Ordine

Ordin nr.26-O din 11.02.2004 referitor la aprobarea normelor de completare a declaraţiei vamale

Tipul documentului: Ordine
Data adoptării: 11.02.2004

DEPARTAMENTUL VAMAL

O R D I N

referitor la aprobarea normelor de

completare a declaraţiei vamale

din 11.02.2004

(în vigoare 09.04.2004)

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.56-60 art.142 din 09.04.2004

* * *

Abrogat: 01.01.2005

Ordinul Departamentului Vamal nr.199-O din 29.10.2004

"APROBAT"

Departamentul Vamal

al Republicii Moldova

Director general

____________N. VÎLCU

"26-O" 11.02.2004

Întru îndeplinirea prevederilor art.174 al Codului vamal al Republicii Moldova, reglementarea şi actualizarea instrucţiunilor de completare a declaraţiilor vamale la exportul, importul şi tranzitul mărfurilor

ORDON:

1. A aproba "Normele privind completarea, circulaţia şi folosirea formularelor declaraţiei vamale în detaliu" (conform anexei) şi a le include în acţiune o dată cu publicarea lor în Monitorul Oficial.

2. A abroga ordinul Departamentului Controlului Vamal nr.11 din 12.01.99.

3. Şefilor birourilor vamale a aduce la cunoştinţa tuturor colaboratorilor serviciului vamal şi persoanelor autorizate cu dreptul de completare a declaraţiilor vamale privind instrucţiunile aprobate.

NORME

privind completarea, circulaţia şi folosirea

formularelor declaraţiei vamale în detaliu

I. DEFINIREA DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Orice marfă introdusă/scoasă în/din Republica Moldova trebuie să facă obiectul unei declaraţii vamale în detaliu chiar dacă aceasta este exceptată de drepturi de import/export.

Declaraţia vamală în detaliu este actul juridic prin care declarantul:

a. solicită un regim vamal pentru marfa prezentată (import, export, reexport etc.);

b. se angajează să-şi îndeplinească obligaţiile ce îi revin prin regimul vamal declarat (să achite drepturile de import/export etc.);

c. furnizează informaţiile necesare pentru luarea măsurilor şi aplicarea dispoziţiilor pentru realizarea obligaţiilor fiscale, a controlului comerţului exterior şi al statisticii.

II. ÎNTOCMIREA ŞI CARACTERISTICILE

DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Declaraţiile vamale în detaliu trebuie să fie întocmite în scris în limba de stat pe formularul declaraţiei, conform modelului oficial.

Menţiunile trebuie să fie obţinute prin utilizarea unui procedeu automatizat.

Concomitent se prezintă copia electronică a declaraţiei vamale.

La momentul depunerii, declaraţia nu trebuie sa comporte nici o adăugare sau ştersătură.

Existenţa acestora conduce la respingerea documentului şi la necesitatea depunerii unei noi declaraţii.

Declaraţia trebuie să fie întocmită şi prezentată în organul vamal de către declarant sau broker.

Este interzis colaboratorilor vamali să participe la redactarea declaraţiilor vamale.

Rolul autorităţilior vamale este de a controla veridicitatea declaraţiilor vamale.

Originalul semnăturii declarantului sau a brokerului trebuie să figureze pe exemplarul declaraţiei, care rămîne la unitatea vamală şi care se reproduce prin duplicare pe celelalte exemplare ale declaraţiei.

Declaraţia vamală în detaliu se depune numai la unitatea vamală unde, conform reglementărilor vamale, va avea loc operaţiunea de vămuire a mărfii.

Declaraţia vamală în detaliu cuprinde declaraţia primară şi declaraţia complementară. Declaraţia complementară se întocmeşte atunci cînd declararea include mai multe articole încadrate la poziţii tarifare diferite.

III. ACCEPTAREA DECLARAŢIEI VAMALE

Este operaţiunea, care permite serviciului vamal să constate, dacă condiţiile de redactare sînt respectate şi declaraţia este însoţită de documentele, a căror prezentare este obligatorie.

Pentru ca o declaraţie vamala să fie acceptată ea trebuie:

a. să fie întocmită conform cerinţelor indicate în p.II;

b. mărfurile să fie prezentate la organul vamal unde este depusă declaraţia. Se consideră ca prezentate mărfurile aflate în locuri agreate de organul vamal;

c. documentele necesare pentru acordarea regimului solicitat să fie depuse concomitent cu declaraţia vamală;

d. organul vamal respectiv să fie abilitat pentru realizarea operaţiunii solicitate.

IV. ÎNREGISTRAREA DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Acceptarea declaraţiei vamale se produce prin înregistrarea acesteia şi cuprinde numărul de înregistrare şi data, care se legalizează prin aplicarea ştampilei matricole personale a colaboratorului vamal.

Ştampila, privind acceptarea se aplică în rubrica A pe fiecare exemplar al declaraţiei vamale primare şi complementare, după caz.

Înregistrarea produce următoarele efecte:

- autentificarea declaraţiei vamale de către organul vamal;

- stabilirea relaţiilor juridice între declarant şi autoritatea vamală;

- determinarea momentului de luare în considerare a:

a) calculului drepturilor de export/import de perceput (drepturile de export/import de perceput sînt cele în vigoare în momentul înregistrării declaraţiei vamale în detaliu);

b) aplicării prohibiţiilor şi a altor măsuri, ce decurg din legislaţia în vigoare;

c) momentului realizării statistice a importurilor şi exporturilor.

V. VALIDAREA DECLARAŢIEI VAMALE

Pentru validarea unei declaraţii vamale se parcurg următoarele etape:

a. Controlul documentar

Acesta impune verificarea datelor cuprinse în declaraţia vamală prin confruntarea cu documentele anexate în susţinerea lor (date, privind mijlocul de transport, valoarea în vamă, originea, încadrarea tarifară, cantitatea etc.). Documentele necesare pentru controlul documentar sînt enumerate în ordinul Departamentului Vamal nr.276-o din 24.10.2002 (Monitorul Oficial nr.162-165 din 6 decembrie 2002) cu modificările ulterioare la acesta.

b. Controlul fizic al mărfurilor

Se verifică natura mărfurilor, concordanţa privind cantitatea măfurilor declarate cu cele prezentate.

La scoaterea mărfii, controlul fizic se efectuează în prezenţa colaboratorului vamal, care verifică marfa şi sigilează compartimentul-marfă a unităţii de transport. Din momentul acesta, marfa se află sub supravegherea vamală pînă ce este scoasă de pe teritoriul Republicii Moldova.

La introducerea mărfii controlul fizic se efectuează după sosirea mărfii la locul destinat pentru declarare. Declarantul este dator pînă la acest moment să întocmească declaraţia vamală şi s-o prezinte organului vamal.

c. Verificarea calculului drepturilor de import/export

Se verifică calculul drepturilor de import/export efectuat de declarant.

Orice iregularitate constatată de colaboratorul vamal, care a efectuat controlul în cadrul celor trei etape se menţionează în rubrica C şi se autentifică prin semnătura şi ştampila matricolă personală.

Iregularităţile constatate conduc la rectificarea declaraţiilor vamale.

Toate iregularităţile sînt corectate numai de declarant şi legalizate aplicînd ştampila.

d. Achitarea drepturilor de export/import

Se realizează potrivit instrucţiunilor privind completarea rubricii B.

Prin data, semnătura şi ştampila aplicată în rubrica D se consideră validată declaraţia vamală, fapt ce permite titularului să dispună de mărfurile ce au facut obiectul declaraţiei vamale în cauză.

VI. MODUL DE RECTIFICARE ŞI ANULARE A DECLARAŢIILOR VAMALE

Efectuarea rectificărilor în declaraţia vamală se admite numai în procesul perfectării actelor vamale.

Rectificările se efectuează de declarant prin tăierea informaţiei greşite şi înscrierea manuală a informaţiei corecte.

Rectificarea va fi confirmată prin semnătura şi ştampila declarantului.

Rectificările se vor efectua în toate exemplarele declaraţiei vamale, cît şi în copia electronică a acesteia.

Colaboratorul vamal este obligat să informeze toate serviciile vamale antrenate în procesul perfectării declaraţiilor vamale despre rectificările efectuate.

După validarea declaraţiei vamale rectificări în aceasta nu se mai admit.

Declaraţia vamală poate fi anulată numai în cazurile cînd tranzacţia nu a avut loc.

Exemplu: A fost declarat export de mărfuri la un birou vamal intern, însă marfa nu a părăsit teritoriul Republicii Moldova.

Declaraţia vamală anulată se păstrează în arhiva biroului vamal, unde a fost depusă şi înregistrată. Se interzice atribuirea numărului de înregistrare al declaraţiei anulate altei declaraţii.

Anularea declaraţiei poate fi efectuată în decurs de o lună de la momentul depunerii declaraţiei vamale.

În cazurile, cînd mărfurile din diferite motive (reclamaţii, livrări greşite) se reîntorc în ţară, declaraţiile de export nu se anulează, ci în mod obligatoriu se întocmeşte declaraţia de reimport cu indicarea în rubrica 40 "Declaraţia sumară/document precedent" a numărului declaraţiei conform căreia a fost exportată marfa.

În cazul anulării declaraţiei vamale, pe aceasta se trasează două diagonale şi cu culoare roşie se înscrie ANULAT.

VII. Utilizarea şi destinaţia exemplarelor declaraţiei vamale

Declaraţia se întocmeşte în şase exemplare, din care:

- exemplarul nr.1 rămîne la unitatea vamală emitentă;

- exemplarul nr.2 se transmite la Centrul Informaţional Specializat "Vama" pentru realizarea statisticii vamale;

- exemplarul nr.3 rămîne la vama emitentă în secţia economică;

- exemplarul nr.4 în cazul exportului şi tranzitului însoţeşte marfa pînă la punctul de trecere a frontierei vamale, în cazul importului rămîne la unitatea vamală emitentă;

- exemplarul nr.5 pentru exportator/importator;

- exemplarul nr.6 pentru declarant.

VIII. EVIDENŢA DECLARAŢIILOR VAMALE

Instituţiile vamale duc evidenţa strictă a declaraţiilor vamale asigurînd păstrarea arhivelor declaraţiilor vamale în ordinea creşterii succesive a numerelor declaraţiilor vamale.

Arhivele se formează în termen de 10 zile a lunii următoare. Arhivele trebuie să fie cusute, sigilate, să conţină numărul de declaraţii înregistrate, repartizate pe fiecare punct vamal aparte.

Fiecare mapă din arhivă va conţine nu mai mult de 200 declaraţii vamale şi obligatoriu va conţine informaţia necesară (numărul de declaraţii vamale, numărul primei şi ultimei declaraţii vamale, informaţii privind persoana ce a format arhiva).

IX. INSTRUCŢIUNI DE COMPLETARE

A. Declaraţia vamală (primară)

Rubrica 1-TIP declaraţie

Se utilizează în toate cazurile (import, export şi tranzit).

Este formată din 3 casete.

Prima casetă cuprinde sigla felului operaţiunii vamale.

IM - pentru import, care cuprinde intrările de mărfuri pe teritoriul vamal al Moldovei

EX - pentru export, care cuprinde ieşirile de mărfuri de pe teritoriul vamal al Moldovei

TR - pentru tranzit, care cuprinde deplasarea mărfurilor sub supravegherea vamală între două unităţi vamale ale statului.

