Ordin nr.121 din 14.08.2014 cu privire la aprobarea completărilor în Normele metodologice privind executarea de casă a mijloacelor bugetului public naţional prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor

MINISTERUL FINANŢELOR

O R D I N

cu privire la aprobarea completărilor în Normele metodologice privind executarea

de casă a mijloacelor bugetului public naţional prin sistemul trezorerial

al Ministerului Finanţelor

nr. 121  din  14.08.2014

 (în vigoare 05.09.2014) 

Monitorul Oficial nr.261-267 art.1270 din 05.09.2014

* * *

În legătură cu necesitatea reflectării unor operaţiuni specifice în executarea de casă a mijloacelor bugetului public naţional prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor,

ORDON:

În Normele metodologice privind executarea de casă a mijloacelor bugetului public naţional prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr.98 din 28 noiembrie 2005, se operează următoarele modificări şi completări:

1. Conţinutul punctului 2.3.16. se completează cu sintagma “în format electronic, iar lunar şi pe hîrtie”.

2. Punctul 2.4.2. se completează cu propoziţia:

“Documentele de plată, prezentate la Trezoreria de Stat sau trezoreriile teritoriale pentru restituirea plăţilor şi trecerea în contul altor plăţi, se execută în ordinea cronologică în care au fost prezentate, pe măsura încasării mijloacelor la contul bugetului respectiv, ţinînd cont de priorităţile de finanţare stabilite prin lege.”

3. Punctul 2.4.17. se completează cu un alineat nou în următoarea redacţie:

“Anual administratorii conturilor trezoreriale de încasări prezintă Trezoreriei de Stat restanţele privind plăţile pe care le administrează”.

4. După anexa nr.III-2 “Descifrare la delegaţia de retragere a numerarului nr.___ din “__”_______ 20__” se introduce anexa nr.III-3 “Cererea despre necesarul de numerar pentru data “__” ________ 20_ ”:

5. În punctul 7.2.7. “Planul de conturi al evidenţei contabile privind executarea de casă a mijloacelor bugetului public naţional prin Trezoreria de Stat a Ministerului Finanţelor”:

5.1. Se introduce un cont contabil nou cu următorul conţinut:

5.2. Înscrierea contabilă 259¹ şi 259² se modifică şi se expune în următoarea redacţie:

6. În punctul 7.5.4. după sintagma “Extras din conturile trezoreriale pe mijloace speciale şi fonduri speciale (anexa nr.VII-5)” se completează din rînd nou cu sintagma “Extras din conturile trezoreriale aferente mijloacelor proiectelor finanţate din surse externe (anexa nr.VII-5pi)”.

7. După punctul 7.5.4. se introduce punctul 7.5.4¹. în următoarea redacţie:

“7.5.4¹. Extrasul din contul trezorerial pentru cheltuieli bugetare (anexa nr.VII-3), Extrasul din conturile trezoreriale pe mijloace speciale şi fonduri speciale (anexa nr.VII-5) şi Extrasul din conturile trezoreriale aferente mijloacelor proiectelor finanţate din surse externe (anexa nr.VII-5pi) pot fi eliberate la solicitare executorilor de buget şi pe suport electronic.”

8. Subcapitolul 7.5. Organizarea evidenţei contabile se completează cu punctul 7.5.14. în următoarea redacţie:

“7.5.14. Registrul evidenţei analitice a contului (anexa nr.VII-7) se întocmeşte zilnic în format electronic, iar lunar, trimestrial, anual şi pe suport de hîrtie.”

9. În punctul 7.6.5. sintagma “eliberează executorului de buget în două exemplare, cu semnăturile persoanelor responsabile” se substituie cu sintagma “eliberează executorului de buget pe suport electronic, iar trimestrial şi anual în două exemplare şi pe hîrtie, cu semnăturile persoanelor responsabile”.

10. După anexa nr.VII-5 “Extras din conturile trezoreriale pe mijloace speciale şi fonduri speciale” se introduce anexa nr.VII-5pi “Extras din conturile trezoreriale aferente mijloacelor proiectelor finanţate din surse externe”:

11. Prezentul ordin intră în vigoare din data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.