Documente

Norme din 12.01.99 privind completarea, circulaţia şi folosirea formularelor declaraţiei vamale în detaliu

Tipul documentului: Documente
Data adoptării: 12.01.1999

DEPARTAMENTUL CONTROLULUI VAMAL

N O R M E

privind completarea, circulaţia şi folosirea formularelor

declaraţiei vamale în detaliu din 12.01.99

(în vigoare 11.03.1999)

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.24-25 art.53 din 11.03.1999

* * *

Abrogat: 09.04.2004

Ordinul Departamentului Vamal din 11.02.2004

"APROBAT"

Departamentul Controlului

Vamal al Republicii Moldova

12 ianuarie 1999, nr.____

Director general

________________ B.Gamurari

I. DEFINIREA DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Orice marfă introdusă/scoasă în/din Republica Moldova trebuie să facă obiectul unei declaraţii vamale în detaliu chiar dacă aceasta este exceptată de plăţi vamale.

Declaraţia vamală în detaliu este actul juridic prin care declarantul:

a) solicită un regim vamal pentru marfa prezentată (import,export, reexport etc.);

b) se angajează să-şi îndeplinească obligaţiile ce îi revin prin regimul vamal declarat (să achite plăţile vamale atunci cînd solicită un import etc.);

c) furnizează informaţiile necesare pentru luarea măsurilor şi aplicarea dispoziţiilor pentru realizarea obligaţiilor fiscale, a controlului comerţului exterior şi al statisticii.

II. ÎNTOCMIREA ŞI CARACTERISTICILE DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Declaraţiile vamale în detaliu trebuie să fie întocmite în scris în limba de stat pe formularul declaraţiei, conform modelului oficial.

Menţiunile trebuie să fie dactilografiate sau obţinute prin utilizarea unui procedeu mecanografic sau automatizat.

Declaraţia nu trebuie sa comporte nici o adăugire sau ştersătură.

Existenţa acestora conduce la respingerea documentului şi la necesitatea depunerii unei noi declaraţii.

Declaraţia trebuie să fie întocmită şi prezentată în instituţia vamală de către declarant.

Este interzis inspectorilor vamali să participe la redactarea declaraţiilor vamale.

Rolul serviciilor vamale este de a controla declaraţiile vamale.

Autenticitatea declaraţiei este conferită de semnătura obligatorie a declarantului.

Originalul semnăturii declarantului trebuie să figureze pe exemplarul declaraţiei care rămîne la unitatea vamală şi care se reproduce prin duplicare pe celelalte exemplare ale declaraţiei.

Declaraţia vamală în detaliu se depune numai la unitatea vamală unde are loc operaţiunea de introducere sau scoatere a mărfii în orele deschise pentru public.

Declaraţia vamală în detaliu cuprinde declaraţia primară şi declaraţia complementară. Declaraţia complementară se întocmeşte atunci cînd declararea cuprinde mai multe articole încadrate la poziţii tarifare diferite.

III. ACCEPTAREA DECLARAŢIEI VAMALE

Este operaţiunea, care permite serviciului vamal să constate, dacă condiţiile de redactare sînt respectate şi declaraţia este însoţită de documentele, a căror prezentare este obligatorie.

Pentru ca o declaraţie vamala să fie acceptată ea trebuie:

a) să fie întocmită conform cerinţelor indicate în p.II;

b) mărfurile să fie prezentate la unitatea vamală unde este depusă declaraţia. Se consideră ca prezentate mărfurile aflate în locuri agreate de unitatea vamală;

c) documentele necesare pentru acordarea regimului solicitat să fie depuse concomitent cu declaraţia vamală;

d) unitatea vamală să fie abilitată pentru realizarea operaţiunii solicitate.

Iregularităţile în forma declaraţiei, absenţa documentelor, a căror producere este obligatorie, inexactităţi sau omisiuni în redactare constituie cauze de neacceptare legală a declaraţiei şi deci refuzul înregistrării ei, care se realizează verbal (declaraţia nefiind încă înregistrată la vamă).

IV. ÎNREGISTRAREA DECLARAŢIEI VAMALE ÎN DETALIU

Acceptarea declaraţiei vamale se produce prin aplicarea ştampilei de înregistrare a acesteia şi cuprinde numărul de înregistrare şi data înregistrării declaraţiei vamale.

Ştampila, privind acceptarea se aplică în rubrica A pe fiecare exemplar al declaraţiei vamale primare şi complementare, după caz. De asemenea, ştampila se aplică şi pe documentele ce rămîn anexă la declaraţia vamală (factura, certificat de origine etc.) Înregistrarea produce următoarele efecte:

- autentificarea declaraţiei vamale de către serviciul vamal;

- stabilirea de relaţii juridice între declarant şi autoritatea vamală;

- determinarea momentului de luare în considerare a:

a) calculului plăţilor vamale de perceput (plăţile vamale de perceput sînt cele în vigoare în momentul înregistrării declaraţiei în detaliu);

b) aplicării prohibiţiilor (interzicerilor şi a altor măsuri, ce decurg din legislaţia în vigoare;

c) momentului realizării statistice a importurilor şi exporturilor.

V. VALIDAREA DECLARAŢIEI VAMALE

Pentru validarea unei declaraţii vamale se parcurg următoarele etape:

a) Controlul documentar Acesta impune verificarea datelor cuprinse în declaraţia vamală prin confruntarea cu documentele anexate în susţinerea lor (date, privind mijlocul de transport, valoarea în vamă, originea, încadrarea tarifară, cantitatea etc.). Documentele necesare prezentate pentru controlul documentar sînt:

- Certificatul de înregistrare a întreprinderii de la Camera înregistrării de Stat;

- Certificatul de înregistrare la Departamentul Analize Statistice şi Sociologice cu indicarea codului de înregistrare;

- Certificatul de înregistrare la Ministerul Finanţelor cu indicarea codului fiscal al agentului economic;

- Contractul sau copia contractului;

- Certificatele de origine, calitate, conformitate a mărfii;

- Factura în care este indicată cantitatea, costul mărfii;

- Foaia de trăsura în care se indică tipul de transport (rutier, aierian, feroviar ş.a);

- Procura eliberată persoanei fizice ce se ocupă cu introducerea/scoaterea mărfii;

- Alte documente la cererea inspectorului vamal.

b) Controlul fizic al mărfurilor Se verifică natura mărfurilor, concordanţa privind cantitatea măfurilor declarate cu cele prezentate.

La scoaterea mărfii controlul fizic se efectuează în prezenţa inspectorului vamal, care verifică marfa şi plombează transportul.

Din momentul acesta, marfa se află sub supravegherea vamală pînă ce este scoasă de pe teritoriul Republicii Moldova.

La introducerea mărfii controlul fizic se efectuează după sosirea mărfii la locul destinat pentru declarare. Agentul este dator pînă la acest moment să întocmească declaraţia vamală şi să valideze acest document.

c) Verificarea calculului impozitărilor Se verifică calculul impozitărilor efectuat de declarant.

Orice iregularitate constatată de inspectorul vamal, care a efectuat controlul în cadrul celor trei etape se menţionează în rubrica D sub semnătura şi ştampila personală.

Iregularităţile constatate conduc la rectificarea declaraţiilor vamale.

Toate iregularităţile sînt corectate numai de declarant şi legalizate aplicînd ştampila.

d) Achitarea plăţilor vamale Se realizează potrivit instrucţiunilor privind completarea rubricii B.

Prin data, semnătura şi ştampila aplicată în rubrica B se consideră validată declaraţia vamală, fapt ce permite titularului să dispună de mărfurile ce au făcut obiectul declaraţiei vamale în cauză (liber de vamă).

VI. MODUL DE RECTIFICARE ŞI ANULARE A DECLARAŢIILOR VAMALE

Se deosebesc 2 modalităţi de efectuare a rectificărilor în declaraţiile vamale:

1. În procesul perfectării actelor vamale;

2. După încheierea perfectării actelor vamale.

În primul caz rectificările se efectuează de declarant prin tăierea informaţiei greşite şi înscrierea manuală a informaţiei corecte.

Rectificarea va fi confirmată prin semnătura şi ştampila declarantului.

Colaboratorul vamal este obligat să informeze toate serviciile vamale antrenate în procesul perfectării declaraţiilor vamale despre rectificările efectuate.

În cazul rectificării declaraţiei vamale după încheierea perfectării actelor vamale agentul economic prezintă în vamă:

- cerere pe numele şefului instituţiei vamale în care se expun rectificările solicitate şi explicaţiile respective;

- declaraţiile vamale precedente;

- contractul cu partenerul străin;

- documentele de transport în conformitate cu care se efectuează transportul internaţional al mărfii, inclusiv documentele de transport în interiorul Moldovei;

- alte documente ce conţin informaţia necesară pentru luarea deciziei de către colaboratorii vamali privind rectificările solicitate.

Şeful instituţiei vamale aprobă sau respinge cererea, privind rectificarea declaraţiilor vamale. Acest fapt se fixează pe ambele exemplare ale cererii agentului economic prin înscrierea respectivă, urmată de semnătura persoanei responsabile şi ştampila instituţiei vamale.

În cazul înlocuirii declaraţiei vamale, pe declaraţiile precedente se trasează două diagonale şi cu culoare roşie se înscrie ANULAT. în rubrica D, în stînga jos se face următoarea menţiune:

"înlocuit cu declaraţia vamală nr.___ din data__________________".

În declaraţia de înlocuire se menţionează în rubrica D "înlocuieşte declaraţia vamală nr.___ din data ___________________".

În scopul evidenţei stricte a declaraţiilor, în instituţiile vamale se va crea arhiva declaraţiilor vamale, în care se vor păstra declaraţiile vamale anulate şi toate documentele de însoţire ale declaraţiei vamale.

Totodată, informaţia privind modificările declaraţiilor vamale se va înscrie în registrul de evidenţă a declaraţiilor anulate sau rectificate după următoarea formă:

nr.declaraţiei
vamale anulate

Data declaraţiei
vamale anulate

nr.declaraţiei
vamale de
înlocuire

Data
declaraţiei
vamale de
înlocuire

Cauza
înlocuirii

Semnătura
persoanei
responsabile

Lunar instituţiile vamale vor prezenta în Centrul Informaţional al Departamentului Controlului Vamal extrase din acest registru.

Pentru efectuarea rectificărilor sau anulărilor declaraţiilor vamale din iniţiativa agentului economic, instituţia vamală va percepe plata pentru procedurile vamale şi legalizarea lor în conformitate cu legislaţia în vigoare.

VII. UTILIZAREA ŞI DESTINAŢIA EXEMPLARELOR DECLARAŢIEI VAMALE

Declaraţia se întocmeşte în şase exemplare, din care:

- exemplarul nr.1 rămîne la unitatea vamală emitentă;

- exemplarul nr.2 se transmite la Centrul Informaţional Specializat (C.I.S.) pentru realizarea statisticii vamale;

- exemplarul nr.3 rămîne la vama emitentă în secţia economică;

- exemplarul nr.4 în cazul exportului şi tranzitului însoţeşte marfa pînă la punctul de trecere a frontierei vamale, în cazul importului rămîne la unitatea vamală emitentă;

- exemplarul nr.5 pentru exportator / importator;

- exemplarul nr.6 pentru declarant.

VIII. EVIDENŢA DECLARAŢIILOR VAMALE

Instituţiile vamale duc evidenţa strictă a declaraţiilor vamale asigurînd păstrarea arhivelor exemplarelor nr.1 ale declaraţiilor vamale în ordinea creşterii succesive a numerelor declaraţiilor vamale.