A doua casetă cuprinde codul prin care se indică procedura vamală, pentru care este depusă declaraţia vamală.

Codurile utilizate sînt:

1 - export

2 - scoaterea temporară

3 - reexport

4 - import

5 - introducerea temporară

6 - reimport

7 - livrări sub supraveghere vamală

8 - tranzit

Codul 7 - "livrări sub supraveghere vamală " cuprinde operaţiile cu următorul regim vamal:

_71 - Zona antreprenoriatului liber

_72 - Magazin de mărfuri neimpozabile ("duty-free")

_74 - Depozit vamal

_75 - Renunţarea în folosul statului

_76 - Nimicire

Caseta a treia a rubricii 1 va fi utilizată pentru divizarea operaţiilor de export şi import în cazurile livrărilor sub supraveghere vamală (tip declaraţie - 7):

_în cazul exportului se va indica 1;

_în cazul importului se va indica 4.

Exemple: Tip declaraţie Ex. 7 1;

IM 7 4.

Rubrica 2 - Expeditor/Exportator

Se utilizează în toate cazurile:

În cazul exportului - este persoana juridică indicată în documentele de transport, care încarcă marfa cu scopul de livrare a acesteia de pe teritoriul vamal al Moldovei.

Pentru aceste operaţii rubrica va conţine:

- codul de înregistrare al întreprinderii la Departamentul Statistică şi Sociologie;

- codul fiscal (IDNO);

- codul teritorial al agentului economic din patru cifre conform celui indicat în registrul întreprinderilor (reg.dbf.);

- codul formei şi tipurile de proprietate conform tabelului de mai jos şi cel indicat în registrul întreprinderilor (reg.dbf.):

Denumirea formelor şi tipurilor de proprietate	Cod
Proprietatea de stat	12
Proprietatea municipală	13
Proprietatea privată	15
Proprietatea colectivă	16
Proprietatea colhoznică	17
Proprietatea organizaţiilor şi mişcărilor obşteşti	18
Proprietatea organizaţiilor religioase	19
Proprietatea mixtă (de publică şi privat) fără participare străină	20
Proprietatea Republicii Moldova în componenţa proprietăţii mixte cu participarea i/s	21
Proprietatea statelor străine	23
Proprietatea cetăţenilor, a pers-lor juridice, a pers-lor fără cetăţenie	24
Proprietatea organizaţiilor internaţionale	25
Proprietatea străină mixtă (fără participarea Republicii Moldova)	26
Proprietatea investitorilor străini mixtă cu participarea Republicii Moldova	27
Proprietatea întreprinderilor mixte	28

- denumirea prescurtată a întreprinderii conform Certificatului de înregistrare a întreprinderii de la Camera Înregistrării de Stat (în ghilimele);

- din rînd nou urmează adresa întreprinderii, ţara.

Exemplu:

02934965 00000000163319 0140

12 "Institutul Naţional al Viei şi Vinului"

2019 or.Chişinău str.Grenoble 128, Moldova

În cazul cînd declaraţia vamală se depune de către un agent economic situat în partea stîngă a Nistrului, completarea rubricii va avea următoarele particularităţi:

Codul de înregistrare al întreprinderii la Departamentul Statistică şi Sociologie se va indica -99999999.

La import şi tranzit se indică denumirea şi adresa completă a persoanei de la care importatorul primeşte marfa în cauză.

Rubrica 3 - Formulare

Această rubrică se completează obligatoriu în toate cazurile cînd declaraţia vamală în detaliu comportă declaraţii vamale complementare.

Rubrica este compusă din 2 casete, avînd următoarele utilizări:

- În prima casetă se indică numărul de ordine al declaraţiilor utilizate.

- În a doua casetă se trece numărul total de declaraţii vamale utilizate (declaraţia vamală primară plus declaraţiile vamale complementare).

Exemplu: Dacă o declaraţie comportă o declaraţie vamală primară şi 2

declaraţii vamale complementare, pe declaraţia vamală primară se indică la această rubrica 1/3, pe prima declaraţie complementară 2/3 şi pe a doua declaraţie complementară 3/3.

În cazul, în care declaraţia cuprinde un singur articol, rubrica 3 nu cuprinde nici o indicaţie, dar se face menţiune cu cifra 1 în rubrica nr.5

Rubrica 4 - Liste de încărcare

Această rubrică se utilizează numai în cazul tranzitului şi numai atunci cînd operaţiunea necesită liste de conţinut al transportului (specificaţii).

Numărul de liste (specificaţii), care devin anexă la declaraţia vamală, se indică în cifre.

Rubrica 5 - Articole

Rubrica se utilizează în toate cazurile şi se indică numărul total de articole declarate pe formularul primar şi complementar.

Rubrica 6 - Total colete

În această rubrică se indică numărul total al coletelor, containerelor ce fac obiectul declaraţiei.

Se utilizează în mod obligatoriu la export, import şi tranzit.

Pentru mărfurile neambalate sau în vrac se menţionează "vrac".

Rubrica 7 - Număr de referinţă

Se indică codul unităţii vamale, ce înfăptuieşte perfectarea declaraţiei vamale şi numărul ei de înregistrare după cum urmează:

xxxx / 999999

În fiecare an calendaristic numerotaţia declaraţiilor vamale înregistrate se reînnoieşte. Întreruperi în aplicarea numărului de referinţă nu se permit.

Rubrica 8 - Destinatar

La export şi tranzit se completează cu date, privind denumirea şi adresa persoanei căreia îi sînt livrate mărfurile.

În cazul tranzitului care cuprinde un grupaj de mărfuri se va indica "destinatari diverşi".

La import se indică datele importatorului, destinatar - persoana indicată în documentele de transport, căreia i se transmit mărfurile expediate de transportator, conform documentelor de transport sau în baza indicaţiei expeditorului, în posesie deplină pe teritoriul vamal al Moldovei. Datele se trec în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Rubrica 9 - Responsabil financiar

Cuprinde date ale organizaţiei sau a persoanei juridice din Moldova, care a încheiat contractul de export (import) al mărfurilor şi va efectua achitările conform contractului. Datele se înscriu în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Rubrica 10 - Ţara primei destinaţii/

Ţara ultimei provenienţe

Nu se utilizează.

Rubrica 11 - Ţara tranzacţiei

Prima casetă cuprinde codul ţării cumpărătorului la export sau codul ţării vînzătorului la import. În cazul tranzitului nu se utilizează.

Codul se exprimă prin 3 caractere numerice conform anexei nr.1.

Ţara de tranzacţie este considerată ţara, pe teritoriul căreia se află, are sediu reprezentanţa, organizaţia cu care a fost încheiat contractul.

A doua casetă nu se utilizează.

Rubrica 12 - Elemente pentru valoare

Se indică cursul oficial al leului faţă de euro la data înregistrării declaraţiei vamale.

Rubrica 13 - Borderoul de transport

Se îndeplineşte în toate cazurile.

La import sau tranzit se indică numărul carnetului TIR, iar în lipsa lui numărul borderoului de transport.

La export se completează cu numărul carnetului TIR.

Completarea numărului carnetului TIR se va efectua conform următorului model:

NNVVVVVVVV

Unde NN - simboluri de litere;

VVVVVVVV - simboluri numerice .

Rubrica 14 - Declarant/Reprezentant

Se indică denumirea şi adresa declarantului în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Declarant - persoana care declară, prezintă vămii mărfurile şi mijloacele de transport, care întocmeşte şi depune declaraţia în nume propriu sau persoana în al cărei nume este întocmită declaraţia vamală de către brokerul vamal.

Rubrica 15 - Ţara de expediţie/export

La import şi tranzit se indică în clar ţara de unde mărfurile au fost exportate.

La export rubrica nu se utilizează.

Rubrica 15a. - Codul ţării de export

La import şi tranzit se trece codul ţării de unde marfa a fost exportată (menţionată la rubrica 15). Se utilizează codurile din anexa nr.1.

La export nu se utilizează.

Rubrica 16 - Ţara de origine

Se utilizează în mod obligatoriu la import şi la export.

Ţara de origine (producătoare) - este ţara în care au fost produse sau prelucrate mărfurile, în care au fost recoltate produsele agricole, au fost extrase minereurile, în care a fost terminată prelucrarea produselor finite. Stabilirea originii bunurilor se efectuează în conformitate cu Legea "Cu privire la tariful vamal" nr.1380-XIII din 20.11.1997 şi acordurile internaţionale la care Republica Moldova este parte.

Atunci cînd declaraţia cuprinde mai multe articole de origine diferită se face menţiunea "diverse". În acest caz, ţara de origine se menţionează în rubrica 34. Ţara de origine se determină din documentele însoţitoare ale mărfii sau din certificatele de origine.

La tranzit nu se utilizează.

Rubrica 17 - Ţara de destinaţie

La export şi tranzit se indică în clar numele ţării unde marfa este efectiv livrată destinatarului.

La import nu se utilizează.

Rubrica 17a. - Codul ţării de destinaţie

Se indică codul ţării de destinaţie conform cerinţelor din rubrica 17.

Codurile ţării se exprimă prin 3 caractere numerice-anexa nr.1.

Rubrica 18 - Identitatea şi naţionalitatea mijlocului

de transport la plecare

Se utilizează în toate cazurile.

La export se completează cu rechizitele mijlocului de transport în care a fost încărcată marfa pentru a fi scoasă de pe teritoriul ţării. La tranzit se indică datele mijlocului de transport cu care marfa a intrat în ţară. La import se trec indicatorii cu privire la mijlocul de transport cu care marfa a fost adusă la punctul de destinaţie.

În partea stîngă a rubricii se indică numărul de înregistrare a transportului.

Modul de completare este următorul:

Pentru tipul de transport rutier

Numărul de transport se va indica integral, fără spaţii libere, defise sau alte semne. Numărul remorcii va urma imediat după numărul mijlocului de transport şi se va separa de acesta prin bară.

Exemplu: CCI785/CHA324

Pentru tipul de transport feroviar

Numerele vagoanelor (cisternelor) se vor separa prin bară.

Exemplu: 97823453/97823654

În partea dreaptă a casetei se indică codul ţării de identitate a transportului.

Rubrica 19 - Containere

Se completează cu indicatorii privind transportarea containerizată sau necontainerizată a mărfurilor.

Codificarea utilizată este următoarea:

0 - pentru mărfuri netransportate containerizat;

1 - pentru mărfuri transportate în containere.

Rubrica 20 - Condiţia de livrare

Se va completa în cazurile de export şi import în modul următor:

1. Codul condiţiei de livrare conform tabelului de mai jos şi numele localităţii potrivit contractului de transport.

2. Codul formei de achitare (din nomenclatorul "Modul de plată" anexa nr.2).

3. Codul termenului de achitare în conformitate cu nomenclatorul (anexa nr.3).

4. Data achitării conform contractului, dar nu mai mult de termenul de repatriere a mijloacelor băneşti sau materiale stabilit de legislaţia în vigoare.

