimea medie lunară – 163,82 lei.

Comparativ cu anul 2016, cheltuielile aferente acestei prestaţii au crescut cu 34930,1 mii lei, sau cu 33,4%, majorarea fiind influenţată de creşterea numărului beneficiarilor cu 12190 persoane la data de 1 ianuarie 2018 sau cu 18,8% şi creşterea mărimii medii a acoperii perioadelor necontributive cu 10,7%, urmare a indexării pensiilor la 1 aprilie 2017 cu 6,8%, precum şi a valorizării de la 1 aprilie 2017 şi de la 1 noiembrie 2017 a venitului mediu lunar asigurat, inclus în calculul pensiilor.

Susţinerea financiară suplimentară a unor beneficiari de pensii şi de alocaţii sociale

Cheltuielile destinate pentru susţinerea financiară suplimentară a unor beneficiari de pensii şi de alocaţii sociale deţin cea mai mare pondere (57,6%) din cheltuielile pe acest articol. Pentru plata acestui tip de prestaţii au fost aprobate iniţial mijloace financiare în sumă de 1127708,4 mii lei, care au fost precizate pînă la 1014205,8 mii lei sau prin micşorare cu 113502,6 mii lei. Precizarea a fost determinată de descreşterea numărului de beneficiari pe parcursul anului de gestiune, urmare a indexării cu 6,8% a pensiilor şi valorizării venitului mediu lunar asigurat, inclus în calculul pensiilor.

Cheltuielile efective în anul 2017 au constituit 999054,1 mii lei sau cu o executare a planului stabilit de 98,5%. Executarea mai mică a cheltuielilor cu 15151,7 mii lei a fost condiţionată de numărul mai mic de beneficiari faţă de cel prognozat, urmare a modificării cadrului legal, precum şi de restituirea mijloacelor financiare în sumă de circa 4 mil.lei de la prestatorii de servicii de plată, din motivul nesolicitării prestaţiei.

Numărul total al beneficiarilor, la data de 1 ianuarie 2018, a constituit 559961 persoane, iar mărimea medie a prestaţiei la aceeaşi dată a constituit 140,48 lei.

Comparativ cu anul 2016 cheltuielile efective au descrescut cu 75046,6 mii lei sau cu 7,0%. Descreşterea cheltuielilor a fost influenţată de micşorarea numărului de beneficiari cu 59530 persoane, sau cu 9,6% faţă de numărul beneficiarilor din anul 2016, urmare a indexării şi valorizării pensiilor pentru limită de vîrstă şi a pensiilor de dizabilitate.

Prestaţii sociale ale angajatorilor (cod 273)

Pentru cheltuielile aferente prestaţiilor sociale ale angajatorilor (componentă a categoriei 27 "Prestaţii sociale"), au fost aprobate mijloace financiare în sumă de 1427,4 mii lei, care au fost precizate prin majorare pînă la 13399,2 mii lei. Majorarea a fost cauzată de necesitatea asigurării plăţii indemnizaţiilor pentru salariaţi, în legătură cu eventualele modificări organizaţionale ale CNAS, în contextul implementării reformei Administraţiei publice.

Cheltuielile executate au constituit 1413,5 mii lei sau 10,5%, iar cheltuielile efective – 1417,9 mii lei, sau 10,6% din indicatorul planificat.

Cheltuielile efective destinate pentru indemnizaţiile la încetarea acţiunii contractului de muncă (cod 2732) au constituit 829,2 mii lei, sau 6,3% din suma prevăzută. Din motivul suspendării procesului de reorganizare instituţionale, cheltuielile suplimentare, preconizate pentru acordarea indemnizaţiilor în cazul reducerii de personal, nu au fost executate.

Cheltuielile efective destinate indemnizaţiilor pentru incapacitatea temporară de muncă achitate din mijloacele financiare ale angajatorului (cod 2735) au constituit 588,7 mii lei, cu o executare la nivel de 93,9% faţă de indicatorul planificat.

Comparînd executarea "Prestaţiilor sociale ale angajatorilor" în anul 2017 faţă de executarea în anul 2016, se înregistrează o creştere în sumă de 406,0 mii lei sau cu 40,3%. Majorarea este cauzată de faptul că mijloacele financiare calculate pentru plata indemnizaţiilor unice funcţionarilor publici în caz de demisie sau pensionare şi indemnizaţiile pentru incapacitatea temporară de muncă achitate din mijloacele financiare ale angajatorului sînt mai mari, reieşind din numărul real al beneficiarilor de prestaţii, categoriile de beneficiari şi mărimea acestora stabilite în conformitate cu legislaţia în vigoare.