Arhivele se formează în termen de 10 zile a lunii următoare. Arhivele trebuie să fie cusute, sigilate, să conţină numărul de declaraţii înregistrate, repartizate pe fiecare punct vamal aparte.

Fiecare mapă din arhivă va conţine nu mai mult de 200 declaraţii vamale şi obligatoriu va conţine informaţia necesară (numărul de declaraţii vamale, numărul primei şi ultimei declaraţii vamale, informaţii privind persoana ce a format arhiva). IX. Instrucţiuni de completare

A. Declaraţia vamală (primară)

Rubrica 1-TIP declaraţie

Se utilizează în toate cazurile (import, export şi tranzit).

Este formată din 3 casete.

Prima casetă cuprinde sigla felului operaţiunii vamale.

IM - pentru import, care cuprinde intrările de mărfuri pe teritoriul vamal al Moldovei.

EX - pentru export, care cuprinde ieşirile de mărfuri de pe teritoriul vamal al Moldovei.

TR - pentru tranzit, care cuprinde deplasarea mărfurilor sub supravegherea vamală între două unităţi vamale ale statului.

Se divizează:

- tranzit intern - mărfurile circulă între o unitate vamală de frontieră şi o unitate vamală de interior, sau între două unităţi vamale de interior.

- tranzit exterior - mărfurile circulă între două unităţi vamale de frontieră sau între o unitate vamală de interior şi o unitate vamală de frontieră.

A doua casetă cuprinde codul prin care se indică procedura vamală, pentru care este depusă declaraţia vamală.

Codurile utilizate sînt:

1 - export

2 - scoaterea provizorie

3 - reexport

4 - import

5 - introducerea provizorie

6 - reimport

7 - livrări sub supraveghere vamală

8 - tranzit

9 - altele

Codul 7 - "livrări sub supraveghere vamală " cuprinde operaţiile cu următorul regim vamal:

_71 - Zona antreprenoriatului liber

_72 - Magazin de mărfuri neimpozabile ("duty-free")

_73 - Depozit vamal liber

_74 - Depozit vamal

_75 - Renunţarea în favoarea statului

_76 - Nimicire

Codul 9 - "altele " - cuprinde operaţiile necomerciale cu următorul specific în regimul vamal:

_01 Livrări de mărfuri în calitate de ajutor gratuit şi (sau) în ţeluri de binefacere pe linia ţărilor, guvernelor, organizaţiilor internaţionale

_02 Livrări de mărfuri în calitate de ajutor umanitar

_03 Livrări de mărfuri în calitate de ajutor tehnic

_04 Livrări de mărfuri în calitate de daruri

_05 Livrări de mărfuri pentru lichidarea urmărilor accidentelor şi catastrofelor, cataclismelor (în cazuri, cînd produsele nu vor fi reîntoarse în ţară)

_07 Livrări de obiecte pentru deservirea şi asigurarea tehnico-materială, echipament, combustibil, produse alimentare ş.a. necesare la funcţionarea normală a mijloacelor de transport, ce efectuează transportări internaţionale (în cazuri, cînd produsele nu vor fi reîntoarse în ţară)

_12 Import de mărfuri pentru reprezentanţele diplomatice şi cele echivalente cu ele ale ţărilor străine

_17 Livrări de mărfuri în limitele deservirii de garanţie (în cazul cînd produsele nu vor fi reîntoarse în ţară)

_19 Livrări de mărfuri în scop reprezentativ

_21 Materiale pentru reclamă şi suvenire (în cazul cînd produsele nu vor fi reîntoarse în ţară)

_30 Livrări de mărfuri în calitate de mostre ( în cazul cînd produsele nu vor fi reîntoarse în ţară).

Caseta a treia a rubricii 1 va fi utilizată pentru divizarea operaţiilor de export şi import în cazurile livrărilor sub supraveghere vamală (tip declaraţie - 7) şi altor operaţii (tip declaraţie -9) :

_ în cazul exportului se va indica 1;

_ în cazul importului se va indica 4.

Exemple: Tip declaraţie Ex 7 1;

IM 9 4.

Rubrica 2 - Expeditor / Exportator - este persoana juridică indicată în

documentele de transport, care încarcă marfa cu scopul de livrare

a mărfii de pe teritoriul vamal al Moldovei.

Se utilizează la export şi import.

La export se indică:

- codul de înregistrare a întreprinderii la Departamentul Analize Statistice si Sociologie;

- codul fiscal al întreprinderii;

- codul teritorial al agentului economic din patru cifre conform celui indicat în registrul întreprinderilor ( reg. dbf.);

- codul formei şi tipurile de proprietate conform tabelului de mai jos şi cel indicat în registrul întreprinderilor (reg. dbf.):

Denumirea formelor şi tipurilor de proprietate	Cod
Proprietatea de stat	12
Proprietatea municipală	13
Proprietatea privată	15
Proprietatea colectivă	16
Proprietatea colhoznică	17
Proprietatea organizaţiilor şi mişcărilor obşteşti	18
Proprietatea organizaţiilor religioase	19
Proprietatea mixtă (de publică şi privat) fără participare străină	20
Proprietatea R.M. în componenţa proprietăţii mixte cu participarea i/s	21
Proprietatea statelor străine	23
Proprietatea cetaţenilor, a persoanelor juridice, a persoanelor fără cetăţenie	24
Proprietatea organizaţiilor internaţionale	25
Proprietatea străină mixtă (fără participarea Republicii Moldova)	26
Proprietatea investitorilor străini mixtă cu participarea R.M.	27
Proprietatea întreprinderilor mixte	28

- denumirea prescurtată a întreprinderii conform Certificatului de înregistrare a întreprinderii de la Camera înregistrării de Stat (în ghilimele);

- din rînd nou urmează adresa întreprinderii, ţara.

Exemplu:

02934965 000163319 0140

12 "Institutul Naţional al Viei şi Vinului"

2019 or.Chişinău str. Grenoble 128, Moldova

La import se indică denumirea şi adresa completă a persoanei de la care importatorul primeşte marfa în cauză.

Rubrica 3 - Formulare

Această rubrică se completează obligatoriu în toate cazurile cînd declaraţia vamală în detaliu comportă declaraţii vamale complementare.

Rubrica este compusă din 2 casete, avînd următoarele utilizări:

În prima casetă se indică numărul de ordine al declaraţiilor utilizate.

În a doua casetă se trece numărul total de declaraţii vamale utilizate (declaraţia vamală primară plus declaraţiile vamale complementare).

Exemplu: Dacă o declaraţie comportă o declaraţie vamală primară şi 2 declaraţii vamale complementare, pe declaraţia vamală primară se indică la această rubrica 1/3, pe prima declaraţie complementară 2/3 şi pe a doua declaraţie complementară 3/3.

În cazul, în care declaraţia cuprinde un singur articol, rubrica 3 nu cuprinde nici o indicaţie, dar se face menţiune cu cifra 1 în rubrica nr.5

Rubrica 4 - Liste de încărcare

Această rubrică se utilizează numai în cazul tranzitului şi numai atunci cînd operaţiunea necesită liste de conţinut ale transportului (specificaţii).

Numărul de liste (specificaţii), care devin anexă la declaraţia vamală, se indică în cifre.

Rubrica 5 - Articole

Rubrica se utilizează în toate cazurile şi se indică numărul total de articole declarate pe formularul primar şi complementar.

Rubrica 6 - Total colete

În această rubrică se indică numărul total al coletelor, containerelor ce fac obiectul declaraţiei.

Se utilizează în mod obligatoriu la export, import şi tranzit.

Pentru mărfurile neambalate sau în vrac se menţionează "vrac".

Rubrica 7 - Număr de referinţă

Se indică codul unităţii vamale, ce înfăptuieşte perfectarea declaraţiei vamale şi numărul ei de înregistrare după cum urmează:

xxxx / 999999

În fiecare an calendaristic numerotaţia declaraţiilor vamale înregistrate se reînnoeşte. Întreruperi în aplicarea numărului de referinţă nu se permit.

Rubrica 8 - Destinatar

La export şi tranzit se completează cu date, privind denumirea şi adresa persoanei căreia îi sînt livrate mărfurile.

În cazul tranzitului care cuprinde un grupaj de mărfuri se va indica "destinatari diverşi".

La import se indică datele importatorului destinatar - persoana indicată în documentele de transport, căreia i se transmit marfurile expediate de transportator conform documentelor de transport sau în baza indicaţiei expeditorului, în posesie deplină pe teritoriul vamal al Moldovei în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Rubrica 9 - Responsabil financiar

Cuprinde date ale organizaţiei sau ale persoanei juridice din Moldova, care a încheiat contractul de export (import) al mărfurilor şi va efectua achitările conform contractului. Datele se înscriu în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Rubrica 10 - Ţara primei destinaţii /Ţara ultimei provenienţe

Nu se utilizează.

Rubrica 11 - Ţara tranzacţiei

Prima casetă cuprinde codul ţării cumpărătorului la export sau codul ţării vînzătorului la import. În cazul tranzitului nu se utilizează.

Codul se exprimă prin 3 caractere numerice conform anexei nr.1.

Ţara de tranzacţie este considerată ţara, pe teritoriul căreia se află, are sediu, reprezentanţă organizaţia cu care a fost încheiat contractul.

A doua casetă nu se utilizează.

Rubrica 12 - Elemente pentru valoare

Nu se utilizează.

Rubrica 13 - Borderoul de transport

Se indică numărul borderoului de transport sau a carnetului TIR.

Se îndeplineşte în cazul importului sau tranzitului de mărfuri.

Rubrica 14 - Declarant/Reprezentant

Se indică denumirea şi adresa declarantului în conformitate cu indicaţiile şi exemplul din rubrica 2.

Declarant - persoana care declară, prezintă vămii mărfurile şi unităţile de transport în numele său, care conform "Codului vamal" articolul 49 este obligat:

a) să prezinte vămii mărfurile şi obiectele pentru a fi trecute peste frontiera vamală;

b) să prezinte vămii documentele ce conţin informaţii necesare controlului vamal şi perfectării actelor vamale;

c) să plătească taxele vamale în termenul stabilit, dacă pentru aceste bunuri se aplică taxe vamale.

Rubrica 15 - Ţara de expediţie/export

La import şi tranzit se indică în clar ţara de unde mărfurile au fost exportate.

La export rubrica nu se utilizează.

Rubrica 15 a. - Codul ţării de export

La import şi tranzit se trece codul ţării de unde marfa a fost exportată (menţionată la rubrica 15). Se utilizează codurile din anexa nr.1.

La export nu se utilizează.

Rubrica 16 - Ţara de origine

Se utilizează în mod obligatoriu la import şi la export.

Ţara de origine (producătoare) - este ţara în care au fost produse sau prelucrate mărfurile, în care au fost recoltate produsele agricole, au fost extrase minereurile, în care a fost terminată prelucrarea produselor finite. Stabilirea originii bunurilor se efectuează în conformitate cu Legea "Cu privire la tariful vamal" nr.1380-XIII din 20.11.1997.

Atunci cînd declaraţia cuprinde mai multe articole de origine diferită se face menţiunea "diverse". În acest caz, ţara de origine se menţionează şi în rubrica 34. Aceeaşi menţiune "diverse" se înscrie şi în cazul mărfurilor a căror origine nu poate fi determinată din documentele comerciale sau după analiza mărfii făcută înaintea vămuirii.

Ţara de origine se determină din documentele însoţitoare ale mărfii sau din certificatele de origine.

La tranzit nu se utilizează.