Condiţiile de livrare şi codul acestora
Denumire	Cod	Denumire localitate
Franco fabrică	EXW	Livrare direct din fabrică
Franco transportator	FCA	Loc livrare convenit
Franco de-a lungul vasului	FAS	Port de îmbarcare convenit
Franco bord	FOB	Port de îmbarcare convenit
Cost şi navlu	CFR	Port de destinaţie convenit
Cost, asigurare şi navlu	CIF	Port de destinaţie convenit
Transport plătit pînă la	CPT	Punct de destinaţie convenit
Transport şi asigurare plătite pînă la	CIP	Punct de destinaţie convenit
Franco frontieră	DAF	Loc de livrare convenit la frontieră
Franco navă nedescărcat	DES	Port de descărcare
Franco chei	DEQ	Port de descărcare
Franco destinaţie nevămuit	DDU	Punct de destinaţie convenit
Franco destinaţie vămuit	DDP	Punct de destinaţie convenit
Exemplu: FOB Istambul 1/01 20.05.03

Rubrica 21 - Identitatea şi naţionalitatea mijlocului

de transport activ care trece frontiera

În prima casetă se va indica numărul de identitate al mijlocului de transport activ utilizat la trecerea frontierei (cel ce trece frontiera).

În cazul tranzitului se trec datele mijlocului de transport cu care marfa va părăsi teritoriul ţării.

Modalitatea de completare este identică cu exemplele aduse la rubrica 18.

În cazul livrării mărfurilor cu tipul de transport rutier, declaraţia se va completa pentru fiecare unitate separat.

La utilizarea căii ferate în calitate de mijloc de transport se permite întocmirea declaraţiei vamale pentru două vagoane (cisterne).

În cazul expedierilor prin poştă sau prin alte instalaţii se indică modalitatea în cauză - poştă, cablu, conductă etc.

În caseta a doua se indică codul ţării unde mijlocul de transport este înmatriculat.

Codurile utilizate sînt cele din anexa nr.1.

Rubrica 22 - Moneda şi valoarea totală facturată

În prima casetă se indică codul monedei de facturare.

În a 2-a casetă se trece valoarea totală din factură în unităţi întregi în valuta în care este evaluat contractul, adică preţul mărfii, care va fi ori a fost efectiv plătit, sau va fi supus achitării prin livrările de întîmpinare a mărfurilor în conformitate cu condiţiile indicate în contract. Valoarea totală a mărfii este alcătuită din costul mărfii din rubrica 42 a declaraţiei primare şi costul fiecărui articol din declaraţia complementară.

În caz cînd există numai declaraţia primară aceste două valori coincid.

Dacă condiţiile contractului nu prevăd moneda de achitare, atunci valoarea facturată se indică în lei.

În cazul operaţiilor barter poate fi indicat codul valutei în care este evaluat contractul.

Codurile utilizate sînt cele din anexa nr.4.

Rubrica 23 - Curs de schimb

Se va trece cursul oficial al leului moldovenesc faţă de valuta străină valabil pentru data înregistrării declaraţiei vamale.

Rubrica 24 - Natura tranzacţiei

Se foloseşte numai la import şi export.

Se trece codul operaţiunilor comerciale utilizate conform clasificatorului (anexa nr.5).

Rubrica 25 - Modul de transport la frontieră

În prima casetă se trece codul modului de transport cu care marfa trece frontiera. Codurile se exprimă prin 2 caractere numerice conform anexei nr.6.

Caseta a doua nu se utilizează.

Rubrica 26 - Mod de transport interior

Se completează în toate cazurile în corespundere cu prevederile rubricii 18.

În prima casetă se va trece codul modului de transport conform clasificatorului din anexa nr.6

Rubrica 27 - Locul încărcării / descărcării

Se va completa cu numărul confirmării, cînd aceasta este necesară, privind achitarea prealabilă a drepturilor de export/import eliberată de biroul vamal intern pentru biroul vamal de frontieră.

Rubrica 28 - Informaţii financiare şi bancare

Rubrica se completează cu rechizitele bancare ale persoanei responsabile financiar indicate în rubrica 9 după cum urmează:

Pentru declaraţia vamală ce prevede operaţiuni de export pe contracte de vînzare cumpărare (natura tranzacţiei a declaraţiei vamale 01, 21, 41, 74):

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii în care se va efectua încasarea mijloacelor băneşti.

4. Numărul contului în care se va efectua încasarea mijloacelor băneşti în conformitate cu declaraţia de repatriere p.9, numărul declaraţiei de repatriere (alcătuit din codul fiscal (IDNO) al întreprinderii, iar peste bară - numărul ei de înregistrare în banca indicată mai sus) şi data completării declaraţiei de repatriere. Fiecare indicator se desparte de celălalt printr-un spaţiu liber.

Exemplu:

22500034645318 0000000517112 / 000000 08.04.03

Pentru declaraţia vamală ce prevede operaţiuni de import:

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii din care se va efectua achitarea mijloacelor băneşti.

4. Numărul contului din care se va efectua achitarea mijloacelor băneşti, în cazul plăţii în avans pentru importul de mărfuri - numărul şi data cartelei de plată.

Pentru operaţiile barter şi alte tipuri de operaţiuni:

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în valută straină al agentului economic.

4. Numărul contului curent în valuta straină respectivă.

În caz, dacă agentul nu dispune de cont valutar, în p.3,4 se repetă codul băncii şi contul în lei.

Codurile utilizate ale băncilor din Moldova sînt cele din anexa nr.7

Rubrica 29 - Vama de ieşire/intrare

La export şi tranzit se indică în clar unitatea vamală prin care urmează ca marfa să iasă din ţară.

La import se indică în clar unitatea vamală prin care marfa a intrat în ţară.

Codurile unităţilor vamale ale Moldovei sînt enumerate în anexa nr.8.

Este obligatorie traversarea frontierei numai prin punctul vamal indicat în declaraţie.

Rubrica 30 - Localizarea mărfurilor

Se va completa cu numărul raportului de constatări pozitive, în cazurile cînd acesta este obligatoriu.

Rubrica 31 - Colete şi descrierea mărfurilor

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Mărci şi numere

- Număr container

- Numărul şi natura

Se indică mărcile, numerele, numărul şi tipul coletelor (natura coletelor) sau în caz particular de mărfuri neambalate, numărul acestor mărfuri ce fac obiectul declaraţiei sau menţiunea "în vrac", potrivit cazului, cît şi menţiunile necesare pentru identificarea acestora.

Concomitent se indică unitatea de măsură a mărfurilor şi cantitatea în această unitate În care acestea se comercializează cu amănuntul.

În cazul containerelor se va indica numărul de identificare al acestora, cît şi numărul coletelor conţinute.

Exemplu:

1 container cu nr.724801 conţinînd 50 de cutii marcate AD-1-50

Descrierea mărfurilor

Prin descrierea mărfurilor se înţelege descrierea naturii (compoziţia) acestora în termeni comerciali, suficient de precişi pentru a permite identificarea, cît şi clasificarea rapidă şi sigură a mărfurilor.

Indicarea numai a numelui mărcii sub care produsul este comercializat nu este admisă. În cazul utilizării de sigle, abrevieri sau formule chimice acestea nu constituie decît un complement al descrierii comerciale făcute mai sus.

Exemple:

- carne de bovină, dezosată, congelată

- săpun lichid de toaletă, 2000 de cutii a cîte 100 bucăţi

- valiză din carton

- vin sec "Cabernet" 6000 sticle a cîte 0,7 litri

Remarcă: Denumirile capitolelor, grupelor, subgrupelor din clasificatorul de mărfuri servesc numai pentru comoditatea stabilirii codului mărfii conform regulilor de interpretare a clasificatorului.

În cazul declarării mijloacelor de transport ce necesită eliberarea adeverinţei vamale completarea rubricii va avea următoarele particularităţi:

Cîmpul D302 va conţine descrierea mărfii;

Cîmpul D304 - numărul caroseriei,

Cîmpul D305 - numărul motorului (în cazurile cînd se declară numai acesta),

Cîmpul D307 - volumul motorului şi prin bară tipul acestuia.

În caseta de jos din stînga se va indica:

1 - dacă marfa a fost eliberată în circulaţie cu valoarea în vamă anunţată definitiv;

2 - dacă marfa a fost eliberată în circulaţie cu valoarea în vamă condiţională.

În caseta de jos din dreapta se va indica cantitatea mărfii în conformitate cu unitatea de măsură din rubrica 41.

Rubrica 32 - Articol Nr.

Se indică numărul de ordine al articolului de marfă, în raport de numărul total al articolelor declarate în rubrica 5.

Se utilizează şi în cazul cînd declaraţia vamală cuprinde un singur articol.

Rubrica 33 - Codul mărfii

Această rubrică este divizată în cinci subpoziţii. Dintre acestea se completează numai subpoziţia 1, prin indicarea codului de 9 cifre al mărfii, conform clasificatorului utilizat în comerţul exterior.

Rubrica 34 - Codul ţării de origine

În prima casetă pentru fiecare articol al declaraţiei se indică codul ţării de origine prin utilizarea codificării din anexa nr.1. Se utilizează în aceleaşi condiţii ca şi rubrica 16.

A doua casetă nu se utilizează.

Rubrica 35 - Greutate brută (kg)

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică greutatea brută exprimată numai în kg, fără zecimale, a mărfii descrise în rubrica 31. Rotunjirea se face la unitatea de kg cea mai apropiată.

Prin greutate brută se înţelege greutatea mărfurilor, inclusiv greutatea ambalajelor (conţinute în exterior şi în interior), excluzînd mijloacele de transport, containerele, prelatele şi materialele accesorii de transport.

Menţiunea de "kg" sau "gr" nu este admisă.

Rubrica 36 - Preferinţe

Se indică eliberările de drepturile de import/export în forma ABCD unde:

A- eliberări de taxa pentru proceduri vamale conform anexei nr.9;

B- eliberări pentru taxe vamale conform anexei nr.10;

C- eliberări de accize conform anexei nr.11;

D- eliberări de TVA conform anexei nr.12.

Rubrica 37 - Regim

Regimul este acel regim vamal, care a fost solicitat la depunerea declaraţiei vamale (2 cifre).

Consultaţii referitor la regimul vamal în anexa nr.13.

Regimul precedent este regimul vamal, care a fost utilizat pe o declaraţie vamală depusă pentru marfa în cauză într-un stadiu anterior (2 cifre).

Important: toate articolele aceleiaşi declaraţii vamale trebuie să cuprindă la rubrica 37 acelaşi cuplu: regim solicitat cu regim precedent. În cazul, cînd nu există un regim precedent - se completează cu "00".

Caseta a 2-a este prezentată de specificul regimului vamal conform anexei nr.14.

Rubrica 38 - Greutate netă

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică greutatea netă exprimată numai în kg, fără zecimale a mărfurilor descrise în rubrica 31.

Rotunjirea se face la unitatea de kg cea mai apropiată.

Prin greutate netă se înţelege greutatea mărfurilor fără orice ambalaj (carton, cutii, flacoane, butelii, sticle etc.)

Menţiunea de "kg" sau "gr" nu este admisă.

În cazul în care greutatea este mai mică de 500 grame se va înscrie zero.

Rubrica 39 - Cota

Rubrica se completează pentru mărfurile cotate şi se apreciază prin diferenţa dintre cantitatea de mărfuri indicate în licenţă şi cea exportată (importată).

Cantitatea mărfurilor indicată în declaraţia dată nu se ia în consideraţie pentru aprecierea diferenţei.

Exemplu:

Cota indicată în licenţă - 200 tone.

Se declară primul lot de mărfuri în cantitate de 50 tone.

În rubrica 39 se va indica 200. La declararea următorului lot de mărfuri din cantitatea indicată în licenţă, în rubrica 39 se va indica 150.