III. SITUAŢIA DECONTĂRILOR, REALITATEA DATORIILOR

În urma efectuării analizei stării decontărilor s-a constatat că, conform situaţiei la 1 ianuarie 2018, datoria creditorială, înregistrată în Raport constituie suma de 56195,9 mii lei, iar datoria debitorială – 358,7 mii lei. Datoria creditorială este cu 1489,2 mii lei mai mică faţă de datoria formată la situaţia de 1 ianuarie 2017.

Datoria creditorială faţă de beneficiarii de drepturi sociale şi cheltuieli pentru distribuirea drepturilor sociale şi taxa de comision a constituit suma de 44364,8 mii lei.

Datoria creditorială faţă de beneficiarii de prestaţii de asigurări sociale a constituit suma de 13503,7 mii lei, iar faţă de beneficiarii de prestaţii de asistenţă socială – suma de 18640,9 mii lei.

Formarea datoriei creditoriale la situaţia de 1 ianuarie 2018 se explică prin faptul că, pe parcursul anului 2017, nu toţi beneficiarii s-au adresat la prestatorii de servicii de plată pentru a primi prestaţiile sociale cuvenite (pensii, indemnizaţii, compensaţii, alocaţii). Sumele respective urmează a fi achitate în anul bugetar următor.

Datoria creditorială la taxa de comision (cod 222970) şi la serviciile de distribuire (cod 222980) în sumă totală de 12220,2 mii lei este cauzată de faptul că cheltuielile respective sînt în strictă dependenţă de suma distribuită a prestaţiilor.

În funcţie de soldul disponibil al mijloacelor băneşti, s-a solicitat acoperirea deficitului din bugetul de stat pentru a asigura plata în termen a prestaţiilor sociale.

Împrumuturi interne între bugete (cod 54)

Conform prevederilor articolului 62 alin.(2) din Legea finanţelor publice şi responsabilităţii bugetar-fiscale nr.181 din 25 iulie 2014, cu scopul acoperirii decalajelor temporare de casă, CNAS poate contracta împrumuturi de la bugetele componente ale bugetului public naţional cu scadenţă în acelaşi an bugetar. Astfel, în perioada lunilor iunie-decembrie 2017, a fost contractat de la bugetul de stat (Ministerul Finanţelor) un împrumut în sumă de 1405000,0 mii lei, care a fost restituit pînă la sfîrşitul anului de gestiune.

IV. REZULTATUL EXECUTĂRII BUGETULUI ASIGURĂRILOR SOCIALE DE STAT

Executarea bugetului asigurărilor sociale de stat în anul 2017 a început cu un sold total al mijloacelor băneşti în sumă de 126294,4 mii lei.

Conform rezultatelor executării, bugetul asigurărilor sociale de stat în anul 2017 s-a soldat cu un excedent în sumă de 204181,4 mii lei. Totodată, transferurile bugetului de stat pentru acoperirea deficitului bugetului asigurărilor sociale de stat au constituit 898561,0 mii lei.

Comparativ cu anul 2016 transferurile bugetului de stat pentru acoperirea deficitului bugetului asigurărilor sociale de stat s-au micşorat cu 442038,5 mii lei.

Ca sursă de finanţare a deficitului bugetar precizat pe anul 2017 în sumă de 126294,4 mii lei a servit soldul mijloacelor băneşti la începutul anului 2017, dar conform executării de facto, anul 2017 a fost finalizat cu un excedent în sumă de 204181,4 mii lei, majorînd soldul la sfîrşitul perioadei de gestiune pînă la 330475,8 mii lei.

V. EXECUTAREA CHELTUIELILOR BUGETULUI ASIGURĂRILOR

 SOCIALE DE STAT CONFORM SUBPROGRAMELOR

Executarea cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat, conform subprogramelor, se prezintă în Formularul nr.2 al CNAS.

În programul naţional "90 Protecţia socială", bugetul asigurărilor sociale de stat în anul 2017 acoperă 11 subprograme de cheltuieli comparativ cu 10 subprograme din anul 2016. Preluarea de către CNAS a competenţelor de stabilire şi plată a prestaţiilor sociale beneficiarilor din structurile de forţă de la 1 ianuarie 2017, a generat completarea subprogramelor bugetului cu un subprogram nou "9018 Protecţie socială pensionarilor din rîndul structurilor de forţă", activităţile din cadrul căruia se finanţează din transferuri de la bugetul de stat.