Rubrica 17 - Ţara de destinaţie

La export şi tranzit se indică în clar numele ţării unde marfa este efectiv livrată destinatarului.

La import nu se utilizează.

Rubrica 17 a. - Codul ţării de destinaţie

Se indică codul ţării de destinaţie conform cerinţelor din rubrica 17.

Codurile ţării se exprimă prin 3 caractere numerice-anexa nr.1.

Rubrica 18 - Identitatea şi naţionalitatea mijlocului de transport la plecare

În partea stîngă a rubricii se indică tipul transportului, numărul lui de înregistrare, ş. a.

În partea dreaptă a casetei se indică codul ţării de identitate a transportului.

Rubrica 19 - Containere

Se utilizează în cazul în care mărfurile intră sau ies din ţară în transport containerizat.

Codificarea utilizată este următoarea:

0 - pentru mărfuri netransportate containerizat;

1 - pentru mărfuri transportate în containere.

Rubrica 20 - Condiţia de livrare

Se va completa pentru export, import şi amplasarea mărfurilor în zona vamală liberă, pentru toate tipurile de contracte în modul următor:

1. Codul condiţiei de livrare conform tabelului de mai jos şi numele localităţii potrivit contractului de transport.

2. Codul formei de achitare (din nomenclatorul "Modul de plată" anexa nr.2).

3. Codul termenului de achitare în conformitate cu nomenclatorul (anexa nr.3).

După codul termenului de achitare se va indica data plăţii conform contractului (punctul 5 din Declaraţia de repatriere) plus 60 de zile, dar nu mai mult de termenul de repatriere stabilit de legislaţia în vigoare.

Condiţiile de livrare şi codul acestora
Denumire	Cod	Denumire localitate
Franco fabrică	EXW	Livrare direct din fabrică
Franco transportator	FCA	Loc livrare convenit
Franco de-a lungul vasului	FAS	Port de îmbarcare convenit
Franco bord	FOB	Port de îmbarcare convenit
Cost şi navlu	CFR	Port de destinaţie convenit
Cost, asigurare şi navlu	CIF	Port de destinaţie convenit
Transport plătit pînă la	CPT	Punct de destinaţie convenit
Transport şi asigurare plătite pînă la	CIP	Punct de destinaţe convenit
Franco frontieră	DAF	Loc de livrare convenit la frontieră
Franco navă nedescărcat	DES	Port de descărcare
Franco chei	DEQ	Port de descărcare
Franco destinaţie nevămuit	DDU	Punct de destinaţie convenit
Franco destinaţie vămuit	DDP	Punct de destinaţie convenit

Exemplu : FOB Stambul 1/01

Rubrica 21 - Identitatea şi naţionalitatea mijlocului de transport activ care trece frontiera

În prima casetă se va indica felul mijlocului de transport (camion, navă, vagon, etc.) urmat de numele sau numărul de identitate al mijlocului de transport activ utilizat la trecerea frontierei (cel ce trece frontiera).

În cazul livrării mărfurilor cu tipul de transport rutier, declaraţia se va completa pentru fiecare unitate separat.

La utilizarea căii ferate în calitate de mijloc de transport se permite întocmirea declaraţiei vamale pentru două vagoane (cisterne).

În cazul expedierilor prin poştă sau prin alte instalaţii se indică modalitatea în cauză - poştă, cablu, conductă, etc.

În caseta a doua se indică codul ţării unde mijlocul de transport este înmatriculat.

Codurile utilizate sînt cele din anexa nr.1.

Rubrica 22 - Moneda şi valoarea totală facturată

În prima casetă se indică codul monedei de facturare.

În a 2-a casetă se trece valoarea totală din factură în unităţi întregi în valuta în care este evaluat contractul, adică preţul mărfii, care va fi ori a fost efectiv plătit, sau va fi supus achitării prin livrările de întîmpinare a mărfurilor în conformitate cu condiţiile indicate în contract. Valoarea totală a mărfii este alcătuită din costul mărfii din rubrica 42 a declaraţiei primare şi costul fiecărui articol din declaraţia complementară.

În caz cînd există numai declaraţia primară aceste două valori coincid.

Dacă condiţiile contractului nu prevăd moneda de achitare, atunci valoarea facturată se indică în lei.

În cazul operaţiilor barter poate fi indicat codul valutei în care este evaluat contractul.

Codurile utilizate sînt cele din anexa nr.4.

Rubrica 23 - Curs de schimb

Se va trece cursul oficial al leului moldovenesc faţă de valuta străină valabil pentru data înregistrării declaraţiei vamale.

Rubrica 24 - Natura tranzacţiei

Se foloseşte numai la import şi export.

Se trece codul operaţiunilor comerciale utilizate conform clasificatorului (anexa nr.5).

Rubrica 25 - Modul de transport la frontieră

În prima casetă se trece codul modului de transport cu care marfa trece frontiera. Codurile se exprimă prin 2 caractere numerice conform anexei nr.6.

Caseta a doua nu se utilizează.

Rubrica 26 - Mod de transport interior

În prima casetă se va trece codul modului de transport intern conform clasificatorului din anexa nr.6

Rubrica 27 - Locul incărcării / descărcării

Caseta nu se utilizează.

Rubrica 28 - Informaţii financiare şi bancare

Rubrica se completează cu rechizitele bancare ale persoanei responsabile financiar indicate în rubrica 9 după cum urmează:

Pentru declaraţia vamală ce prevede operaţiuni de export pe contracte de vînzare cumpărare (natura tranzacţiei declaraţiei vamale 01, 21, 41):

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii în care se va efectua încasarea mijloacelor băneşti în conformitate cu Declaraţia privind repatrierea p.9.

4. Numărul contului în care se va efectua încasarea mijloacelor băneşti în conformitate cu Declaraţia de repatriere p.9, numărul declaraţiei de repatriere (alcătuit din codul fiscal al întreprinderii, iar peste bară - numărul ei de înregistrare în banca indicată mai sus) şi data completării Declaraţiei de repatriere. Fiecare indicator se desparte de celălalt printr-un spaţiu liber.

Exemplu :

645318 000517112 / 000000 08.04.96

Pentru declaraţia vamală ce prevede operaţiuni de import :

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii din care se va efectua achitarea mijloacelor băneşti.

4. Numărul contului din care se va efectua achitarea mijloacelor băneşti, în cazul plăţii în avans pentru importul de mărfuri - numărul şi data cartelei de plată.

Pentru operaţiile barter şi alte tipuri de operaţiuni:

1. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în lei al agentului economic.

2. Numărul contului curent în lei.

3. Codul şi denumirea băncii unde este deschis contul curent în valută straină al agentului economic.

4. Numărul contului curent în valuta straină respectivă.

În caz, dacă agentul nu dispune de cont valutar, în p.3,4 se repetă codul băncii şi contul în lei.

Codurile utilizate ale băncilor din Moldova sînt cele din anexa nr.7

Rubrica 29 - Vama de ieşire / intrare

La export şi tranzit se indică în clar unitatea vamală prin care urmează ca marfa să iasă din ţară.

La import se indică în clar unitatea vamală prin care marfa a intrat în ţară.

Codurile unităţilor vamale ale Moldovei sînt enumerate în anexa nr.8.

Este obligatorie traversarea frontierei numai prin punctul vamal indicat în declaraţie.

Rubrica 30 - Localizarea mărfurilor

Nu se utilizează.

Rubrica 31 - Colete şi descrierea mărfurilor

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Mărci şi numere

- Număr container

- Numărul şi natura

Se indică mărcile, numerele, numărul şi tipul coletelor (natura coletelor) sau în caz particular de mărfuri neambalate, numărul acestor mărfuri ce fac obiectul declaraţiei sau menţiunea "în vrac", potrivit cazului, cît şi menţiunile necesare pentru identificarea acestora.

În cazul containerelor se va indica numărul de identificare al acestora, cît şi numărul coletelor conţinute.

Exemplu:

1 container cu N 724801 conţinînd 50 de cutii marcate AD-1-50

Descrierea mărfurilor

Prin descrierea mărfurilor se înţelege descrierea naturii (compoziţia) acestora în termeni comerciali, suficient de precişi pentru a permite identificarea, cît şi clasificarea rapidă şi sigură a mărfurilor.

Indicarea numai a numelui mărcii sub care produsul este comercializat nu este admisă. În cazul utilizării de sigle, abrevieri sau formule chimice acestea nu constituie decît un complement al descrierii comerciale făcute mai sus.

Exemple:

- carne de bovină, dezosată, congelată

- săpun lichid de toaletă, 2000 de cutii a cîte 100 bucăţi

- valiză din carton

- vin sec "Caberne" 6000 sticle a cîte 0,7 litri

Remarcă: Denumirile capitolelor, grupelor, subgrupelor din clasificatorul de mărfuri servesc numai pentru comoditatea stabilirii codului mărfii conform regulilor de interpretare a clasificatorului.

Denumirea mărfii poate să conţină pînă la 60 simboluri.

În caseta de jos din dreapta se va indica cantitatea mărfii în conformitate cu unitatea de masură din rubrica 41.

Rubrica 32 - Articol nr.

Se indică numărul de ordine al articolului de marfă, în raport de numărul total al articolelor declarate în rubrica 5.

Se utilizează şi în cazul cînd declaraţia vamală cuprinde un singur articol.

Rubrica 33 - Codul mărfii

Această rubrică este divizată în cinci subpoziţii. Dintre acestea se completează numai subpoziţia 1, prin indicarea codului de 8 cifre a mărfii, conform clasificatorului utilizat în comerţul exterior.

Rubrica 34 - Codul ţării de origine

În prima casetă pentru fiecare articol al declaraţiei se indică codul ţării de origine prin utilizarea codificării din anexa nr.1. Se utilizează în aceleaşi condiţii ca şi rubrica 16.

A doua casetă nu se utilizează.

Rubrica 35 - Greutate brută (kg)

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică greutatea brută exprimată numai în kg, fără zecimale, a mărfii descrise în rubrica 31. Rotungirea se face la unitatea de kg cea mai apropiată.

Prin greutate brută se înţelege greutatea mărfurilor, inclusiv greutatea ambalajelor (conţinute în exterior şi în interior), excluzînd mijloacele de transport, containerele, prelatele şi materialele accesorii de transport.

Menţiunea de "kg" sau "gr" nu este admisă.

Rubrica 36 - Preferinţe

Se indică eliberările de plăţi în forma ABCD unde:

A - eliberări de plăţi pentru proceduri vamale conform anexei nr.9;

B - eliberări pentru taxe vamale conform anexei nr.10;

C - eliberări de accize conform anexei nr.11;

D - eliberări de TVA conform anexei nr.12.

Rubrica 37 - Regim

Regimul este acel regim vamal, care a fost solicitat la depunerea declaraţiei vamale (2 cifre).

Consultaţii referitor la regimul vamal în anexa nr.13.

Regimul precedent este de regulă regimul vamal, care a fost utilizat pe o declaraţie vamală depusă pentru marfa în cauză într-un stadiu anterior (2 cifre).

Important: toate articolele aceleiaşi declaraţii vamale trebuie să cuprindă la rubrica 37 acelaşi cuplu: regim solicitat cu regim precedent. în cazul, cînd nu există un regim precedent - se completează cu "00".

Caseta a 2-a este prezentată de specificul regimului vamal conform anexei nr.14.

Rubrica 38 - Greutate netă

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică greutatea netă exprimată numai în kg, fără zecimale a mărfurilor descrise în rubrica 31.

Rotungirea se face la unitatea de kg cea mai apropiată.