Rubrica 40 - Declaraţie sumară/document precedent

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică documentul precedent (numărul declaraţiei vamale), în care a fost declarat exportul sau importul aceleiaşi mărfi.

Rubrica va conţine datele a cel mult două declaraţii vamale precedente. Numărul acestora se va indica complet şi se va diviza prin spaţiu liber de ultimele două cifre ce reflectă anul de înregistrare. Numărul declaraţiei doi se va separa de primul prin bară.

Exemplu: 3000052734/3000014322 03

Rubrica 41 - Unităţi de măsură suplimentare

Se utilizează în toate cazurile.

Se indică obligatoriu unitatea de măsură suplimentară conform cerinţelor clasificatorului de mărfuri în stricta corespundere cu codul mărfii indicat în rubrica nr.33.

Rubrica 42 - Preţul articolului

Se indică preţul mărfii în moneda contractului în conformitate cu indicaţiile din rubrica 22.

În cazul cînd marfa este expusă pe foi complementare, suma preţurilor fiecărui articol trebuie să fie egală cu valoarea totală din rubrica 22.

Rubrica 43 - Metoda de evaluare

Se va completa:

0 - pentru marfa neaccizată;

1 - pentru marfa accizată.

Rubrica 44 - Menţiuni speciale/Documente anexate/Certificate şi autorizaţii

Se indică documentele necesare în susţinerea declaraţiei;

1. Numărul şi data licenţei, termenul ei de acţiune şi abrevietura organului ce a eliberat-o.

2. Numărul facturii, documentului de transport.

3. Numărul certificatului de origine, numărul şi data certificatului de conformitate.

4. Numărul şi data contractului încheiat între parteneri, numărul de înregistrare al acestuia în organul vamal sau după caz numărul autorizaţiei eliberate de organele vamale pentru efectuarea operaţiilor de prelucrare.

Înregistrarea contractelor de tip "barter" este în sarcina subdiviziunilor vamale teritoriale.

Înregistrarea contractelor de cooperare, încheiate în baza acordurilor interguvernamentale, se va efectua la Departamentul Vamal.

Numărul de înregistrare a contractului se va indica în rubrica 44-4/3 după formatul VVVVXNNNNNN unde:

- VVVV - codul subdiviziunii vamale teritoriale;

- X - B,C, - tipul contractului (B- contract de tip "barter"; C - contract de tip "cooperare" );

- NNNNNN - numărul de ordine conform registrului;

Exemplu: 4.25/ M14 din 14.05.03 3000B000025

Pentru declaraţiile vamale cu regimurile:

51 - perfecţionare activă;

52 - transformare sub supraveghere vamală;

61 - perfecţionare pasivă.

Cîmpul menţionat se va completa cu numărul autorizaţiei privind efectuarea operaţiilor în cauză, eliberate de către organele vamale conform structurii de mai sus.

Simbolul X poate fi P;T;F;

P - perfecţionare activă;

T - transformare sub supraveghere vamală;

F - perfecţionare pasivă.

5. Numărul şi data altor documente, scrisori, protocoale care indică că marfa este sub protecţia acestor organizaţii.

Rubrica 45 - Valoarea în vamă

Se utilizează în toate cazurile.

Se indică valoarea mărfii în lei moldoveneşti, fără zecimale, apreciată în conformitate cu legislaţia în vigoare.

Rubrica 46 - Valoarea statistică

Se utilizează numai la import şi export. Se completează în dolari SUA.

La export se va indica valoarea mărfurilor declarate, apreciată în preţuri F.O.B. - portul ţarii-exportatoare sau D.A.F. - punctul de destinaţie convenit de la frontiera ţării exportatoare.

La import se va indica valoarea mărfurilor, apreciată în preţuri C.I.F. - portul ţării-importatoare sau C.I.P. - punctul de destinaţie convenit de la frontiera ţării-importatoare.

În cazurile, cînd transportul şi asigurarea se plătesc pentru cîteva mărfuri, valoarea acestora se repartizează la fiecare marfă, costul transportului - proporţional greutăţii, costul asigurării – proporţional costului mărfurilor.

Recalcularea valorii în dolari S.U.A. se va efectua folosind cursul stabilit de Banca Naţională Moldovei la data înregistrării declaraţiei în vamă.

Dacă valoarea statistică conţine unităţi zecimale - ea se va rotunji pînă la unităţi întregi.

Rubrica 47 - Calculul drepturilor de import/export

Se completează cu sumele drepturilor de import/export calculate în toate cazurile de introducere a mărfurilor în Moldova, chiar dacă marfa nu necesită achitarea acestora, indicînd în coloana MP cifra - 9 - "liber de plăţi". Sumele calculate ale taxei vamale se vor indica şi pentru importurile din ţările-membre ale C.S.I. şi România.

Pentru operaţiile de export sau tranzit rubrica se completează numai cu indicatorii cu privire la drepturile de export/import care urmează să fie achitate.

"Tipul" taxelor sau impozitelor se determină prin înscrierea în prima coloană a rubricii a unui cod format din două caractere numerice, în conformitate cu nomenclatorul de achitări vamale (anexa nr.15).

Codul taxelor sau impozitelor se înscrie pentru fiecare marfă determinată din punct de vedere al poziţiei tarifare.

În coloana "baza de calcul" se înscrie baza de impozitare determinată prin actul normativ de aplicare a taxelor şi impozitelor.

În coloana "Procentul" se înscrie procentul taxei vamale sau al impozitelor stabilite prin actele normative.

În coloana "Cuantum" se înscrie suma rezultată din aplicarea procentului la baza de impozitare. Această cifră se exprimă prin două cifre zecimale potrivit normelor aplicate în economie.

Coloana MP - mod de plată - se înscrie

0 - cînd suma se plăteşte în casa vămii

1 - cînd plata se efectuează prin transfer bancar

2 - scrisoare de garanţie

3 - achitări reciproce cu bugetul de stat

9 - liber de plăţi.

Rubrica 48 - Report de plată

Se indică data achitării în cazurile cînd plata şi garantarea plăţii drepturilor vamale se asigură prin depozite băneşti sau scrisori de garanţie.

Rubrica 49 - Identificarea antrepozitului

Se indică codul depozitului vamal unde se amplasează sau de unde se scot mărfurile în conformitate cu anexa nr.16.

Rubrica 50 - Responsabil (firma)

Rubrica se utilizează în toate cazurile.

La export şi import se trec datele din buletinul de identitate (paşaport) al persoanei abilitate de a declara marfa şi semnătura ei autentificată cu ştampila întreprinderii pe care aceasta o reprezintă, datele din procură şi termenul ei de vigoare.

Exemplu:

A 10100073 Ion Ionescu

25/12.01.03 - 22.01.04

Semnătura

____________________

L. Ş.

În cazul tranzitului se indică denumirea şi adresa în clar şi completă a titularului de tranzit, cît şi numele şi prenumele persoanei abilitate să semneze în numele titularului.

Originalul semnăturii olografe a persoanei trebuie să figureze pe exemplarul primar al declaraţiei vamale.

Rubrica 51 - Vama de trecere prevăzută (ţara)

Nu se completează.

Rubrica 52 - Garanţie

Se utilizează numai la tranzit şi este compusă din 2 rînduri.

Primul rînd - "garanţie"- va cuprinde numărul şi data documentului de garantare şi emitentul acesteia dacă acesta este necesar conform legislaţiei.

Al doilea rînd -"nevalabilă pentru"- nu se utilizează, însă spaţiul poate fi folosit pentru cerinţele din primul rînd.

Caseta privind codul nu se utilizează.

Rubrica 53 - Vama de destinaţie

Se utilizează numai în cazul tranzitului şi se indică în clar denumirea unităţii vamale unde mărfurile urmează sa fie prezentate pentru finalizarea operaţiunii de tranzit.

Rubrica 54 - Locul şi data

Se va completa cu rechizitele întreprinderii responsabile de perfectare a declaraţiei vamale.

Responsabil pentru completarea declaraţiei vamale - persoana autorizată de Departamentul Vamal cu dreptul de a exercita genul dat de activitate în corespundere cu cerinţele legislaţiei în vigoare.

Se vor indica:

1. Codul fiscal (IDNO), iar peste bară şi codul din cinci cifre al persoanei responsabile de perfectare, care coincide cu numărul certificatului specialistului în domeniul vămuirii.

Exemplu: 0000001234567/ 00501

2. Se indică în clar localitatea şi data declarării mărfurilor.

Se indică denumirea în clar a persoanei juridice, care a completat declaraţia, numărul de telefon.

De asemenea, se trece numele persoanei fizice, care reprezintă persoana juridică menţionată mai sus şi semnătura acesteia.

B. Declaraţia vamală complementară

Sînt declaraţii-anexă la declaraţia primară şi sînt utilizate atunci cînd declararea comportă mai mult de un articol.

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Rubricile cuprinse în declaraţiile vamale complementare se vor completa după aceleaşi reguli ca şi declaraţiile vamale primare, cu excepţia:

Rubrica 31 - Colete şi descrierea mărfurilor

În situaţia în care una din rubricile 31 din declaraţia complementară nu este utilizată, aceasta se va bara prin X pentru a elimina posibilitatea utilizării ulterioare.

Rubrica 47 - Calculul drepturilor de import/export

Rubrica cuprinde 4 casete din care primele 3 sînt destinate calculului drepturilor de import/export al mărfurilor menţionate la rubricile 31, iar ultima are caracter recapitulativ, cuprinzînd totalul drepturilor de export/import datorate pentru mărfurile cuprinse în declaraţia primară şi complementară.

În cazul, în care se utilizează mai multe declaraţii complementare, caseta privind recapitularea drepturilor de import/export va fi utilizată din ultima declaraţie complementară.

Completarea rubricilor 0-54 din declaraţia vamală primară şi complementară este în sarcina declarantului sau a brokerului.

Rubricile indicate prin litere (A,B,C,D,) sînt rezervate uzului oficial al administraţiei vamale.

Rubrica A - Vama de expediere/de export/ de destinaţie

Cuprinde denumirea în clar a organului vamal unde a fost depusă declaraţia vamală (primară şi complementară) şi data de înregistrare a acesteia.

Exemplu:

Biroul vamal Briceni 01.08.03

Postul vamal Leova 21.10.03

Rubrica B - Informaţii contabile

Se completează parţial de declarant şi de administraţia vamală. Declarantul completează rechizitele financiare şi bancare (codul băncii şi contul în bancă) ale persoanei juridice menţionate în rubrica 14, care achită plăţile vamale.

În vamă se completează în felul următor:

1. În cazul, cînd plata se efectuează prin virament, se indică soldul total ce se află la contul declarantului la data înregistrării declaraţiei vamale.

2. În cazul, cînd plata se efectuează în numerar, se indică numărul ordinului de încasare.

3. În cazul, cînd plata se amînă, se trece nr. scrisorii de garanţie şi soldul total ce se află la contul declarantului la data înregistrării declaraţiei vamale.

La completarea celor menţionate mai sus după caz se trec: data, semnătura şi ştampila colaboratorului vamal.

Rubrica C - Vama de trecere

Se utilizează în toate cazurile prin indicarea menţiunilor despre efectuarea controlului preventiv şi cel informaţional.

De către colaboratorul serviciului vamal se notează :

"Control preventiv - liber" şi "Control INFO - liber" urmat de semnătura persoanei care a efectuat controlul.

