Ordine

Ordin nr.96 din 28.07.2011 cu privire la monitorizarea şi analiza datoriilor cu termen de achitare expirat în sistemul bugetar

Tipul documentului: Ordine
Data adoptării: 28.07.2011

MINISTERUL FINANŢELOR

O R D I N

cu privire la monitorizarea şi analiza datoriilor cu termen

de achitare expirat în sistemul bugetar

nr. 96 din 28.07.2011

(în vigoare 26.08.2011)

Monitorul Oficial nr.139-145 art.1159 din 26.08.2011

* * *

Abrogat: 11.11.2016

Ordinul Ministerului Finanţelor nr.121 din 14.09.2016

În scopul monitorizării şi analizei datoriilor cu termen de achitare expirat în sistemul bugetar,

ORDON:

1. Se aprobă următoarele formulare pentru raportare lunară:

• Formularul 2RM-CB “Raport privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul componentei de bază”, conform anexei nr.1.

• Formularul 2RM-MS “Raport privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul mijloacelor speciale”, conform anexei nr.2.

• Formularul 2RM-FS “Raport privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul fondurilor speciale”, conform anexei nr.3.

• Formularul 2RM-PI “Raport privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul proiectelor finanţate din surse externe”, conform anexei nr.4.

[Pct.1 completat prin Ordinul Min.Fin. nr.155 din 01.11.2013, în vigoare 05.11.2013]

2. Autorităţile publice centrale şi locale vor prezenta Ministerului Finanţelor rapoartele nominalizate în p.1, în termen de pînă la data de 15 a lunii următoare perioadei de gestiune, împreună cu nota explicativă, conform anexei nr.5.

[Pct.2 modificat prin Ordinul Min.Fin. nr.155 din 01.11.2013, în vigoare 05.11.2013]

3. Autorităţile publice centrale şi locale sînt responsabile de corectitudinea şi plenitudinea informaţiei prezentate în formularele lunare 2RM, fiind asigurată corespunderea informaţiei respective cu datele din evidenţa contabilă şi rapoartele financiare trimestriale şi anuale.

4. Direcţia Generală Trezoreria de Stat (Direcţia rapoarte) va asigura recepţionarea, de la autorităţile publice centrale şi locale, a informaţiei privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate de la buget (formularul nr.2RM) şi va generaliza informaţia respectivă către data de 17 a fiecărei luni.

[Pct.4 modificat prin Ordinul Min.Fin. nr.155 din 01.11.2013, în vigoare 05.11.2013]

5. Direcţiile finanţelor de ramură pînă la data de 20 a fiecărei luni vor analiza informaţia respectivă şi vor prezenta note informative conducerii ministerului.

6. Direcţiile finanţelor de ramură, Direcţia Generală Trezoreria de Stat şi trezoreriile teritoriale în comun cu autorităţile publice centrale şi locale vor întreprinde măsurile necesare întru lichidarea (diminuarea) datoriilor cu termen de achitare expirat.

[Pct.6 modificat prin Ordinul Min.Fin. nr.155 din 01.11.2013, în vigoare 05.11.2013]

7. Controlul executării prezentului ordin se pune în sarcina dnei Maria Cărăuş, viceministrul finanţelor.

8. Se abrogă Ordinul Ministerului Finanţelor nr.7 din 21 ianuarie 2005 cu privire la aprobarea formularelor rapoartelor lunare.

9. Prezentul ordin se pune în aplicare de la data publicării.

MINISTRUL FINANŢELOR	Veaceslav NEGRUŢA
Chişinău, 28 iulie 2011.
Nr.96.

Anexa nr.1 la Ordinul ministrului finanţelor al RM nr.27 din 29 februarie 2012 Formularul nr.2RM-CB codul executorului principal de buget ____________________________________ codul executorului secundar de buget____________________________________ RAPORT privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul componentei de bază la situaţia din “1” _________________ 20__ Periodicitatea: lunar, către data de 15 mii lei
	Arti- col	Ali- neat	Datorii total		inclusiv
			Datorii total		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}
			Debi- toare	Credi- toare	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
DATORII total – dintre care:
SALARIU total – inclusiv pe luni/anul:	111	0







CONTRIBUŢII LA BUGETUL ASIGURĂRILOR SOCIALE DE STAT	112	0
PLATA MĂRFURILOR ŞI SERVICIILOR total – dintre care:	113	0
- energie electrică	113	01
- gaze	113	02
- rechizite de birou, materiale şi obiecte de uz gospodăresc	113	03
- energie termică	113	04
- materiale didactice intuitive şi practica de producţie a elevilor şi studenţilor	113	05
- cărţi şi ediţii periodice	113	06
- utilaj şi inventar special	113	07
- alimentaţia	113	09
- medicamente şi materiale pentru pansamente	113	10












DEPLASĂRI ÎN INTERES DE SERVICIU total – dintre care:	114	0
- în interiorul ţării	114	01
- peste hotare	114	02
- îndemn.pers. misiunilor diplom. şi celor spec. hot.	114	03
PRIMELE DE ASIGURARE OBLIGATORIE DE ASISTENŢĂ MEDICALĂ ACHITATE DE PATRONI	116	0
TRANSFERURI PENTRU PRODUSE ŞI SERVICII total – dintre care:	131	0




TRANSFERURI ÎN SCOPUL DE PRODUCŢIE total – dintre care:	132	0





TRANSFERURI CĂTRE POPULAŢIE total – dintre care:	135	0
- pensiile şi indemnizaţia viageră	135	01