Prin greutate netă se înţelege greutatea mărfurilor fără orice ambalaj (carton, cutii, flacoane, butelii, sticle etc.)

Menţiunea de "kg" sau "gr" nu este admisă.

În cazul în care greutatea este mai mică de 500 grame se va înscrie zero.

Rubrica 39 - Cota

Rubrica se completează pentru mărfurile cotate şi se apreciază prin diferenţa dintre cantitatea de mărfuri indicate în licenţă şi cea exportată (importată).

Cantitatea mărfurilor indicată în declaraţia dată nu se ia în consideraţie pentru aprecierea diferenţei.

Exemplu:

Cota indicată în licenţă -200 tone.

Se declară primul lot de mărfuri în cantitate de 50 tone.

În rubrica 39 se va indica 200. La declararea următorului lot de mărfuri din cantitatea indicată în licentă, în rubrica 39 se va indica 150.

Rubrica 40 - Declaraţie sumară / document precedent

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Se indică documentul precedent (numărul declaraţiei vamale), în care a fost declarat exportul sau importul de mărfuri (în cazul operaţiilor "barter" se indică numărul declaraţiei vamale precedente în baza căreia a fost efectuată livrarea de întîmpinare a mărfurilor).

În cazurile, cînd mărfurile din diferite motive (reclamaţii, livrări greşite) se reîntorc în ţară, declaraţiile de export nu se anulează, ci în mod obligatoriu se întocmeşte declaraţia de reimport cu indicarea numărului declaraţiei conform căreia a fost exportată marfa.

Rubrica poate fi completată atît de declarant cît şi de unitatea vamală.

Rubrica 41 - Unităţi de masură suplimentare

Nu se utilizează în cazul tranzitului.

Se indică obligatoriu unitatea de masură suplimentară conform cerinţelor clasificatorului de mărfuri în stricta corespundere cu codul mărfii indicat în rubrica nr.33.

Rubrica 42 - Preţul articolului

Se indică preţul mărfii în moneda contractului în conformitate cu indicaţiile din rubrica 22.

În cazul cînd marfa este expusă pe foi complementare, suma preţurilor fiecărui articol trebuie să fie egală cu valoarea totală din rubrica 22.

Rubrica 43 - Metoda de evaluare

Se va completa:

0 - pentru marfa neaccizată;

1- pentru marfa accizată.

Rubrica 44 - Menţiuni speciale / Documente anexate / Certificate şi autorizaţii

Se indică documentele necesare în susţinerea declaraţiei;

1. Numărul şi data licenţei, termenul ei de acţiune şi abreviatura organului ce a eliberat-o.

2. Numărul facturii, documentului de transport.

3. Numărul certificatului de origine, numărul şi data certificatului de conformitate.

4. Numărul şi data contractului încheiat între parteneri, numărul de înregistrare al acestuia în organul vamal.

Înregistrarea contractelor de tip "barter" şi "prelucrare" este în sarcina subdiviziunilor vamale teritoriale.

Înregistrarea contractelor de cooperare, încheiate în baza acordurilor interguvernamentale, se va efectua la Departamentul Controlului Vamal.

Numărul de înregistrare a contractului se va indica în rubrica 44-4/3 după formatul VVVVXNNNNNN unde:

VVVV - codul subdiviziunii vamale teritoriale;

X - B,P,C, - tipul contractului (B- contract de tip "barter"; P-contract de tip "prelucrare"; C - contract de tip "cooperare" ) ;

NNNNNN - numărul de ordine conform registrului;

Exemplu :

4. 25/ M14 din 14.05.98 3015B000025

5. Numărul şi data altor documente, scrisori, protocoale care indică, că marfa este sub protecţia acestor organizaţii.

Rubrica 45 - Valoarea în vamă

Se utilizează în toate cazurile.

Se indică valoarea mărfii în lei moldoveneşti, fără zecimale, apreciată în conformitate cu legislaţia în vigoare.

Rubrica 46 - Valoarea statistică

Se utilizează numai la import şi export. Se completează în dolari SUA.

La export se va indica valoarea mărfurilor declarate, apreciată în preţuri F.O.B. - portul ţarii-exportatoare sau D.A.F. - punctul de destinaţie convenit de la frontiera ţării exportatoare.

La import se va indica valoarea mărfurilor, apreciată în preţuri C.I.F. - portul ţării-importatoare sau C.I.P. - punctul de destinaţie convenit de la frontiera ţării-importatoare.

În cazurile, cînd transportul şi asigurarea se plătesc pentru cîteva mărfuri, valoarea acestora se repartizează la fiecare marfă, costul transportului -proporţional greutăţii, costul asigurării – proporţional costului mărfurilor.

Recalcularea valorii în dolari S.U.A. se va efectua folosind cursul stabilit de Banca Naţională a Republicii Moldova la data înregistrării declaraţiei în vamă.

Dacă valoarea statistică conţine unităţi zecimale - ea se va rotungi pînă la unităţi întregi.

Rubrica 47 - Calculul impozitărilor

Se completează cu sumele calculate chiar dacă agentul economic este eliberat de achitarea acestora, indicînd în coloana MP cifra - 9 - "liber de plăţi". Sumele calculate nu se vor indica numai în cazurile, cînd scutirile sînt prevăzute în direct de legislaţia în vigoare. (Legea cu privire la bugetul de stat; Codul fiscal ş. a.).

"Tipul" taxelor sau impozitelor se determină prin înscrierea în prima coloană a rubricii a unui cod format din două caractere numerice, în conformitate cu nomenclatorul de achitări vamale (anexa nr.15).

Codul taxelor sau impozitelor se înscrie pentru fiecare marfă determinată din punct de vedere al poziţiei tarifare.

În coloana "baza de calcul" se înscrie baza de impozitare determinată prin actul normativ de aplicare a taxelor şi impozitelor.

În coloana "Procentul" se înscrie procentul taxei vamale sau al impozitelor stabilite prin actele normative.

În coloana "Cuantum" se înscrie suma rezultată din aplicarea procentului la baza de impozitare. Această cifră se exprimă prin două cifre zecimale potrivit normelor aplicate în economie.

Coloana MP - mod de plată - se înscrie

0 - cînd suma se plăteşte în casa vamei

1 - cînd plata se efectuează prin transfer bancar

2 - scrisoare de garanţie

3 - achitări reciproce cu bugetul de stat

9 - liber de plăţi.

Rubrica 48 - Report de plată

Se indică data achitării în cazurile cînd plata şi garantarea plăţii drepturilor vamale se asigură prin depozite băneşti sau scrisori de garanţie.

Rubrica 49 - Identificarea antrepozitului

Se indică codul depozitului liber vamal unde se amplasează sau de unde se scot mărfurile în conformitate cu anexa nr.16.

Rubrica 50 - Responsabil (firma)

Rubrica se utilizează în toate cazurile.

La export şi import se trec datele din buletinul de identitate (paşaport) al persoanei abilitate de a declara marfa şi semnătura ei, datele din procură şi termenul ei de vigoare .

Exemplu : Semnătura

A 10100073 Ion Ionescu ___________________

25/12.01.98 - 22.01.98

În cazul tranzitului se indică denumirea şi adresa în clar şi completă a titularului de tranzit, cît şi numele şi prenumele persoanei abilitate să semneze în numele titularului.

Originalul semnăturii olografe a persoanei trebuie să figureze pe exemplarul primar al declaraţiei vamale.

Rubrica 51 - Vama de trecere prevăzută (ţara)

Nu se completează.

Rubrica 52 - Garanţie

Se utilizează numai la tranzit şi este compusă din 2 rînduri.

Primul rînd - "garanţie"- va cuprinde numărul şi data documentului de garantare şi emitentul acesteia.

Al doilea rînd -"nevalabilă pentru"- nu se utilizează, însă spaţiul poate fi folosit pentru cerinţele din primul rînd.

Caseta privind codul nu se utilizează.

Rubrica 53 - Vama de destinaţie

Se utilizează numai în cazul tranzitului şi se indică în clar denumirea unităţii vamale unde mărfurile urmează sa fie prezentate pentru finalizarea operaţiunii de tranzit.

Rubrica 54 - Locul şi data

Se va completa cu rechizitele întreprinderii responsabile de perfectare a declaraţiei vamale.

Responsabil pentru completarea declaraţiei vamale - persoana autorizată de

Departamentul Controlului Vamal cu dreptul de a exercita genul dat de activitate în corespundere cu cerinţele legislaţiei în vigoare.

Se vor indica:

1. Codul fiscal, iar peste bară şi codul din cinci cifre al persoanei responsabile de perfectare, care coincide cu numărul certificatului de reprezentant al declarantului vamal.

Exemplu:

001234567/ 00501

2. Se indică în clar localitatea şi data declarării mărfurilor.

Se indică denumirea în clar a persoanei juridice, care a completat declaraţia, numărul de telefon.

De asemenea, se trece numele persoanei fizice, care reprezintă persoana juridică menţionată mai sus şi semnătura acesteia.

B. Declaraţia vamală complementară

Sînt declaraţii-anexă la declaraţia primară şi sînt utilizate atunci cînd declararea comportă mai mult de un articol.

Se utilizează la import, export şi tranzit.

Rubricile cuprinse în declaraţiile vamale complementare se vor completa după aceleaşi reguli ca şi declaraţiile vamale primare, cu excepţia:

Rubrica 31 - Colete şi descrierea mărfurilor

În situaţia în care una din rubricile 31 din declaraţia complementară nu este utilizată, aceasta se va bara prin X pentru a elimina posibilitatea utilizării ulterioare.

Rubrica 47 - Calculul impozitărilor

Rubrica cuprinde 4 casete din care primele 3 sînt destinate calculului impozitărilor mărfurilor menţionate la rubricile 31, iar ultima are caracter recapitulativ, cuprinzînd totalul drepturilor şi taxelor datorate pentru mărfurile cuprinse în declaraţia primară şi complementară.

În cazul, în care se utilizează mai multe declaraţii complementare, caseta privind recapitularea impozitărilor va fi utilizată din ultima declaraţie complementară.

Completarea rubricilor 0-54 din declaraţia vamală primară şi complementară este în sarcina declarantului.

Rubricile indicate prin litere A,B,C,D, sînt rezervate uzului oficial al Administraţiei vamale.

Rubrica A - Vama de expediere / de export / de destinaţie

Cuprinde denumirea în clar a unităţii vamale unde a fost depusă declaraţia vamală (primară şi complementară) şi data de înregistrare a acesteia.

Exemplu:

Vama Briceni 21.10.95

Punctul vamal Leova 21.11.94.

Rubrica B - Informaţii contabile

Se completează parţial de declarant şi de administraţia vamală. Declarantul completează rechizitele financiare şi bancare (codul băncii şi contul în bancă) a persoanei juridice menţionate în rubrica 14, care achită plăţile vamale.

În vamă se completează în felul următor:

1. În cazul, cînd plata se efectuează prin virament, se ia la evidenţă numărul dispoziţiei de plată şi data cînd a fost ea efectuată.

2. În cazul, cînd plata se efectuează în numerar, se indică numărul ordinului de încasare şi suma încasată.

3. În cazul, cînd plata se amînă, se trece numărul scrisorii de garanţie şi codul băncii ce a eliberat-o.

4. În cazul, cînd plata se efectuează anticipat, se indică numărul dispoziţiei de plată, data, suma şi soldul la ziua întocmirii DV.

La completarea celor menţionate mai sus după caz se trec: data, semnătura şi ştampila lucrătorului unităţii vamale.