Rubrica D - Controlat la biroul vamal

Cuprinde:

- rezultatele controlului

- data, semnătura şi ştampila lucrătorului vamal, care a efectuat controlul.

Alte menţiuni, decît cele cuprinse în prezentele norme, sunt interzise.

X. Completarea rubricilor declaraţiilor vamale în dependenţă de procedura vamală

Pentru mărfurile livrate în conformitate cu procedura vamală de export, scoatere temporară, reexport se vor completa următoarele rubrici:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 16, 17, 17a, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru mărfurile livrate în conformitate cu procedura vamală de import, introducere temporară, reimport se vor utiliza rubricile:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 15a, 16, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru mărfurile livrate conform procedurii de supraveghere vamală se vor completa rubricile:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 15a (sau după caz 17,17a), 16, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru livrări tranzitare de mărfuri se vor utiliza rubricile:

1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12, 13, 14, 15, 15a, 17, 17a, 18, 19, 21, 22, 23, 25, 26, 29, 31, 32, 33, 35, 37, 38, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 47, 48, 49, 50, 52, 53, 54, A, B, C, D.

Aceeaşi informaţie cuprinde următorul tabel:

	Export, Export temporar, Reexport	Import, Import temporar, Reimport	Supravegherea vamală	Tranzit:
1	2	3	4	5
1;2;3;5;6;7;8;9;	*	*	*	*
4;				*
11;	*	*	*
15;15a;		*	*	*
12,13;14;19;21;22;23;	*	*	*	*
16;	*	*	*
17;17a;	*		*	*
18;	*	*	*	*
20;24;	*	*	*
27;		*	*
30;		*
25;26;29;31;32;33;	*	*	*	*
28;34;	*	*	*
35;37;38;40;41;42;43;	*	*	*	*
36;	*	*	*
39;	*	*
44;45;47;49;54;	*	*	*	*
46;	*	*	*
48;50;	*	*	*	*
52;53;				*
A;B;C;D:	*	*	*	*

Anexa nr.1 ŢĂRI
_498	MOLDOVA
_643	RUSIA
_642	ROMÂNIA
_004	AFGANISTAN
_008	ALBANIA
_012	ALGERIA
_016	SAMOA AMERICANĂ
_020	ANDORRA
_024	ANGOLA
_031	AZERBAIDJAN
_028	ANTIGUA ŞI BARBADOS
_032	ARGENTINA
_036	AUSTRALIA
_040	AUSTRIA
_044	BAHAMAS
_048	BAHREIN
_050	BANGLADEŞ
_051	ARMENIA
_052	BARBADOS
_056	BELGIA
_060	INS.BERMUDE
_064	BHUTAN
_068	BOLIVIA
_070	BOSNIA ŞI HERŢEGOVINA
_072	BOTSWANA
_076	BRAZILIA
_084	BELIZE
_090	INS.SOLOMON
_092	I.VIRGINE BRIT.
_096	BRUNEI
_100	BULGARIA
_104	MYANMAR
_108	BURUNDI
_112	BIELARUS
_116	KAMPUCHIA DEM.
_120	CAMERUN
_124	CANADA
_132	CAPE VERDE
_136	INSULELE CAYMAN
_140	R.CENTR. AFRIC
_144	ŞRI LANKA
_148	CIAD
_152	CHILE
_156	CHINA
_158	TAIWAN
_170	COLUMBIA
_174	INS.COMORE
_175	MAYOTTE
_178	CONGO (BRAZAVYL)
_180	CONGO (KINŞASA)
_184	INSULELE COOK
_188	COSTA RICA
_191	CROAŢIA
_192	CUBA
_196	CIPRU
_203	CEHIA
_204	BENIN
_208	DANEMARCA
_212	DOMINICA
_214	R.DOMINICANĂ
_218	ECUADOR
_222	SALVADOR
_226	GUINEEA EC.
_231	ETIOPIA
_232	ERITREA
_233	ESTONIA
_234	INSULELE FAROE
_238	INS.FALKLAND
_242	INSULELE FIJI
_246	FINLANDA
_250	FRANŢA
_254	GUYANA FRANCEZĂ
_258	POLINEZIA FRANC.
_262	DJIBOUTI
_266	GABON
_268	GEORGIA
_270	GAMBIA
_275	OCC.TER. PALESTINIENE
_276	GERMANIA
_288	GHANA
_292	GIBRALTAR
_296	KIRIBATI
_300	GRECIA
_304	GROENLANDA
_308	GRENADA
_312	GUADELUPA
_316	GUAM
_320	GUATEMALA
_324	GUINEA
_328	GUYANA
_332	HAITI
_336	VATICAN
_340	HONDURAS
_344	HONG-KONG
_348	UNGARIA
_352	ISLANDA
_356	INDIA
_360	INDONEZIA
_364	IRAN
_368	IRAK
_372	IRLANDA
_376	ISRAEL
_380	ITALIA
_384	COASTA DE FILDEŞ
_388	JAMAICA
_392	JAPONIA
_398	KAZAHSTAN
_400	IORDANIA
_404	KENYA
_408	COREA NORD
_410	COREA SUD
_414	KUWEIT
_417	KÎRGÎZSTAN
_418	LAOS
_422	LIBAN
_426	LESOTHO
_428	LETONIA
_430	LIBERIA
_434	LIBIA
_438	LIECHTENŞTEIN
_440	LITUANIA
_442	LUXEMBURG
_446	MACAO
_450	MADAGASCAR
_454	MALAWI
_458	MALAIEZIA
_462	INSULELE MALDIVE
_466	MALI
_470	MALTA
_474	MARTINICA
_478	MAURITANIA
_480	MAURITIUS
_484	MEXIC
_492	MONACO
_496	MONGOLIA
_500	MONTSERRAT
_504	MAROC
_508	MOZAMBIC
_512	OMAN
_516	NAMIBIA
_520	NAURU
_524	NEPAL
_528	OLANDA
_530	ANTILELE OLAND
_533	ARUBA
_540	NOUA CALEDONIE
_548	VANUATU
_554	NOUA ZEELANDA
_558	NICARAGUA
_562	NIGER
_566	NIGERIA
_570	NIUE
_574	INSULELE NORFOLK
_578	NORVEGIA
_580	INS.MARIANE NORD
_583	MICRONESIA
_584	INS.MARŞALL
_585	PALAU
_586	PAKISTAN
_591	PANAMA
_598	PAPUA-NOUA GUINEE
_600	PARAGUAY
_604	PERU
_608	FILIPINE
_612	PITCAIRN
_616	POLONIA
_620	PORTUGALIA
_624	GUINEA BISSAU
_626	TIMOR DE EST
_630	PORTO RICO
_634	QATAR
_638	REUNION
_646	RWANDA
_654	INS.SF.ELENA
_659	ST.KITTS-NEVIS
_660	ANGUILLA
_662	ST.LUCIA
_666	ST.PIERRE/MIQUELON
_670	SF.VICENTIU
_674	SAN MARINO
_678	SAO TOME PRINC.
_682	ARABIA SAUDITĂ
_686	SENEGAL
_690	SEYCHELLES
_694	SIERRA LEONE
_702	SINGAPORE
_703	SLOVACIA
_704	VIETNAM
_705	SLOVENIA
_706	SOMALIA
_710	AFRICA DE SUD
_716	ZIMBABWE
_724	SPANIA
_732	SAHARA OCCIDENT
_736	SUDAN
_740	SURINAM
_744	INS.SVALBARD şi J.MAYEN
_748	SWAZILAND
_752	SUEDIA
_756	ELVEŢIA
_760	ARABĂ SIRIA
_762	TADJIKISTAN
_764	THAILANDA
_768	TOGO
_772	INS.TOKELAU
_776	TONGA
_780	TRINIDAD TOBAGO
_784	EMIR.ARABE UNITE
_788	TUNISIA
_792	TURCIA
_795	TURKMENISTAN
_796	I.TURKS/CAICOS
_798	TUVALU
_800	UGANDA
_804	UCRAINA
_807	MACEDONIA
_818	EGIPT
_826	MAREA BRITANIE
_830	INSULELE NORMAN
_833	INSULA MAN
_834	TANZANIA
_840	S.U.A.
_850	INS.VIRGINE AMR.
_854	BOURKINA FASSO
_858	URUGUAY
_860	UZBEKISTAN
_862	VENEZUELA
_872	INSULA WAKE
_876	I.WALLIS ŞI FUTUNA
_882	SAMOA DE VEST
_887	REP. YEMEN
_891	SERBIA ŞI MUNTENEGRU
_894	ZAMBIA

Anexa nr.2

MODUL DE PLATĂ

_1 TRANSFER BANCAR

_2 INCASSO DOCUMENTAR

_3 ACREDITIV DOCUMENTAR (REVOCABIL,IREVOCABIL,CONFIRMAT)

PRECIZĂRI:

TRANSFER BANCAR - reprezintă derularea completă a unui transfer direct de mijloace băneşti de la plătitor la beneficiar, fără implicarea altor intermediari, decît a serviciilor de plată sau comunicare.

INCASSO DOCUMENTAR - reprezintă modalitatea prin care o bancă încasează suma datorată de un cumpărător, contra remiterii documentelor.

ACREDITIV DOCUMENTAR - reprezintă angajamentul unei bănci de a plăti o sumă determinată furnizorului unei mărfi sau al unei prestaţii, contra remiterii, într-un termen fixat, a documentelor ce dovedesc că marfa a fost livrată sau prestaţia efectuată.

Anexa nr.3 NOMENCLATORUL TERMENELOR DE ACHITARE
_00	Plata anticipată ori livrarea de întîmpinare a mărfurilor (la tranzacţiile barter) este efectuată.
_01	Plata în decurs de 30 zile.
_02	Plata în decurs de 60 zile.
_03	Plata în decurs de 90 zile.
_04	Plata în decurs de 120 zile.
_05	Plata în decurs de 150 zile.
_06	Plata în decurs de 180 zile.
_09	Plata în decurs de 9 luni.
_12	Plata în decurs de 12 luni.
_18	Plata în decurs de 18 luni.
_22	Plata în decurs de 2 ani.
_23	Plata în decurs de 3 ani.
_24	Plata în decurs de 4 ani.
_25	Plata în decurs de 5 ani.
_26	Plata în decurs de 6 ani.
_27	Plata în decurs de 7 ani.
_28	Plata în decurs de 8 ani.
_29	Plata în decurs de 9 ani.
_30	Plata în decurs de 10 ani şi mai mult.