Subprogramele bugetului asigurărilor sociale de stat au fost elaborate de către Ministerul Sănătăţii, Muncii şi Protecţiei Sociale în comun cu Casa Naţională de Asigurări Sociale şi Agenţia Naţională pentru Ocuparea Forţei de Muncă. Casa Naţională de Asigurări Sociale, conform prevederilor legale, administrează bugetul asigurărilor sociale de stat şi implementează subprogramele în conformitate cu obiectivele şi indicatorii de performanţă aprobaţi. Activităţile efectuate în cadrul subprogramelor au fost finanţate atît din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat, cît şi din transferuri de la bugetul de stat.

Pentru cele 11 subprograme ale bugetului asigurărilor sociale de stat au fost iniţial aprobate mijloace în sumă totală de 17513763,5 mii lei, inclusiv subprograme finanţate din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat – 12359340,4 mii lei şi din transferuri de la bugetul de stat – 5154423,1 mii lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul total de mijloace a fost precizat pînă la 17663985,5 mii lei sau prin majorare cu 150222,0 mii lei. Modificarea se caracterizează prin:

- majorarea cheltuielilor din mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat pentru prestaţii de asigurări sociale – cu 235282,8 mii lei;

- diminuarea volumului de transferuri de la bugetul de stat pentru prestaţii de asistenţă socială - cu 85060,8 mii lei.

Din suma totală a cheltuielilor precizate au fost executate 17488522,6 mii lei, cu un grad de realizare faţă de nivelul prevăzut de 99,0%, inclusiv din mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat – 12511725,2 mii lei, sau 99,3%, şi din transferuri de la bugetul de stat – 4976797,4 mii lei, sau 98,2%.

Cheltuielile executate în anul 2017 din resursele generale ale bugetului asigurărilor sociale de stat au constituit 71,5% în totalul cheltuielilor, iar cele finanţate din mijloacele bugetului de stat – 28,5%.

Din suma totală a cheltuielilor executate din mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat de 12511725,2 mii lei cota preponderentă de 71,7% este deţinută de subprogramul 9004 "Protecţie a persoanelor în etate" cu un grad de realizare faţă de nivelul prevăzut de 99,9%, după care urmează subprogramul 9010 "Asistenţa socială a persoanelor cu necesităţi speciale" cu o cotă de 13,0% şi cu un grad de realizare faţă de nivelul prevăzut de 99,6%.

Din punctul de vedere al gradului de realizare a cheltuielilor bugetului asigurărilor sociale de stat, subprogramul 9008 "Protecţie a şomerilor" a înregistrat cel mai mic grad – 85,5% sau cu 5127,6 mii lei mai puţin faţă de cheltuielile prevăzute, iar subprogramul 9004 "Protecţie a persoanelor în etate" a înregistrat cel mai mare grad – 99,9% faţă de cheltuielile prevăzute.

Din suma totală a cheltuielilor executate din mijloacele bugetului de stat de 4976797,4 mii lei cota preponderentă de 22,0% este deţinută de subprogramul 9018 "Protecţie socială pensionarilor din rîndul structurilor de forţă" cu un grad de realizare faţă de nivelul prevăzut de 98,8%, după care urmează subprogramul 9011 "Susţinerea suplimentară a unor categorii de populaţie" cu o cotă de 20,2% şi cu un grad de realizare faţă de nivelul prevăzut de 98,4%.

Din punctul de vedere al gradului de realizare a cheltuielilor finanţate din mijloacele bugetului de stat, subprogramul 9005 "Protecţie în legătură cu pierderea întreţinătorului" a înregistrat cel mai mic grad – 78,3% sau cu 1107,4 mii lei mai puţin faţă de cheltuielile prevăzute, iar subprogramul 9010 "Asistenţa socială a persoanelor cu necesităţi speciale" a înregistrat cel mai mare grad – 100,2% sau cu 1105,8 mii lei mai mult.

Datele despre realizarea cheltuielilor, conform clasificaţiei funcţionale, pe grupa principală 10 "Protecţie socială" se prezintă în tabelul următor.

În bugetul asigurărilor sociale de stat pentru anul 2017 pe grupa principală 10 "Protecţie socială" au fost aprobate mijloace financiare în sumă totală de 17513763,5 mii lei şi executate 17488522,6 mii lei, cu un grad de realizare faţă de nivelul aprobat de 99,9%.

Totodată, pe parcursul anului de gestiune suma mijloacelor aprobată pe această grupă a fost precizată prin majorare cu 150222,0 mii lei sau pîna la 17663985,5 mii lei, nivelul de executare a cheltuielilor fiind de 99,0% faţă de suma precizată.

Sub aspectul executării resurselor se atestă că volumul preponderent revine subgrupei funcţionale "1020 Protecţie persoanelor în etate", fiind executate în sumă de 9968063,3 mii lei sau 57% din totalul acestora.

Nota: Formularele la Raport vor urma.