Rubrica C - Vama de trecere

Se utilizează în toate cazurile prin indicarea denumirii unităţii vamale, unde operaţiunea a fost luată la evidenţă, iar după efectuarea controlului preventiv şi cel informaţional de către colaboratorul serviciului vamal se notează:

"Control preventiv - liber" şi "Control INFO - liber" urmat de semnătura persoanei care a efectuat controlul.

Rubrica D - Controlat la vamă

Cuprinde:

- rezultatele controlului

- data, semnătura şi ştampila lucrătorului vamal, care a efectuat controlul.

Alte menţiuni, decît cele cuprinse în prezentele norme, sunt interzise.

X. Completarea rubricilor declaraţiilor vamale în dependenţă de procedura vamală

Pentru măfurile livrate în conformitate cu procedura vamală de export temporar şi definitiv, reexport se vor completa următoarele rubrici:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 14, 16, 17, 17a, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru mărfurile livrate în conformitate cu procedura vamală de import temporar şi definitiv, eimport se vor utiliza rubricile:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 13, 14, 15, 15a, 16, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru mărfurile livrate conform procedurii de supraveghere vamală se vor completa rubricile:

1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 13, 14, 15, 15a (sau dupa caz 17, 17a), 16, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 54, A, B, C, D.

Pentru livrări tranzitare de mărfuri se vor utiliza rubricile:

1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 13, 14, 15, 15a, 17, 17a, 18, 19, 21, 22, 23, 25, 26, 29, 31, 32, 33, 35, 37, 38, 40, 42, 44, 45, 47, 48, 49, 50, 52, 53, 54, A, B, C, D.

Aceeaşi informaţie cuprinde următorul tabel:
	Export definitiv Export temporar Reexport	Import definitiv Import temporar Reimport	Supravegherea vamală	Tranzit:
1	2	3	4	5
1;3;5;6;7;8;9;
2;
4;
11;
13;15;15a;
14;19;21;22;23;
16;
17;17a;
18;
20;24;
25;26;29;31;32;33;
28;34;
35;37;38;40;42;
36;41; 43;
39;
44;45;47;49;54;
46;
48;
50;
52;53;
A;B;C;D:

Anexa nr.1 ŢĂRI
_498	MOLDOVA
_643	RUSIA
_642	ROMÂNIA
_004	AFGANISTAN
_008	ALBANIA
_010	ANTARCTICA
_012	ALGERIA
_016	SAMOA AMERICANĂ
_020	ANDORRA
_024	ANGOLA
_031	AZERBAIDJAN
_028	ANTIGUA ŞI BARBADOS
_032	ARGENTINA
_036	AUSTRALIA
_040	AUSTRIA
_044	BAHAMAS
_048	BAHREIN
_050	BANGLADEŞ
_051	ARMENIA
_052	BARBADOS
_056	BELGIA
_060	INS.BERMUDE
_064	BHUTAN
_068	BOLIVIA
_070	BOSNIA ŞI HERŢEGOVINA
_072	BOTSWANA
_074	INS.BOUVET
_076	BRAZILIA
_084	BELIZE
_086	TER. BRIT.OC.IND
_090	INS. SOLOMON
_092	I.VIRGINE BRIT.
_096	BRUNEI
_100	BULGARIA
_104	MYANMAR
_108	BURUNDI
_112	BIELARUS
_116	KAMPUCHIA DEM.
_120	CAMERUN
_124	CANADA
_132	CAPE VERDE
_136	INSULELE CAYMAN
_140	R.CENTRAFRIC
_144	ŞRI LANKA
_148	CIAD
_152	CHILE
_156	CHINA
_158	TAIWAN
_162	INS.CHRISTMAS
_166	INS.COCOS
_170	COLUMBIA
_174	INS.COMORE
_178	CONGO
_180	ZAIR
_184	INSULELE COOK
_188	COSTA RICA
_191	CROAŢIA
_192	CUBA
_196	CIPRU
_203	CEHIA
_204	BENIN
_208	DANEMARCA
_212	DOMINICA
_214	R. DOMINICANĂ
_218	ECUADOR
_222	SALVADOR
_226	GUINEEA EC.
_231	ETIOPIA
_232	ERITREA
_233	ESTONIA
_234	INSULELE FAROE
_238	INS.FALKLAND
_242	INSULELE FIJI
_246	FINLANDA
_250	FRANŢA
_254	GUYANA FRANCEZĂ
_258	POLINEZIA FRANC.
_260	TER.AUST/ANT.FR.
_262	DJIBOUTI
_266	GABON
_268	GEORGIA
_270	GAMBIA
_274	SECTOR GAZA
_276	GERMANIA
_288	GHANA
_292	GIBRALTAR
_296	KIRIBATI
_300	GRECIA
_304	GROENLANDA
_308	GRENADA
_312	GUADELUPA
_316	GUAM
_320	GUATEMALA
_324	GUINEA
_328	GUYANA
_332	HAITI
_334	INS.HEARD MCDONALD
_336	VATICAN
_340	HONDURAS
_344	HONG-KONG
_348	UNGARIA
_352	ISLANDA
_356	INDIA
_360	INDONEZIA
_364	IRAN
_368	IRAK
_372	IRLANDA
_376	ISRAEL
_380	ITALIA
_384	COASTA DE FILDEŞ
_388	JAMAICA
_392	JAPONIA
_396	JOSTON ATOLL
_398	KAZAHSTAN
_400	IORDANIA
_404	KENYA
_408	COREA NORD
_410	COREA SUD
_414	KUWEIT
_417	KÎRGÎZSTAN
_418	LAOS
_422	LIBAN
_426	LESOTHO
_428	LETONIA
_430	LIBERIA
_434	LIBIA
_438	LIECHTENŞTEIN
_440	LITUANIA
_442	LUXEMBURG
_446	MACAO
_450	MADAGASCAR
_454	MALAWI
_458	MALAIEZIA
_462	INSULELE MALDIVE
_466	MALI
_470	MALTA
_474	MARTINICA
_478	MAURITANIA
_480	MAURITIUS
_484	MEXIC
_488	INSULELE MIDWAY
_492	MONACO
_496	MONGOLIA
_500	MONTSERRAT
_504	MAROC
_508	MOZAMBIC
_512	OMAN
_516	NAMIBIA
_520	NAURU
_524	NEPAL
_528	OLANDA
_530	ANTILELE OLAND
_533	ARUBA
_540	NOUA CALEDONIE
_548	VANUATU
_554	NOUA ZEELANDA
_558	NICARAGUA
_562	NIGER
_566	NIGERIA
_570	NIUE
_574	INSULELE NORFOLK
_578	NORVEGIA
_580	INS.MARIANE NORD
_583	MICRONESIA
_584	INS.MARŞALL
_585	PALAU
_586	PAKISTAN
_591	PANAMA
_598	PAPUA-NOUA GUINEE
_600	PARAGUAY
_604	PERU
_608	FILIPINE
_612	INS.PITCAIRN
_616	POLONIA
_620	PORTUGALIA
_624	GUINEA BISSAU
_626	TIMOR DE EST
_630	PORTO RICO
_634	QATAR
_638	INS.REUNION
_646	RWANDA
_654	INS.SF.ELENA
_659	ST.KITTS-NEVIS
_660	ANGUILLA
_662	ST.LUCIA
_666	ST.PIERRE/MIQUELON
_670	SF.VICENTIU
_674	SAN MARINO
_678	SAO TOME PRINC.
_682	ARABIA SAUDITĂ
_686	SENEGAL
_690	SEYCHELLES
_694	SIERRA LEONE
_702	SINGAPORE
_703	SLOVACIA
_704	VIETNAM
_705	SLOVENIA
_706	SOMALIA
_710	AFRICA DE SUD
_716	ZIMBABWE
_724	SPANIA
_732	SAHARA OCCIDENT
_736	SUDAN
_740	SURINAM
_744	I.SVALB/J.MAYEN
_748	SWAZILAND
_752	SUEDIA
_756	ELVEŢIA
_760	ARABĂ SIRIA
_762	TADJIKISTAN
_764	THAILANDA
_768	TOGO
_772	INS.TOKELAU
_776	TONGA
_780	TRINIDAD TOBAGO
_784	EMIR.ARABE UNITE
_788	TUNISIA
_792	TURCIA
_795	TURKMENISTAN
_796	I.TURKS/CAICOS
_798	TUVALU
_800	UGANDA
_804	UCRAINA
_807	MACEDONIA
_818	EGIPT
_826	MAREA BRITANIE
_830	INSULELE NORMAN
_833	INSULA MAN
_834	TANZANIA
_840	S.U.A.
_850	INS.VIRGINE AMR.
_854	BOURKINA FASSO
_858	URUGUAY
_860	UZBEKISTAN
_862	VENEZUELA
_872	INSULA WAKE
_876	I.WALLIS ŞI FUTUNA
_882	SAMOA DE VEST
_887	REP. YEMEN
_891	IUGOSLAVIA
_894	ZAMBIA

Anexa nr.2

MODUL DE PLATĂ

_1.TRANSFER BANCAR

_2. INCASSO DOCUMENTAR

_3. ACREDITIV DOCUMENTAR (REVOCABIL, IREVOCABIL, CONFIRMAT)

PRECIZĂRI:

TRANSFER BANCAR reprezintă derularea completă a unui transfer direct de mijloace băneşti de la plătitor la beneficiar, fără implicarea altor intermediari decît a serviciilor de plată sau comunicare.

INCASSO DOCUMENTAR reprezintă modalitatea prin care o bancă încasează suma datorată de un cumpărător,contra remiterii documentelor.

ACREDITIV DOCUMENTAR reprezintă angajamentul unei bănci de a plăti o sumă determinată furnizorului unei mărfi sau al unei prestaţii, contra remiterii,într-un termen fixat, a documentelor ce dovedesc că marfa a fost livrată sau prestaţia efectuată.

Anexa nr.3 NOMENCLATORUL TERMENILOR DE ACHITARE
_00	Plata anticipată ori livrarea de întîmpinare a mărfurilor (la tranzacţiile barter) este efectuată.
_01	Plata în decurs de 30 zile.
_02	Plata în decurs de 60 zile.
_03	Plata în decurs de 90 zile.
_04	Plata în decurs de 120 zile.
_05	Plata în decurs de 150 zile.
_06	Plata în decurs de 180 zile.
_09	Plata în decurs de 9 luni.
_12	Plata în decurs de 12 luni.
_18	Plata în decurs de 18 luni.
_22	Plata în decurs de 2 ani.
_23	Plata în decurs de 3 ani.
_24	Plata în decurs de 4 ani.
_25	Plata în decurs de 5 ani.
_26	Plata în decurs de 6 ani.
_27	Plata în decurs de 7 ani.
_28	Plata în decurs de 8 ani.
_29	Plata în decurs de 9 ani.
_30	Plata în decurs de 10 ani şi mai mult.
La exportul mărfurilor în contul contractelor ce prevăd un termen de achitare mai mare de 180 zile, exportatorul prezintă confirmarea Băncii Naţionale a Republicii Moldova pentru efectuarea operaţiunii valutare în cauză.