Anexa nr.4 VALUTA
_498	LEU MOLDOVENESC MOLDOVA
_643	RUBLA RUSĂ RUSIA
_642	LEU ROMÂNESC ROMÂNIA
_004	AFGANI AFGANISTAN
_008	LEK ALBANIA
_012	DINAR ALGERIAN ALGERIA
_020	PESETA ANDORIAN ANDORRA
_024	KWANZA ANGOLA
_031	MANAT AZERBAIDJAN AZERBAIDJAN
_032	PESO ARGENTINO ARGENTINA
_036	DOLAR AUSTRALIAN AUSTRALIA
_044	DOLAR BAHAMIAN BAHAMAS
_048	DINAR BAHRAIN BAHREIN
_050	TAKA BANGLADESH
_051	DRAM ARMENESC ARMENIA
_052	DOLAR BARBADOS BARBADOS
_060	DOLAR BERMUDIAN INS.BERMUDE
_064	NGULTRUM BHUTAN
_068	BOLIVIANO BOLIVIA
_072	PULA BOTSWANA
_084	DOLAR BELIZE BELIZE
_090	DOLAR INS.SOLOMON INS.SOLOMON
_096	DOLAR BRUNEI BRUNEI
_100	LEVA BULGARĂ BULGARIA
_104	KYAT MYANMAR
_108	FRANC BURUNDI BURUNDI
_116	RIEL KAMPUC. KAMPUCHIA DEM.
_124	DOLAR CANADIAN CANADA
_132	ESCUDO C.VERDE CAPE VERDE
_136	DOLAR INS.CAYMAN INSULELE CAYMAN
_144	RUPIE ŞRI LANKA ŞRI LANKA
_152	PESO CHILIAN CHILE
_156	YUAN CHINA
_170	PESO COLUMBIAN COLUMBIA
_174	FRANC COMORE INS.COMORE
_180	ZAIR ZAIR
_188	COLON COSTA RICA COSTA RICA
_191	KUNA CROATĂ CROAŢIA
_192	PESO CUBANEZ CUBA
_196	LIRA CIPRU CIPRU
_203	COROANA CEHĂ REP. CEHĂ
_208	COROANA DANEZĂ DANEMARCA
_214	PESO DOMINICAN R. DOMINICANĂ
_218	SUCRE ECUADOR
_222	COLON EL SALVADOR SALVADOR
_231	BIRR ETIOPIAN ETIOPIA
_232	NAKFA ERITREA
_233	COROANA ESTONIANĂ ESTONIA
_238	LIRA FALKLAND INS.FALKLAND
_242	DOLAR FIJI INSULELE FIJI
_262	FRANC DJIBOUTI DJIBOUTI
_270	DALASI GAMBIA
_288	CEDI GHANA
_292	LIRA GIBRALTAR GIBRALTAR
_320	QUETZAL GUATEMALA
_328	DOLAR GUIANA GUYANA
_332	GOURDE HAITI
_340	LEMPIRA HONDURAS
_344	DOLAR HONG-KONG HONG-KONG
_348	FORINT UNGAR UNGARIA
_352	COROANA ISLANDEZĂ ISLANDA
_356	RUPIE INDIA INDIA
_360	RUPIA INDONEZ. INDONEZIA
_364	RIAL IRAN IRAN
_368	DINAR IRAKIAN IRAK
_376	SHEKEL ISRAEL
_388	DOLAR JAMAICA JAMAICA
_392	YEN JAPONEZ JAPONIA
_398	TENGHE KAZAH KAZAHSTAN
_400	DINAR IORDANIAN IORDANIA
_404	KENYAN SHILLING KENYA
_408	WON COREEA NORD COREEA NORD
_410	WON COREEA SUD
_414	DINAR KUWEIT KUWEIT
_417	SOM KIRGHIZ KÎRGÎZSTAN
_418	KIP LAOS
_422	LIRA LIBAN LIBAN
_428	LAT LETON LETONIA
_430	DOLAR LIBERIAN LIBERIA
_434	DINAR LIBIAN LIBIA
_440	LIT LITUANIAN LITUANIA
_446	PATACA MACAO
_450	FRANC MALGAS MADAGASCAR
_454	KWACHA MALAIEZIA
_462	RUFIYA INSULELE MALDIVE
_466	FRANC MALI MALI
_470	LIRA MALTEZĂ MALTA
_478	OUGUIYA MAURITANIA
_480	RUPIE MAURITIUS MAURITIUS
_484	PESO MEXICAN MEXIC
_496	TUGRIK MONGOLIA
_504	PIRHAM MAROCCO
_508	METICAL MOZAMBIC
_512	RIAL OMAN OMAN
_524	RUPIE NEPALEZĂ NEPAL
_530	GULDEN ANTIL.OLAND ANTILELE OLAND.
_533	GULDEN ARUBA ARUBA
_548	VATU VANUATU
_554	DOLAR NOUA ZEELANDĂ NOUA ZEELANDĂ
_558	CORDOBA NICARAGUA
_566	NAIRA NIGERIA
_578	COROANA NORVEGIANĂ NORVEGIA
_586	RUPIE PAKISTAN PAKISTAN
_591	BALBOA PANAMA
_598	KINA PAPUA-NOUA GUINEE
_600	GUARANI PARAGUAY
_604	SOL PERU
_608	PESO FILIPINE FILIPINE
_624	PESO GUINEA BIS. GUINEEA BISAU
_626	TIMOR ESCUDO TIMOR DE EST
_634	RIAL QATAR QATAR
_646	FRANC RWANDA RWANDA
_654	LIRA SF.ELENA INS.SF.ELENA
_678	DOBRA SAO TOME PRINC.
_682	RIYAL SAUDIT ARABIA SAUDITA
_690	RUPIE SEYCHELLE SEYCHELLES
_694	LEONE SIERRA LEONE
_702	DOLAR SINGAPORE SINGAPORE
_703	CORUNA SLOVACĂ SLOVACIA
_704	DONG VIETNAM
_705	TOLAR SLOVEN SLOVENIA
_706	SHILLING SOMALIA SOMALIA
_710	RAND AFRICA DE SUD
_716	DOLAR ZIMBABWE ZIMBABWE
_736	LIRA SUDAN SUDAN
_740	GULDEN SURINAM SURINAM
_748	LILANGENI SWAZILAND
_752	COROANA SUEDEZĂ SUEDIA
_756	FRANC ELVEŢIAN ELVEŢIA
_760	LIRA SIRIA ARABA SIRIA
_762	RUBLA TADJICĂ TADJIKISTAN
_764	BAHT THAILANDA
_776	PAANGA TONGA
_780	DOLAR TRINIDAD TRINIDAD TOBAGO
_784	DIRHAM EAU EMIR.ARABE UNITE
_788	DINAR TUNISIA TUNISIA
_792	LIRA TURCEASCĂ TURCIA
_795	MANAT TURCMEN TURKMENISTAN
_800	SHILLING UGANDA UGANDA
_807	DENAR MACEDONIA
_818	LIRA EGIPT EGIPT
_826	LIRA STERLINĂ MAREA BRITANIE
_834	SHILLING TANZANIA TANZANIA
_840	DOLAR SUA S.U.A.
_858	PESO URUGUAY URUGUAY
_860	SUM UZBEKISTAN
_862	BOLIVAR VENEZUELA
_882	TALA SAMOA DE VEST
_887	DINAR YEMEN REP. YEMEN
_890	DINAR SERBIA ŞI MUNTENEGRU
_894	KWACHA ZAMBIA
_901	DOLAR NOU TAIAWAN TAIWAN
_950	FRANC CFA BEAC GUINEA
_951	DOLAR EAST CARIBBEEN ANGUILLA
_952	FRANC CFA BCEAO NIGER
_953	FRANC CFP NOUA CALEDONIE
_960	DST
_974	RUBLA BIELORUSĂ BIELORUSIA
_977	CONVERTIBLE MARKS BOSNIA ŞI HERŢEGOVINA
_978	EURO
_980	HRIVNA UCRAINEANĂ UCRAINA
_981	LARI GEORGIAN GEORGIA
_985	ZLOT POLONEZ POLONIA
_986	BRAZILIAN REAL BRAZILIA

Anexa nr.5 NATURA TRANZACŢIEI
_01	Livrări de mărfuri contra lei moldoveneşti.
2. Decontări în valută liber convertibilă.
_21	Livrări de mărfuri contra valută liber convertibilă (cu excepţia creditului de Stat şi în achitarea creditului de Stat).
_23	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
_26	Livrări de mărfuri pentru rambursarea creditului de Stat.
3. Decontări prin clearing.
_31	Livrări de mărfuri cu decontări prin clearing.
_33	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
_36	Livrări de mărfuri pentru rambursarea creditului de Stat.
4. Decontări în valută neconvertibilă.
_41	Livrări de mărfuri contra valută neconvertibilă.
_43	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
5. Livrări prin alte operaţii comerciale.
_51	Livrări prin schimb de mărfuri fără decontări în bani (operaţii barter).
_52	Livrări de mărfuri în contul lucrărilor efectuate şi serviciilor prestate.
7. Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor.
_71	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor de compensare ale întreprinderilor.
_72	Livrări de mărfuri în contul acordurilor interstatale ale Moldovei.
_73	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor de compensare ale Moldovei.
_74	Livrări de mărfuri în contul acordurilor interstatale ale Moldovei contra mijloace valutare.
_75	Livrări de mărfuri în contul acordurilor interstatale ale Moldovei prin schimb de mărfuri.
8. Alte livrări.
_80	Alte livrări.
PRECIZĂRI: VALUTĂ CONVERTIBILĂ - valuta, în ţara emitentă a căreia nu există restricţii la efectuarea operaţiunilor curente şi de capital.

LISTA VALUTELOR CONVERTIBILE Conform Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova aprobat de BNM la 13.01.1994 (proces-verbal nr.2).
1.	Euro
2.	Dolar S.U.A.
3.	Lira Sterlină
4.	Franc Elveţian
5.	Coroana Suedeză
6.	Coroana Norvegiană
7.	Coroana Daneză
8.	Dolar Canadian
9.	Yen Japonez
10.	Dolar Australian
[Pct.11 exclus prin Ordin. Depart.Vamal nr.105-O din 24.05.04, în vigoare 04.06.04] 12. Coroană Islandeză [Pct.12 exclus prin Ordin. Depart.Vamal nr.105-O din 24.05.04, în vigoare 04.06.04] CLEARING - sistem de plată care constă în compensarea reciprocă a datoriilor şi creanţelor părţilor. VALUTE NECONVERTIBILE - valuta, în ţara emitentă a căreia există restricţii la efectuarea operaţiunilor curente şi/sau de capital. BARTER - operaţiuni de schimb de mărfuri de valori echivalente fără decontări în numerar. În operaţiunile de barter o anumită cantitate de mărfuri se schimbă pe o cantitate echivalentă ca valoare de alte mărfuri; prin aceasta dreptul de proprietate asupra mărfurilor trece de la o parte la cealaltă pentru un echivalent stabilit, care, spre deosebire de contractul de vînzare-cumpărare, nu sînt bani ci o altă marfă.