Anexa nr.4 VALUTA
498	LEU MOLDOVENESC	MOLDOVA
643	RUBLA RUSĂ	RUSIA
642	LEU ROMÂNESC	ROMÂNIA
004	AFGANI	AFGANISTAN
008	LEK	ALBANIA
010	NU ARE MONEDĂ RECUN.	ANTARCTICA
012	DINAR ALGERIAN	ALGERIA
020	PESETA ANDORIAN	ANDORRA
024	KWANZA	ANGOLA
031	MANAT AZERBAIDJAN	AZERBAIDJAN
032	PESO ARGENTINO	ARGENTINA
036	DOLAR AUSTRALIAN	AUSTRALIA
044	DOLAR BAHAMIAN	BAHAMAS
048	DINAR BAHRAIN	BAHREIN
050	TAKA	BANGLADESH
051	DRAM ARMENESC	ARMENIA
052	DOLAR BARBADOS	BARBADOS
060	DOLAR BERMUDIAN	INS.BERMUDE
064	NGUL.TRUM	BHUTAN
068	BOLIVIANO	BOLIVIA
072	PULA	BOTSWANA
084	DOLAR BELIZE	BELIZE
090	$ INS.SOLOMON	INS. SOLOMON
096	$ BRUNEI	BRUNEI
100	LEVA BULGARĂ	BULGARIA
104	KYAT	MYANMAR
108	FRANC BURUNDI	BURUNDI
116	RIEL KAMPUC.	KAMPUCHEA DEM.
124	DOLAR CANADIAN	CANADA
132	ESCUDO C.VERDE	CAPE VERDE
136	$ INS.CAYMAN	INSULELE CAYMAN
144	RUPIE ŞRI LANKA	ŞRI LANKA
152	PESO CHILIAN	CHILE
156	YUAN	CHINA
170	PESO COLUMBIAN	COLUMBIA
174	FRANC COMORE	INS.COMORE
180	ZAIR	ZAIR
188	COLON COSTA RICA	COSTA RICA
191	KUNA CROATĂ	CROAŢIA
192	PESO CUBANEZ	CUBA'
196	LIRA CIPRU	CIPRU
203	COROANA CEHĂ	REP. CEHĂ
208	COROANA DANEZĂ	DANEMARCA
214	PESO DOMINICAN	R. DOMINICANĂ
218	SUCRE	ECUADOR
222	COLON EL SALVADOR	SALVADOR
231	BIRR ETIOPIAN	ETIOPIA
232	NAKFA	ERITREA
233	COROANA ESTONIANĂ	ESTONIA
238	LIRA FALKLAND	INS.FALKLAND
242	$ FIJI	INSULELE FIJI
262	FRANC DJIBOUTI	DJIBOUTI
270	DALASI	GAMBIA
288	CEDI	GHANA
292	LIRA GIBRALTAR	GIBRALTAR
320	QUETZAL	GUATEMALA
328	$ GUIANA	GUYANA
332	GOURDE	HAITI
340	LEMPIRA	HONDURAS
344	$ HONG-KONG	HONG-KONG
348	FORINT UNGAR	UNGARIA
352	COROANA ISLANDEZĂ	ISLANDA
356	RUPIE INDIA	INDIA
360	RUPIA INDONEZ.	INDONEZIA
364	RIAL IRAN	IRAN
368	DINAR IRAKIAN	IRAK
376	SHEKEL	ISRAEL
388	$ JAMAICA	JAMAICA
392	YEN JAPONEZ	JAPONIA
398	TENGHE KAZAH	KAZAHSTAN
400	DINAR IORDANIAN	IORDANIA
404	KENYAN SHILLING	KENYA
408	WON COREEA NORD	COREEA NORD
410	WON	COREEA SUD
414	DINAR KUWEIT	KUWEIT
417	SOM KIRGHIZ	KIRGÎZSTAN
418	KIP	LAOS
422	LIRA LIBAN	LIBAN
428	LAT LETON	LETONIA
430	$ LIBERIAN	LIBERIA
434	DINAR LIBIAN	LIBIA
440	LIT LITUANIAN	LITUANIA
446	PATACA	MACAO
450	FRANC MALGAS	MADAGASCAR
454	KWACHA	MALAWI
458	RIGGIT	MALAIEZIA
462	RUFIYA	INSULELE MALDIVE
466	FRANC MALI	MALI
470	LIRA MALTEZĂ	MALTA
478	OUGUIYA	MAURITANIA
480	RUPIE MAURITIUS	MAURITIUS
484	PESO MEXICAN	MEXIC
496	TUGRIK	MONGOLIA
504	PIRHAM	MAROCCO
508	METICAL	MOZAMBIC
512	RIAL OMAN	OMAN
524	RUPIE NEPALEZĂ	NEPAL
530	GULDEN ANTIL.OLAND	ANTILELE OLAND.
533	GULDEN ARUBA	ARUBA
548	VATU	VANUATU
554	$ NOUA ZEELANDĂ	NOUA ZEELANDĂ
558	CORDOBA	NICARAGUA
566	NAIRA	NIGERIA
578	COROANA NORVEGIANĂ	NORVEGIA
586	RUPIE PAKISTAN	PAKISTAN
591	BALBOA	PANAMA
598	KINA	PAPUA-NOUA GUINEE
600	GUARANI	PARAGUAY
604	SOL	PERU
608	PESO FILIPINE	FILIPINE
624	PESO GUINEA BIS.	GUINEEA BISAU
626	TIMOR ESCUDO	TIMOR DE EST
634	RIAL QATAR	QATAR
646	FRANC RWANDA	RWANDA
654	LIRA SF.ELENA	INS.SF.ELENA
678	DOBRA	SAG TOME PRINC.
682	RIYAL SAUDIT	ARABIA SAUDITĂ
690	RUPIE SEYCHELLE	SEYCHELLES
694	LEONE	SIERRA LEONE
702	$ SINGAPORE	SINGAPORE
703	CORUNA SLOVACĂ	SLOVACIA
704	DONG	VIETNAM
705	TOLAR SLOVEN	SLOVENIA
706	SHILLING SOMALIA	SOMALIA
710	RAND	AFRICA DE SUD
716	$ ZIMBABWE	ZIMBABWE
736	LIRA SUDAN	SUDAN
740	GULDEN SURINAM	SURINAM
748	LILANGENI	SWAZILAND
752	COROANA SUEDEZĂ	SUEDIA
756	FRANC ELVEŢIAN	ELVEŢIA
760	LIRA SIRIA	ARABA SIRIA
762	RUBLA TADJICĂ	TADJIKISTAN
764	BAHT	THAILANDA
776	PAANGA	TONGA
780	$ TRINIDAD	TRINIDAD TOBAGO
784	DIRHAM EAU	EMIR.ARABE UNITE
788	DINAR TUNISIA	TUNISIA
792	LIRA TURCEASCĂ	TURCIA
795	MANAT TURCMEN	TURKMENISTAN
800	SHILLING UGANDA	UGANDA
807	DENAR	MACEDONIA
818	LIRA EGIPT	EGIPT
826	LIRA STERLINĂ	MAREA BRITANIE
834	SHILLING TANZANIA	TANZANIA
840	DOLAR SUA	S.U.A.
858	PESO URUGUAY	URUGUAY
860	SUM	UZBEKISTAN
862	BOLIVAR	VENEZUELA
882	TALA	SAMOA DE VEST
887	DINAR YEMEN	REP. YEMEN
890	DINAR YUGOSLAV	IUGOSLAVIA
894	KWACHA	ZAMBIA
901	$ NOU TAIAWAN	TAIWAN
950	FRANC CFA BEAC	GUINEA
951	$ EAST CARIBBEEN	ANGUILLA
952	FRANC CFA BCEAO	NIGER
953	FRANC CFP	NOUA CALEDONIE
960	DST
974	RUBLA BIELORUSĂ	BIELORUSIA
977	CONVERTIBLE MARKS	BOSNIA ŞI HERTEGOVINA
978	EURO
980	HRIVNA UCRAINEANĂ	UCRAINA
981	LARI GEORGIAN	GEORGIA
985	ZLOT POLONEZ	POLONIA
986	BRAZILIAN REAL	BRAZILIA
[Anexa nr.4 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.5 NATURA TRANZACŢIEI
01	Livrări de mărfuri contra lei moldoveneşti.
2. Decontări în valută liber convertibilă
21	Livrări de mărfuri contra valută liber convertibilă (cu excepţia creditului de Stat şi în achitarea creditului de Stat).
23	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
26	Livrări de mărfuri pentru rambursarea creditului de Stat.
3. Decontări prin clearing.
31	Livrări de mărfuri cu decontări prin clearing.
33	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
36	Livrări de mărfuri pentru rambursarea creditului de Stat.
4. Decontări în valută neconvertibilă.
41	Livrări de mărfuri contra valută neconvertibilă.
43	Livrări de mărfuri în baza creditului de Stat.
5. Livrări prin alte operaţii comerciale.
51	Livrări prin schimb de mărfuri fără decontări în bani (operaţii barter).
52	Livrări de mărfuri în contul lucrărilor efectuate şi serviciilor prestate.
7. Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor.
71	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor de compensare ale întreprinderilor.
72	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor interstatale ale Moldovei.
73	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor de compensare ale Moldovei.
74	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor interstatale ale Moldovei contra mijloace valutare.
75	Livrări de mărfuri în contul obligaţiilor interstatale ale Moldovei prin schimb de mărfuri.
8. Alte livrări.
80	Alte livrări.
PRECIZĂRI: VALUTĂ LIBER CONVERTIBILĂ - valuta, în ţara emitentă a căreia nu există restricţii la efectuarea operaţiunilor curente şi de capital.

LISTA VALUTELOR LIBER CONVERTIBILE Conform Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova aprobat de BNM la 13.01.1994 (proces-verbal nr.2).
Nr.d/o	Denumirea valutei
1.	Euro
2.	Dolar S.U.A.
3.	Lira Sterlină
4.	Franc Elveţian
5.	Coroana Suedeză
6.	Coroana Norvegiană
7.	Coroana Daneză
8.	Dolar Canadian
9.	Yen Japonez
10.	Dolar Australian
11.	Dinar Kuweitian
12.	Coroană Islandeză
13.	Coroană Estoniană
CLEARING - sistem de plată care constă în compensarea reciprocă a datoriilor şi creanţelor părţilor. VALUTE NECONVERTIBILE - valuta, în ţara emitentă a căreia există restricţii la efectuarea operaţiunilor curente şi/sau de capital. BARTER - operaţiuni de schimb de mărfuri de valori echivalente fără decontări în numerar. În operaţiunile de barter o anumită cantitate de mărfuri se schimbă pe o cantitate echivalentă ca valoare de alte mărfuri; prin aceasta dreptul de proprietate asupra mărfurilor trece de la o parte la cealaltă pentru un echivalent stabilit, care spre deosebire de contractul de vînzare-cumpărare nu sînt bani ci o altă marfă. [Anexa nr.5 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.6 TIPUL TRANSPORTULUI
_10	Maritim
_20	Feroviar
_30	Rutier
_40	Aerian
_50	Poşta
_70	Staţionar
_80	Intern, pe apă
_90	Autopropulsant

Anexa nr.7 BĂNCILE MOLDOVEI
000	Organizaţia nu are cont în bancă
140	Banca Naţională a Moldovei Chişinău
317	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Remiz" Chişinău
318	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Leova
319	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Onest" Chişinău
320	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Zorile" Chişinău
321	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Bălţi
322	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Giurgiuleşti
323	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Hînceşti
324	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Străşeni
325	BC "Moldindconbank" S.A. Chişinău
326	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Edineţ
327	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Donduşeni
328	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Bender
329	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Invest" Chişinău
330	BCA "Tiraspromstroibank" Tiraspol
332	BC "Moldindconbank" S.A. fil. "Telecomtrans" Chişinău
333	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Orhei
335	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Rezina
336	BCA "Promstroibank " Rîbniţa
337	BC "Moldindconbank" S.A. fil Soroca
338	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Dnestrovsc
341	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Floreşti
342	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Briceni
344	BC "Moldindconbank" S.A. fil. Căuşeni
346	BC "Moldinconbank" S.A. fil. Ungheni
601	BCA "Banca de Economii" Chişinău
602	BCA "Banca de Economii" filiala nr.2 Anenii-Noi
603	BCA "Banca de Economii" filiala nr.3 Basarabeasca
605	BCA "Banca de Economii" filiala nr.5 Briceni
607	BCA "Banca de Economii" filiala nr.7 Călăraşi
609	BCA "Banca de Economii" filiala nr.1 Chişinău
610	BCA "Banca de Economii" filiala nr.10 Bălţi
611	BCA "Banca de Economii" filiala nr.11 Donduşeni
612	BCA "Banca de Economii" filiala nr.12 Nisporeni
613	BCA "Banca de Economii" filiala nr.13 Şoldăneşti
614	BCA "Banca de Economii" filiala nr.14 Soroca
615	BCA "Banca de Economii" filiala nr.15 Drochia
616	BCA "Banca de Economii" filiala nr.16 Cantemir
617	BCA "Banca de Economii" filiala nr.17 Floreşti
618	BCA "Banca de Economii" filiala nr.18 Căuşeni
619	BCA "Banca de Economii" filiala nr.19 Cahul
620	BCA "Banca de Economii" filiala nr.20 Căinări
621	BCA "Banca de Economii" filiala nr.21 Ciadîr-Lunga
622	BCA "Banca de Economii" filiala nr.22 Cimişlia
624	BCA "Banca de Economii" filiala nr.24 Comrat
625	BCA "Banca de Economii" filiala nr.25 Criuleni
627	BCA "Banca de Economii" filiala nr.27 Edineţ
629	BCA "Banca de Economii" filiala nr.29 Glodeni
631	BCA "Banca de Economii" filiala nr.31 Hînceşti
632	BCA "Banca de Economii" filiala nr.32 Ialoveni
633	BCA "Banca de Economii" filiala nr.33 Leova
634	BCA "Banca de Economii" filiala nr.34 Ocniţa
635	BCA "Banca de Economii" filiala nr.35 Ştefan-Vodă
636	BCA "Banca de Economii" filiala nr.36 Orhei
637	BCA "Banca de Economii" filiala nr.37 Rezina
639	BCA "Banca de Economii" filiala nr.39 Rîşcani
640	BCA "Banca de Economii" filiala nr.40 Sîngerei
642	BCA "Banca de Economii" filiala nr.42 Străşeni
643	BCA "Banca de Economii" filiala nr.43 Taraclia
644	BCA "Banca de Economii" filiala nr.44 Teleneşti
646	BCA "Banca de Economii" filiala nr.46 Ungheni
647	BCA "Banca de Economii" filiala nr.47 Vulcăneşti
701	BCA "Victoriabank" Chişinău
702	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Drochia
703	BCA "Banca Socială" Chişinău
704	BCA "Banca Socială" filiala Bălţi
706	BCA "Bancosind" Chişinău
707	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Şoldăneşti
709	BCA "Victoriabank" filiala nr.2 Floreşti
710	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Miron-Costin" Chişinău
711	BCI "Oguzbank" S.A. Comrat
712	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cantemir
713	BCA "Banca Socială" filiala Soroca
715	BCA "Banca Socială" filiala Orhei
716	BC "EuroCreditBank" S.A. Chişinău
717	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Căinări
720	BCA "Victoriabank" filiala nr.3 Tiraspol
722	BCA "Banca Socială" filiala interraională Chişinău
723	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Chişinău-Centru" Chişinău
724	BCA "Banca Socială" filiala Taraclia
725	BCA "Banca Socială" filiala Tvardiţa
726	BCA "Banca Socială" filiala Făleşti
728	BCA "Tirotex" Tiraspol
730	BCA "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.6 "Anenii-Noi" Anenii-Noi
733	BCA "Banca-Socială" filiala Ştefan-Vodă
735	"Fincombank" S.A. Chişinău
736	Banca municipală "Chişinău" S.A.
738	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Cocieri
739	BCA "Capital-Bank" S.A. Chişinău
740	BCA "Victoriabank" filiala nr.1 Bălţi
741	BC "Basarabia" Chişinău
744	BCA "Bankcoop BGCP" S.A. - sucursala Chişinău
745	BCA "Comerţbank" Chişinău
747	BCA "Banca Socială" filiala Cahul
748	BCA "Unibank" filiala Hînceşti
749	BCA "Mobiasbancă" S.A. Chişinău
750	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Bălţi
751	BCA "Prac agroprombanc" filiala Bender
752	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Hînceşti
753	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Glodeni
754	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Donduşeni
755	BCA "Prac agroprombanc" filiala Dubăsari
756	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cahul
757	BC "EuroCreditBanc" S.A. Bălţi
759	BCA "Banca Socială" filiala sectorul Botanica, Chişinău
760	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Criuleni
761	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Comrat
762	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ştefan-Vodă
763	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Briceni
764	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Leova
765	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Nisporeni
766	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Orhei
767	BCA "Prac agroprombanc" filiala Camenca
768	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Călăraşi
769	BC "Moldova-Agroindbanc" S.A. filiala Căuşeni
770	BCA "Prac agroprombanc" filiala Grigoriopol
771	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Soroca
772	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Străşeni
773	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Sîngerei
774	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Taraclia
775	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Teleneşti
776	BCA "Prac agroprombanc" Tiraspol
777	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Rezina
778	BCA "Prac agroprombanc" filiala Rîbniţa
779	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Rîşcani
780	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Floreşti
781	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ceadîr-Lunga
782	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Cimişlia
783	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Otaci
785	BCA "Vias" Chişinău
786	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Basarabeasca
787	BCA "Prac agroprombanc" filiala Slobozia
788	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ungheni
789	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Făleşti
790	BCA "Intreprinzbancă" Chişinău
791	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Edineţ
792	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ocniţa
793	BCA "Export-Import" Chişinău
794	BCA "Banca Sociala" filiala Rezina
795	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Vulcăneşti
796	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Anenii Noi
797	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala Ialoveni
798	BCA "Bucuriabank" Chişinău
801	BCA "Investprivatbank" S.A. Chişinău
802	BCA "Victoriabank" filiala nr.8 Chişinău
803	BA "Universalbank" Chişinău
804	Banca "Guinea" S.A. Chişinău
805	BCA "Moldova-Agroindbank" S.A. Chişinău
806	BCA "Victoriabank" filiala nr.4 Nisporeni
807	BCA "Victoriabank" filiala nr.5 Căuşeni
808	BCA "Victoriabank" filiala nr.6 Soroca
809	BCA "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.5 "Rîşcani" Chişinău
810	BCA "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.4 "Dacia" Chişinău
811	BCA "Mobiasbancă" S.A. filiala nr.3 "Ciocana" Chişinău
812	BC "EuroCreditBank" S.A. Ungheni
814	BCA "Banca Socială" filiala Ungheni
815	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.1 "Ciocana" Chişinău
816	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.2 "Centru" Chişinău
817	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.3 "Botanica" Chişinău
818	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.4 "Recea" Recea
819	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.6 "Telecentru" Chişinău
820	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.7 "Bălţi" Bălţi
821	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.8 "Drochia" Drochia
822	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.9 "Ocniţa" Ocniţa
823	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.10 "Orhei" Orhei
824	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.11 "Rîşcani" Rîşcani
825	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.12 "Rezina" Rezina
826	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.14 "Străşeni" Străşeni
827	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.15 "Nisporeni" Nisporeni
828	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.16 "Basarabeasca" Basarabeasca
829	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.17 "Chişinău" Chişinău
830	BCA "Intreprinzbancă" filiala nr.18 "Otaci" Otaci
831	BCA "Export-Import" filiala nr.1 "Comrat" Comrat
832	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "Chişinău Buiucani" Chişinău
834	"BUD Moldova-Bulgaria" S.A. Chişinău
835	BCA "Export-Import" filiala nr.2 "Ungheni" Ungheni
836	BCA "Victoriabank", filiala nr.7 Orhei
837	BA "Universalbank" filiala nr.1 Chişinău
838	Filiala generală "Comrat-Oguzbank" Comrat fil.
839	"Ciadîr-Oguzbank" Ciadîr-Lunga filiala
840	"Valcaneş-Oguzbank" Vulcăneşti filiala
841	"Congaz-Oguzbank" Congaz filiala
842	"Basarabeasca-Oguzbank" Basarabeasca filiala
843	"Chişinău-Oguzbank" Chişinău filiala
844	"Cahul-Oguzbank" Cahul filiala
845	BCA "Energbank" Chişinău
846	BCA "Unibank" filiala Chişinău
847	"Fincombank" S.A. fil. "Vita" Chişinău"
848	"Fincombank" fil. "Bălţi" Bălţi
849	Banca municipală "Chişinău" fil. Nr.1 Bălţi
850	BCA "Businessbanca" Chişinău
853	"Fincombank" S.A. fil. "Traian" Chişinău
854	BCA "Banca Socială" fil. "Telecentru" Chişinău
855	BA "Universalbank" fil. nr.2 Chişinău
856	BCA "Unibank" Chişinău
857	"BUD Moldova-Bulgaria" S.A. fil. Cahul
858	BCA "Energbank" fil. "Botanica" Chişinău
859	BCA "Banca Socială" fil. Căuşeni
860	BCA "Banca Socială" fil. Hînceşti
861	BCA "Banca Socială" fil. Comrat
862	BCA "Banca Socială" fil. Drochia
863	BCA "Banca Socială" fil. Edineţ
864	BC "Moldova-Agroindbank" S.A. filiala "M. Eminescu" Chişinău
865	BCA "Unibank" filiala Comrat
866	BA "Universalbank" fil. nr.3 Bălţi
867	"ICB (Moldova)" S.A.
868	B.C.R. S.A. sucursala Chişinău
869	BCA "Unibank" filiala Bălţi
870	BC "BTR Moldova" S.A. Chişinău
871	BCA "Victoriabank", filiala nr.9 Cahul
872	BCA "Unibank" filiala Ciadîr-Lunga
901	Centrul de casă şi decontări or.Tiraspol
[Anexa nr.7 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.8 UNITĂŢILE ŞI POSTURILE VAMALE DIN MOLDOVA
0100	AEROPORT
0500	BASARABEASCA
0501	CIADÎR-LUNGA auto.
0503	BASARABEASCA ferov.
0504	BASARABEASCA intern.
0506	CIMIŞLIA intern.
0507	SERPNIOVO auto.
0509	CĂINARI
0510	VALEA-PERJEI - MALO IAROSLAVEŢ
0511	VALEA-PERJEI - TROIAN
1000	BĂLŢI
1002	SÎNGEREI
1003	TELENEŞTI
1004	FĂLEŞTI
1005	GLODENI
1006	RÎSCANI
1007	DROCHIA
1009	AEROGARA-BĂLŢI
1500	BENDER
1501	PALANCA
1502	SĂIŢI
1503	ŞTEFAN-VODĂ
1504	SLOBODZEIA
1505	TUDORA
1506	CĂUŞENI
1507	TIRASPOL
1508	CUCIURGAN
1521	p.f. VARNIŢA ferov.
1522	p.f. VARNIŢA auto
1523	p.f. CĂUŞENI ferov.
1524	p.f. CĂUŞENI auto
1525	p.f. FÎRLĂDENI auto
1526	p.f. HAGIMUS auto
1527	p.f. COPANCA
1528	p.f.RĂSCĂIEŢI
2000	BRICENI
2001	CRIVA
2002	EDINEŢ
2003	GRIMĂNCĂUŢI
2004	LARGA auto.
2005	CRIVA ferov.
2006	BULBOACA
2007	BRICENI Rososeni
2008	MEDVEJA
2009	LIPCANI
2500	CAHUL
2501	CAIRACLIA
2502	CANTEMIR
2503	MIRNÎI
2504	LEOVA
2505	TARACLIA
2506	AEROGARA-CAHUL
3000	CHIŞINĂU
3003	POŞTA CHIŞINĂU
3005	ANENII NOI
3007	CRIULENI
3008	IALOVENI
3009	ORHEI
3010	DUBĂSARI
3011	GRIGORIOPOL
3012	STRĂŞENI
3013	COŞNIŢA NOUĂ
3014	CHIŞINĂU-CALEA FERATĂ
3015	Depozitele vamale
3017	TERMINAL auto
3018	BULBOACA ferov.
3021	p.f. Criuleni
3022	p.f. Vadul-lui-Vodă
3023	p.f. Gura Bîcului
3024	p.f. Hîrbovăţ
3025	p.f. Malovata
3500	COSTEŞTI
4000	GIURGIULEŞTI
4001	GIURGIULEŞTI nr.1
4002	CIŞMICHIOI auto
4003	VULCĂNEŞTI auto
4004	GIURGIULEŞTI calea ferată
4005	Etulia calea ferată
4006	ZAL "VALCANEŞ"
4007	GIURGIULEŞTI fluvial (port)
4500	LEUŞENI
4501	HÎNCEŞTI
4502	NISPORENI
5000	OCNIŢA
5001	BÎRNOVA
5002	CLOCUŞNA
5003	OTACI
5004	OCNIŢA gara
5005	DONDUŞENI
5006	OCNIŢA post
5011	ZAL "OTACI-BUSINESS"
5012	p.f. CEOCUŞNA-GVOZDIVŢI
5021	p.f. UNGURI
5500	RÎBNIŢA
5501	ŞOLDĂNEŞTI
5502	REZINA
5503	CAMENCA
5504	RÎBNIŢA nr.1
5505	RÎBNIŢA nr.2
5521	p.f. MATEUŢI ferov
5522	p.f. REZINA
6000	SCULENI
6500	UNGHENI
6501	CĂLĂRAŞI
7000	ZAL "EXPO-BUSINESS-CHIŞINĂU"
7500	ZAL "TVARDIŢA"
8000	COMRAT
8001	CEADÎR-LUNGA
8002	VULCĂNEŞTI intern
8500	SOROCA
8501	SOROCA pasageri
8502	FLOREŞTI
8504	SĂNĂTĂUCA
8505	VASILCĂU
8506	COSĂUŢI
8521	p.f. NEMIREUCA
8522	SĂNĂTĂUCA pod
[Anexa nr.8 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.9