Anexa nr.6 TIPUL TRANSPORTULUI
_10	Maritim
_20	Feroviar
_30	Rutier
_40	Aerian
_50	Poşta
_70	Staţionar
_80	Fluvial
_90	Autopropulsant

Anexa nr.7 BĂNCILE MOLDOVEI
_000	Organizaţia nu are cont în bancă
_140	Banca Naţională a Moldovei Chişinău
_309	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Centru" Chişinău
_317	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Remiz" Chişinău
_318	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Leova
_319	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Onest" Chişinău
_321	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Bălţi
_322	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Giurgiuleşti
_323	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Hînceşti
_324	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Străşeni
_325	BC "Moldindconbank" S.A. Chişinău
_326	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Edineţ
_327	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Donduşeni
_329	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Invest" Chişinău
_332	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Telecomtrans" Chişinău
_333	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Orhei
_335	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Rezina
_337	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Soroca
_338	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Dnestrovsc
_341	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Floreşti
_342	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Briceni
_344	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Căuşeni
_346	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Ungheni
_347	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Taraclia
_601	"Banca de Economii" S.A. Chişinău
_602	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.2 Anenii-Noi
_603	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.3 Basarabeasca
_605	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.5 Briceni
_607	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.7 Călăraşi
_609	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.1 Chişinău
_610	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.10 Bălţi
_611	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.11 Donduşeni
_612	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.12 Nisporeni
_613	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.13 Şoldăneşti
_614	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.14 Soroca
_615	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.15 Drochia
_616	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.16 Cantemir
_617	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.17 Floreşti
_618	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.18 Căuşeni
_619	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.19 Cahul
_620	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.20 Căinari
_621	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.21 Ceadîr-Lunga
_622	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.22 Cimişlia
_624	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.24 Comrat
_625	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.25 Criuleni
_627	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.27 Edineţ
_629	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.29 Glodeni
_631	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.31 Hînceşti
_632	"Banca de economii" S.A. filiala nr.32 Ialoveni
_633	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.33 Leova
_634	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.34 Ocniţa
_635	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.35 Ştefan Vodă
_636	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.36 Orhei
_637	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.37 Rezina
_639	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.39 Rîşcani
_640	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.40 Sîngerei
_642	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.42 Străşeni
_643	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.43 Taraclia
_644	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.44 Teleneşti
_646	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.46 Ungheni
_647	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.47 Vulcăneşti
_648	"Banca de Economii" S.A. filiala nr.28 Făleşti
_701	BC "Victoriabank" S.A. Chişinău
_702	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Drochia
_703	BC "Banca Socială" S.A. Chişinău
_704	BC "Banca Socială" S.A. filiala Bălţi
_706	BCA "Bancosind" Chişinău
_707	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Şoldăneşti
_709	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.2 Floreşti
_710	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Miron-Costin" Chişinău
_711	BCI "Oguzbank" S.A. Comrat
_712	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cantemir
_713	BC "Banca Socială" S.A. filiala Soroca
_715	BC "Banca Socială" S.A. filiala Orhei
_716	BC "EuroCreditBank" S.A. Chişinău
_722	BC "Banca Socială" S.A. filiala interraională Chişinău
_723	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Chişinău-Centru" Chişinău
_724	BC "Banca Socială" S.A. filiala Taraclia
_725	BC "Banca Socială" S.A. filiala Tvardiţa
_726	BC "Banca Socială" S.A. filiala Făleşti
_730	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.6 "Aneni" Anenii-Noi
_733	BC "Banca-Socială" S.A. filiala Ştefan Vodă
_735	"Fincombank" S.A. fil. nr.1 Chişinău
_736	Banca municipală "Chişinău" S.A.
_738	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Cocieri
_739	BCA "Capital-Bank" S.A. Chişinău
_740	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.1 Bălţi
_741	BC "Basarabia" Chişinău
_745	BC "Comerţbank" S.A. Chişinău
_747	BC "Banca Socială" S.A. filiala Cahul
_748	BC "Unibank" S.A. filiala Hînceşti
_749	BC "Mobiasbancă" S.A. Chişinău
_750	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Bălţi
_752	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Hînceşti
_753	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Glodeni
_754	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Donduşeni
_756	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cahul
_757	Bălţi -BC "EuroCreditBank" S.A.
_759	BC "Banca Socială" S.A. filiala sectorul Botanica, Chişinău
_760	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Criuleni
_761	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Comrat
_762	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ştefan Vodă
_763	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Briceni
_764	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Leova
_765	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Nisporeni
_766	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Orhei
_768	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Călăraşi
_769	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Căuşeni
_771	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Soroca
_772	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Străşeni
_773	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Sîngerei
_774	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Taraclia
_775	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Teleneşti
_777	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Rezina
_779	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Rîşcani
_780	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Floreşti
_781	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ceadîr-Lunga
_782	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cimişlia
_785	BCIA "Vias" Chişinău
_786	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Basarabeasca
_788	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ungheni
_789	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Făleşti
_790	BCA "Întreprinzbancă" Chişinău
_791	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Edineţ
_792	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ocniţa
_793	BC "Eximbank" S.A. Chişinău
_794	BC "Banca Sociala" S.A. filiala Rezina
_795	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Vulcăneşti
_796	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Anenii Noi
_797	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ialoveni
_798	BCA "Bucuriabank" Chişinău
_801	BC "Investprivatbank" S.A. Chişinău
_802	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.8 Chişinău
_803	BC "Universalbank" S.A. Chişinău
_804	Banca "Guinea" S.A. Chişinău
_805	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. Chişinău
_806	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.4 Nisporeni
_807	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.5 Căuşeni
_808	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.6 Soroca
_809	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.5 "Rîşcani" Chişinău
_810	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.4 "Dacia" Chişinău
_811	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.3 "Ciocana" Chişinău
_812	Ungheni -BC "EuroCreditBank" S.A.
_814	BC "Banca Socială" S.A. filiala Ungheni
_831	BC "Eximbank" S.A. filiala nr.1 "Comrat" Comrat
_832	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Chişinău Buiucani" Chişinău
_834	"BIID Moldova-Bulgaria" S.A. Chişinău
_835	BC "Eximbank" S.A. filiala nr.2 "Ungheni" Ungheni
_836	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.7 Orhei
_837	BC "Universalbank" S.A. filiala nr.1 Chişinău
_838	Filiala generală "Comrat-Oguzbank" Comrat
_839	Filiala "Ciadîr-Oguzbank" Ceadîr-Lunga
_840	Filiala "Valcaneş-Oguzbank" Vulcăneşti
_841	Filiala "Congaz-Oguzbank" Congaz
_842	Filiala "Basarabeasca-Oguzbank" Basarabeasca
_843	Filiala "Chişinău-Oguzbank" Chişinău
_844	Filiala "Cahul-Oguzbank" Cahul
_845	BC "Energbank" S.A. Chişinău
_846	BC "Unibank" S.A. filiala Chişinău
_847	"Fincombank" S.A. fil.2 Chişinău
_848	"Fincombank" fil.4 Bălţi
_849	Banca municipală Chişinău fil. Nr.1 Bălţi
_850	BC "Businessbank" S.A. Chisinau
_853	"Fincombank" S.A. fil.3 Chişinău
_854	BC "Banca Socială" S.A. fil. "Telecentru" Chişinău
_855	BC "Universalbank" S.A. fil. nr.2 Chişinău
_856	BC "Unibank" S.A. Chişinău
_858	BC "Energbank" S.A. fil. "Botanica" Chişinău
_859	BC "Banca Socială" S.A. fil. Căuşeni
_860	BC "Banca Socială" S.A. fil. Hînceşti
_861	BC "Banca Socială" S.A. fil. Comrat
_862	BC "Banca Socială" S.A. fil. Drochia
_863	BC "Banca Socială" S.A. fil. Edineţ
_864	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "M. Eminescu" Chişinău
_865	BC "Unibank" S.A. filiala Comrat
_866	BC "Universalbank" fil. nr.3 Bălţi
_868	B.C.R. S.A. sucursala Chişinău
_869	BC "Unibank" S.A. filiala Bălţi
_870	BC "BTR Moldova" S.A. Chişinău
_871	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.9 Cahul
_872	BC "Unibank" S.A. filiala Ceadîr-Lunga
_873	"Fincombank" S.A. fil. nr.6 Chişinău
_874	"Fincombank" S.A. fil. nr.5 Orhei
_875	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.8 "Ungheni" Ungheni
_876	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala nr.2 Chişinău
_877	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala nr.3 Chişinău
_878	"Fincombank" S.A. Chişinău
_879	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.7 "Renaştere" Chişinău
_880	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.1 "Stejaur" Chişinău
_881	BC "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.2 "ICAM" Chişinău
_882	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.10 Ungheni
_883	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.11 Chişinău
_884	BC "Victoriabank" S.A. filiala nr.12 Chişinău
_885	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala nr.1 Chişinău
_886	"Fincombank" S.A. fil. nr.8 Cahul
_887	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala nr.4 Chişinău
_888	BC "Businessbank" S.A.fil. nr.1 Bălţi
_889	"Fincombank" S.A. fil. nr.7 Chişinău
_890	"Fincombank" S.A. fil. nr.9 Rîşcani
_891	"Fincombank" S.A. fil. nr.11 Ungheni
_901	Centrul de casă şi decontari or.Tiraspol

Anexa nr.8 UNITĂŢILE ŞI POSTURILE VAMALE DIN MOLDOVA
_0100	AEROPORT
_0500	BASARABEASCA
_0501	CEADÎR-LUNGA auto
_0503	BASARABEASCA ferov.
_0504	BASARABEASCA intern.
_0506	CIMIŞLIA intern.
_0507	SERPNIOVO auto.
_0509	CĂINARI
_0510	VALEA-PERJEI - MALO IAROSLAVEŢ
_0511	VALEA-PERJEI - TROIAN
_1500	BENDER
_1501	PALANCA
_1502	SĂIŢI
_1503	ŞTEFAN VODĂ
_1504	SLOBOZIA
_1505	TUDORA
_1506	CĂUŞENI
_1507	TIRASPOL
_1508	CUCIURGAN
_1509	OLĂNEŞTI fluvial
_1521	p.f. VARNIŢA ferov.
_1522	p.f. VARNIŢA auto
_1523	p.f. CĂUŞENI ferov.
_1524	p.f. CĂUŞENI auto
_1525	p.f. FÎRLĂDENI auto
_1526	p.f. HAGIMUS auto
_1527	p.f. COPANCA
_1528	p.f. RĂSCĂIEŢI
_2000	BRICENI
_2001	CRIVA
_2002	EDINEŢ
_2003	GRIMĂNCĂUŢI
_2004	LARGA auto
_2005	CRIVA ferov.
_2006	BULBOACA
_2007	BRICENI Rososeni
_2008	MEDVEJA
_2009	LIPCANI
_2500	CAHUL
_2501	CAIRACLIA
_2502	CANTEMIR
_2503	MIRNÎI
_2504	LEOVA
_2505	TARACLIA
_2506	AEROGARA-CAHUL
_2507	ZAL "TARACLIA"
_3000	CHIŞINĂU
_3003	POŞTA CHIŞINĂU
_3005	ANENII NOI
_3007	CRIULENI
_3008	IALOVENI
_3009	ORHEI
_3010	DUBĂSARI
_3011	GRIGORIOPOL
_3012	STRĂŞENI
_3013	COŞNIŢA NOUĂ
_3014	CHIŞINĂU-CALEA FERATĂ
_3015	Depozitele vamale
_3017	TERMINAL auto
_3018	BULBOACA ferov.
_3021	p.v. Criuleni-14
_3022	p.v. Vadul lui Vodă
_3023	p.v. Gura Bîcului
_3024	p.v. Hîrbovăţ
_3025	p.v. Malovata
_3026	p.v. Criuleni-18
_4000	GIURGIULEŞTI
_4001	GIURGIULEŞTI nr.1
_4002	CIŞMICHIOI auto
_4003	VULCANEŞTI auto
_4004	GIURGIULEŞTI calea ferată
_4005	Etulia calea ferată
_4006	ZAL "VALCANEŞ"
_4007	GIURGIULEŞTI fluvial (port)
_4500	LEUŞENI
_4501	HÎNCEŞTI
_4502	NISPORENI
_5000	OCNIŢA
_5001	BÎRNOVA
_5002	CLOCUŞNA
_5003	OTACI
_5004	OCNIŢA gara
_5005	DONDUŞENI
_5006	OCNIŢA post
_5011	ZAL "OTACI-BUSINESS"
_5012	p.f. CLOCUŞNA-GVOZDIVŢI
_5021	p.f. UNGURI
_6000	SCULENI
_6001	ZAL "UNGHENI-BUSINESS"
_6500	UNGHENI
_6501	CĂLĂRAŞI
_7000	ZAL "EXPO-BUSINESS-CHIŞINĂU"
_7001	"SUD-EST"
_7500	ZAL "TVARDIŢA"
_8000	COMRAT
_8001	CEADÎR-LUNGA intern
_8002	VULCĂNEŞTI intern
_8500	SOROCA
_8501	SOROCA pasageri
_8502	FLOREŞTI
_8504	SĂNĂTĂUCA
_8505	VASILCĂU
_8506	COSĂUŢI
_8507	REZINA
_8510	ŞOLDĂNEŞTI
_8521	p.f. NEMIREUCA
_8522	SĂNĂTĂUCA pod
_8523	REZINA pod
_8524	MATEUŢI
_9000	NORD
_9001	COSTEŞTI
_9002	SÎNGEREI
_9003	TELENEŞTI
_9004	FĂLEŞTI
_9005	GLODENI
_9006	RÎŞCANI
_9007	DROCHIA
_9008	CALEA FERATĂ
_9009	AEROGARA-BĂLŢI
_9010	DEPOZIT VAMAL NORD