ELIBERĂRI DE PLĂŢI PENTRU PROCEDURI VAMALE

_0 Eliberări nu sînt.

_1 Scutiri de plăţi conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat ş.a.).

_2 Scutiri de plăţi conform Hotărîrilor Guvernului Republicii Moldova.

_3 Scutiri de plăţi conform normelor şi acordurilor internaţionale.

_4 Scutiri de plăţi conform ordinelor şi dispoziţiilor D.C.V. al R.M.

_5 Scutiri de plăţi în baza certificatului eliberat de Ministerul Finanţelor pentru creditele şi granturile acordate Republicii Moldova.

_7 Micşorări de plăţi pentru proceduri vamale.

_8 Majorarea taxelor pentru proceduri vamale.

_9 Alte eliberări si particularităţi.

Exemple de completare a declaraţiilor vamale conform clasificatorului de mai sus în baza legislaţiei în vigoare pentru anul 1999:

indicele "1" - la importul mărfurilor în regim de prelucrare şi ajutorul umanitar.

Indicele "7" - pentru cazurile de export a mărfurilor după prelucrare.

Codurile 2, 3, 4, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.10

ELIBERĂRI DE TAXE VAMALE

_0 Eliberări nu sînt.

_1 Scutiri de taxe vamale în conformitate cu legislaţia în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Legii cu privire la tariful vamal ş.a.) .

_2 Eliberări de taxe vamale în conformitate cu Hotărîrile Guvernului RM.

_3 Scutiri de taxe vamale în conformitate cu normele şi acordurile internaţionale.

_5 Scutiri de taxe vamale în baza certificatului eliberat de Ministerul Finanţelor pentru creditele şi granturile acordate Republicii Moldova.

_7 Micşorarea taxei vamale.

_8 Majorarea taxei vamale.

_9 Alte eliberări şi preferinţe.

NOTĂ:

Indicele "3" - se va folosi pentru completarea DV la importul mărfurilor în baza acordurilor de cooperare.

Codurile 2, 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.11

ELIBERĂRI DE ACCIZ

0 Eliberări nu sînt.

_1 Scutiri de acciz conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Codului fiscal ş.a.) .

_2 Scutiri de acciz conform Hotărîrilor Guvernului Republicii Moldova.

_3 Scutiri de acciz conform normelor şi acordurilor internaţionale.

_7 Micşorări de acciz.

_8 Majorarea accizului.

_9 Alte eliberări şi particularităţi.

NOTĂ:

Indicele " 3 " - se va folosi pentru completarea DV la importul mărfurilor în baza acordurilor de cooperare.

Codurile 2, 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.12

ELIBERĂRI PENTRU T.V.A.

_0 Eliberări nu sînt.

_1 Scutiri de TVA conform legislaţiei în vigoare (Legii cu privire la bugetul de stat; Codului Fiscal ş.a.).

_2 Scutiri de TVA conform Hotărîrilor Guvernului Republicii Moldova.

_3 Scutiri de TVA conform normelor şi acordurilor internaţionale.

_5 Scutiri de TVA în baza certificatului eliberat de Ministerul Finanţelor pentru creditele şi granturile acordate Republicii Moldova.

_7 Micşorări de TVA.

_8 Majorarea TVA.

_9 Alte eliberări şi particularităţi.

NOTĂ:

Indicele " 3 " - se va folosi pentru completarea DV la importul mărfurilor în baza acordurilor de cooperare.

Codurile 2, 7, 8, 9 sînt incluse în clasificator pentru rezervă.

Anexa nr.13 REGIMUL VAMAL
00	Regim vamal nu este;
10	Export;
11	Reexport;
31	Admitere temporară;
40	Import;
41	Reimport;
51	Perfecţionare activă;
52	Transformare sub supraveghere vamală;
61	Perfecţionare pasivă;
71	Zona liberă (zona antreprenoriatului liber);
72	Magazin duty-free (magazin de mărfuri neimpozabile);
74	Depozit vamal;
75	Renunţarea în folosul statului;
76	Nimicire;
80	Tranzit.
[Anexa nr.13 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.14 SPECIFICUL REGIMULUI VAMAL
_00	Regim vamal fără particularităţi.
_01	Livrări de mărfuri în calitate de ajutor gratuit şi (sau) în scopuri de binefacere pe linia ţărilor, guvernelor, organizaţiilor internaţionale.
_02	Livrări de mărfuri în calitate de ajutor umanitar.
_03	Livrări de mărfuri în calitate de ajutor tehnic.
_04	Livrări de mărfuri în calitate de daruri.
_05	Livrări de mărfuri pentru lichidarea urmărilor accidentelor şi catastrofelor, cataclismelor.
_06	Livrări de mărfuri pentru necesităţile statului.
_07	Livrări de obiecte pentru deservirea şi asigurarea tehnico-materială, echipament, combustibil, produse alimentare ş.a., necesare la funcţionarea normală a mijloacelor de transport ce efectuează transportări internaţionale.
-12	Import de mărfuri pentru reprezentanţele diplomatice şi cele echivalente cu ele ale ţărilor străine.
-13	Import de mărfuri în calitate de investiţii străine în fondul statutar al întreprinderilor cu investiţii străine.
-14	Export de mărfuri în calitate de investiţii moldoveneşti.
-17	Livrări de mărfuri în limitele deservirii de garanţie.
-18	Livrări greşite.
-19	Livrări de mărfuri în scop reprezentativ.
-20	Exponate.
-21	Materiale pentru reclamă şi suvenire.
-22	Livrări de mărfuri în conformitate cu contractul de chirie pe un termen mai mic de un an.
-23	Livrări de mărfuri în conformitate cu contractul de chirie pe un termen mai mare de un an.
-24	Livrări de mărfuri în cadrul acordurilor de consignaţie.
-25	Livrări de mărfuri pentru organizarea competiţiilor sportive şi altor spectacole de masă.
-26	Export de mărfuri de origine proprie a întreprinderilor cu investiţii străine.
-27	Livrarea ambalajului de lungă durată.
-28	Livrări de mărfuri de către persoanele fizice ce nu sunt destinate pentru activitatea de producere sau de comerţ şi depăşesc cotele stabilite în cantitate şi preţ.
-30	Livrări de mărfuri în calitate de mostre.
-31	Export de mărfuri pentru asigurarea funcţiunii organizaţiilor moldoveneşti de peste hotare.
-32	Livrări de mărfuri în contul dividendelor de la activitatea investiţională.
-33	Livrări de mărfuri în contul garanţiei.
-50	Altele.
-51	Reclamaţii.
-52	Livrări de mărfuri de la un depozit vamal la altul.
-53	Eliberarea provizorie a mărfurilor din depozitul vamal cu reintroducerea lor ulterioară.
-54	Livrări de mărfuri în zona antreprenoriatului liber (ZAL).
-55	Amplasarea mărfurilor de origine moldovenească la depozitul vamal liber.
-56	Amplasarea mărfurilor de pe teritoriul Republicii Moldova la magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
-57	Pentru mărfurile realizate în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
-58	Livrări din magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE" în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
-59	Livrări din ZAL în ZAL.
-60	Livrări din Depozitul vamal liber în ZAL.
-61	Livrări din ZAL în Depozitul vamal liber.
-62	Livrări din magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE" în Depozitul vamal liber.
-63	Livrări din Depozitul vamal liber în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
-64	Livrări din ZAL în magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE".
-65	Livrări din magazinul de mărfuri neimpozabile "DUTY-FREE" în ZAL.

Anexa nr.15 ACHITĂRI VAMALE
_10	încasări pentru proceduri vamale.
_20	Taxa vamală pentru import (conform tarifului vamal).
_27	Alte taxe şi încasări vamale.
_28	Accize.
_30	Impozit pentru valoarea adaugată.
_35	Taxa specială.

Anexa nr.16 Clasificatorul depozitelor vamale libere
Cod	Cod fiscal	Licenţa	Denumirea	Termenul de valabilitate
0011	000410482	49	S.R.L "Mulţi Manager"	02.05.2002
0031	003242017	46	S.R.L "Depozit Vamal"	13.09.2003
0112	000216049	34 A	S.A. "Confort"	04.02.2002
0131	000171529	44 A	S.R.L. "OPAL"	20.03.2005
0311	004024016	50	"Vamcomplex" S.R.L.	04.04.2005
0341	000256922	47	"Secolul 1 - XXI" S.R.L.	01.09.2002
[Anexa nr.16 în redacţia Ordin. Depart. Vamal din 17.10.02]

Anexa nr.17 DEPOZITELE VAMALE
Cod	Denumire
9001	Tutun
9002	Auto Spase
[Anexa nr.17 introdusă prinOrdin. Depart. Vamal din 17.10.02]