Anexa nr.9 ELIBERĂRI DE TAXA PENTRU PROCEDURI VAMALE
_0	Eliberări nu sînt.
_1	Scutiri conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat, Legii cu privire la tariful vamal ş.a.).
_7	Micşorări de taxe pentru proceduri vamale.
_8	Majorarea taxelor pentru proceduri vamale.
_9	Alte eliberări şi particularităţi.
Exemple de completare a declaraţiilor vamale conform clasificatorului de mai sus: Indicele "1 " - la importul mărfurilor cu valoare pînă la 50 euro. Indicele " 7 " - pentru cazurile de scoatere a mărfurilor după perfecţionare activă, pasivă sau transformare sub supraveghere vamală şi pentru vămuirea mărfurilor întreprinderilor amplasate în stînga Nistrului. Codurile 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.10 ELIBERĂRI DE TAXE VAMALE
_0	Eliberări nu sînt.
_1	Scutiri de taxe vamale în conformitate cu legislaţia în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Legii cu privire la tariful vamal, Legii privind investiţiile străine ş.a.).
_2	Eliberări de taxe vamale în conformitate cu Hotărîrile Guvernului Republicii Moldova.
_3	Scutiri de taxe vamale în conformitate cu normele acordurile internaţionale.
_7	Micşorarea taxei vamale.
_8	Majorarea taxei vamale.
_9	Alte eliberări şi preferinţe.
Exemple de completare a declaratiilor vamale conform clasificatorului de mai sus: Indicele "2" la vămuirea mărfurilor întreprinderilor amplasate în stînga Nistrului; Indicele "3" la vămuirea mărfurilor produse şi importate din C.S.I. şi România şi la importul mărfurilor în baza acordurilor de cooperare. Codurile 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.11 Eliberări de acciz
_0	Eliberări nu sînt.
_1	Scutiri de acciz conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Codului fiscal ş.a.) .
_2	Scutiri de acciz conform Hotărîrilor Guvernului Republicii Moldova.
_3	Scutiri de acciz conform normelor şi acordurilor internaţionale.
_7	Micşorări de acciz.
_8	Majorarea accizului.
_9	Alte eliberări şi particularităţi.
Exemple de completare a declaraţiilor vamale conform clasificatorului de mai sus: Indicele "2" la vămuirea mărfurilor întreprinderilor amplasate în stînga Nistrului. Indicele "3" la vămuirea mărfurilor în baza acordurilor de cooperare. Codurile 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.12 Eliberări de T.V.A.
_0	Eliberări nu sînt.
_1	Scutiri de TVA conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Codului fiscal ş.a.) .
_2	Scutiri de TVA conform Hotărîrilor Guvernului Republicii Moldova.
_3	Scutiri de TVA conform normelor şi acordurilor internaţionale.
_7	Micşorări de TVA.
_8	Majorarea TVA.
_9	Alte eliberări şi particularităţi.
Exemple de completare a declaraţiilor vamale conform clasificatorului de mai sus: Indicele "2" la vămuirea mărfurilor întreprinderilor amplasate în stînga Nistrului. Indicele "3" la vămuirea mărfurilor în baza acordurilor de cooperare. Codurile 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.13 REGIMUL VAMAL
_00	Regim vamal nu este;
_10	Export;
_11	Reexport;
_31	Admitere temporară;
_40	Import;
_41	Reimport;
_51	Perfecţionare activă;
_52	Transformare sub supraveghere vamală;
_61	Perfecţionare pasivă;
_71	Zona liberă (zona antreprenoriatului liber);
_72	Magazin duty-free (magazin de mărfuri neimpozabile);
_74	Depozit vamal;
_75	Renunţarea în favoarea statului;
_76	Nimicire;
_80	Tranzit.

Anexa nr.14 SPECIFICUL REGIMULUI VAMAL
_00	Regim vamal fără particularităţi.
_01	Livrări de mărfuri în calitate de ajutor cu titlu gratuit (donaţii) şi (sau) în scopuri filantropice pe linia statului, destinaţia lor fiind confirmată de organul abilitat.
_02	Livrări de mărfuri în calitate de ajutor umanitar, destinaţia lor fiind confirmată de comisia de stat specială.
_03	Livrări de mărfuri destinate proiectelor de asistenţă tehnică, realizate pe teritoriul RM de către organizaţiile internaţionale şi ţările donatoare în limita acordurilor şi memorandumurilor la care aceasta este parte, ratificate în modul stabilit.
_05	Livrări de mărfuri în calitate de acordări de asistenţă în caz de calamitate naturală, de conflict armat şi în alte situaţii excepţionale.
_07	Livrări de obiecte de aprovizionare tehnico-materială, echipament, combustibil, alimentele necesare pentru exploatarea mijloacelor de transport folosite în transporturile internaţionale în cursul deplasării sau procurate în străinătate în legătură cu lichidarea defecţiunilor, în suma stabilită de actele legislative corespunzătoare.
_08	Livrări de mărfuri din contul împrumuturilor şi granturilor acordate Guvernului sau acordate cu garanţie de stat, din contul împrumuturilor acordate de organismele financiare internaţionale (inclusiv din cota parte a Guvernului), destinate realizării proiectelor respective, precum şi granturilor acordate instituţiilor finanţate de la buget, conform listei aprobate de Guvern.
_09	Livrări de utilaje, echipamente şi atribute de gratificărie primite ca donaţie de Comitetul Naţional Olimpic, de la federaţiile sportive naţionale de profil de la Comitetul Internaţional Olimpic, de la federaţiile sportive europene şi internaţionale de profil pentru pregătirea sportivilor de performanţă şi promovarea mişcării olimpice, fără drept de comercializare a acestui utilaj, echipament şi atribute de gratificărie.
_11	Import de materii prime, materialelor, articolelor de completare şi accesoriilor necesare procesului de producţie, importate de întreprinderile Societăţii Orbilor; Societăţii Surzilor şi Societăţii Invalizilor.
_12	Import de mărfuri pentru reprezentanţele diplomatice şi cele echivalente cu ele ale ţărilor străine.
_13	Import de mijloace fixe depuse în capitalul social al întreprinderilor cu investiţii străine.
_14	Export de mărfuri în calitate de investiţii moldave.
_17	Livrări de mărfuri în limitele deservirii de garanţie.
_18	Livrări greşite.
_20	Livrări de mărfuri în calitate de mostre şi exponate aduse de către agenţii economici autohtoni pentru tîrgurile şi expoziţiile internaţionale, organizate în zonele economice libere.
_22	Livrări temporare pe un termen mai mic de un an.
_23	Livrări pe un termen mai mare de un an.
_24	Livrări de mărfuri în cadrul acordurilor de consignaţie.
_25	Livrări de mărfuri pentru organizarea competiţiilor sportive şi altor spectacole de masă.
_26	Export de mărfuri de origine proprie a întreprinderilor cu investiţii străine.
_27	Livrarea ambalajului de lungă durată.
_28	Import de mărfuri de către întreprinderile cu investiţii străine pentru producerea mărfurilor destinate exportului.
_31	Export de mărfuri pentru asigurarea funcţiunii organizaţiilor moldave de peste hotare.
_32	Livrări de mărfuri în contul dividendelor de la activitatea investiţională.
_34	Livrări de produse alimentare şi nealimentare pentru copii: produse alimentare pentru copiii în vîrsta de pînă la un an; amestecuri lactate adaptate; sucuri omogenizate; manuale şcolare, literatură şi publicaţii periodice pentru copii.
_35	Livrări de medicamente, atît indicate în Indicatorul de Stat de medicamente, cît şi autorizate de Ministerul Sănătăţii; materia primă medicamentoasă, materialele, articolele, ambalajul primar şi secundar utilizate la prepararea şi producerea medicamentelor, autorizate de Ministerul Sănătăţii; articolele şi aparatele ortopedice şi de protezare, inclusiv transportul auto folosit exclusiv în scopuri legate de profilaxia invalidităţii şi reabilitarea invalizilor.
_37	Livrări de producţie de carte şi publicaţii periodice vizînd domeniile culturii, religiei, educaţiei, ştiinţei şi învăţămîntului (cu excepţia celor cu caracter publicitar şi erotic).
_38	Livrări de piese de schimb şi agregate pentru asamblare, importate de către producătorii de tractoare şi de maşini agricole, piesele de schimb şi agregatele pentru reparaţia troleibuzelor, importate de către întreprinderile de transport electric.
_39	Livrări de mărfuri care sînt parte componentă a domeniului de inovare şi transfer tehnologic.
_51	Reclamaţii.
_52	Livrări de mărfuri de la un depozit vamal la altul.
_54	Livrări de mărfuri în zona antreprenoriatului liber (ZAL).
_56	Amplasarea mărfurilor de pe teritoriul Republicii Moldova la magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
_57	Pentru mărfurile realizate în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
_58	Livrări din magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE" în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
_59	Livrări din ZAL în ZAL.
_64	Livrări din ZAL în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
_65	Livrări din magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE" în ZAL.
_66	Livrări din ZAL pe teritoriul Republicii Moldova pentru prelucrare.
_67	Livrări în ZAL de pe teritoriul Republicii Moldova a produselor rezultate în urma operaţiilor de prelucrare.
_68	Livrări de mărfuri din ZAL pe cealaltă parte a teritoriului vamal al Republicii Moldova.
[Pct.68 introdus prin Ordinul Depart.Vamal nr.94-O din 07.05.04, în vigoare 21.05.04]
_69	Livrări de mărfuri străine care se conţin în produsele rezultate returnate la încheierea regimului vamal de perfecţionare pasivă.
[Pct.69 introdus prin Ordinul Depart.Vamal nr.105-O din 24.05.04, în vigoare 04.06.04

Anexa nr.15 ACHITĂRI VAMALE
_10	Încasări pentru proceduri vamale
_20	Taxa vamală pentru import (conform tarifului vamal)
_27	Alte taxe şi încasări vamale
_28	Accize
_30	Taxa pentru valoarea adăugată
_35	Taxa specială

Anexa nr.16

Clasificatorul depozitelor vamale

9004

Moldvamagrup-Aeroport

9005

Moldvamagrup-Nord