- BURSELE PENTRU STUDENŢII AUTOHTONI total – inclusiv pe luni/anul:	135	07





INVESTIŢII CAPITALE ÎN CONSTRUCŢII total – dintre care:	241	0




PROCURAREA MIJLOACELOR FIXE	242	0
REPARAŢII CAPITALE total – dintre care:	243	0




TRANSFERURI DE CAPITAL ÎN INTERIORUL ŢĂRII total – dintre care:	271	0




Notă: 1) În cazul apariţiei datoriilor la articolele clasificaţie bugetare economice neindicate în formular, acestea urmează a fi completate. 2) Se includ datoriile cu termenul expirat. 3) La datoriile pe art.111 şi 135.07 se indică luna şi anul.
“____” ________________ 20 ___				Conducător ______________________							Contabil-şef ______________________

[Anexa nr.1 în redacţia Ordinului Min.Fin. nr.27 din 29.02.2012, în vigoare 29.02.2012]

Anexa nr.2 la Ordinul ministrului finanţelor al RM nr.27 din 29 februarie 2012 Formularul nr.2RM-MS codul executorului principal de buget ____________________________________ codul executorului secundar de buget____________________________________ RAPORT privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul mijloacelor speciale la situaţia din “1” _________________ 20__ Periodicitatea: lunar, către data de 15 mii lei
	Arti- col	Ali- neat	Datorii total		inclusiv
			Datorii total		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}
			Debi- toare	Credi- toare	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
DATORII total – dintre care:
SALARIU total – inclusiv pe luni/anul:	111	0







CONTRIBUŢII LA BUGETUL ASIGURĂRILOR SOCIALE DE STAT	112	0
PLATA MĂRFURILOR ŞI SERVICIILOR total – dintre care:	113	0
- energie electrică	113	01
- gaze	113	02
- rechizite de birou, materiale şi obiecte de uz gospodăresc	113	03
- energie termică	113	04
- materiale didactice intuitive şi practica de producţie a elevilor şi studenţilor	113	05
- cărţi şi ediţii periodice	113	06
- utilaj şi inventar special	113	07
- alimentaţia	113	09
- medicamente şi materiale pentru pansamente	113	10












DEPLASĂRI ÎN INTERES DE SERVICIU total – dintre care:	114	0
- în interiorul ţării	114	01
- peste hotare	114	02
- îndemn.pers. misiunilor diplom. şi celor spec. hot.	114	03
PRIMELE DE ASIGURARE OBLIGATORIE DE ASISTENŢĂ MEDICALĂ ACHITATE DE PATRONI	116	0
TRANSFERURI PENTRU PRODUSE ŞI SERVICII total – dintre care:	131	0




TRANSFERURI ÎN SCOPUL DE PRODUCŢIE total – dintre care:	132	0





TRANSFERURI CĂTRE POPULAŢIE total – dintre care:	135	0
- pensiile şi indemnizaţia viageră	135	01






- BURSELE PENTRU STUDENŢII AUTOHTONI total – inclusiv pe luni/anul:	135	07





INVESTIŢII CAPITALE ÎN CONSTRUCŢII total – dintre care:	241	0




PROCURAREA MIJLOACELOR FIXE	242	0
REPARAŢII CAPITALE total – dintre care:	243	0




TRANSFERURI DE CAPITAL ÎN INTERIORUL ŢĂRII total – dintre care:	271	0




Notă: 1) În cazul apariţiei datoriilor la articolele clasificaţie bugetare economice neindicate în formular, acestea urmează a fi completate. 2) Se includ datoriile cu termenul expirat. 3) La datoriile pe art.111 şi 135.07 se indică luna şi anul.
“____” ________________ 20 ___				Conducător ______________________							Contabil-şef _____________________

[Anexa nr.2 în redacţia Ordinului Min.Fin. nr.27 din 29.02.2012, în vigoare 29.02.2012]

Anexa nr.3 la Ordinul ministrului finanţelor al RM nr.27 din 29 februarie 2012 Formularul nr.2RM-FS codul executorului principal de buget ____________________________________ codul executorului secundar de buget____________________________________ RAPORT privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate din buget din contul fondurilor speciale la situaţia din “1” _________________ 20__ Periodicitatea: lunar, către data de 15 mii lei
	Arti- col	Ali- neat	Datorii total		inclusiv
			Datorii total		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}		_{___/___ /___ (gr.pr./gr./tip)}
			Debi- toare	Credi- toare	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
DATORII total – dintre care:
SALARIU total – inclusiv pe luni/anul:	111	0







CONTRIBUŢII LA BUGETUL ASIGURĂRILOR SOCIALE DE STAT	112	0
PLATA MĂRFURILOR ŞI SERVICIILOR total – dintre care:	113	0
- energie electrică	113	01
- gaze	113	02
- rechizite de birou, materiale şi obiecte de uz gospodăresc	113	03
- energie termică	113	04
- materiale didactice intuitive şi practica de producţie a elevilor şi studenţilor	113	05
- cărţi şi ediţii periodice	113	06
- utilaj şi inventar special	113	07
- alimentaţia	113	09
- medicamente şi materiale pentru pansamente	113	10












DEPLASĂRI ÎN INTERES DE SERVICIU total – dintre care:	114	0
- în interiorul ţării	114	01
- peste hotare	114	02
- îndemn.pers. misiunilor diplom. şi celor spec. hot.	114	03
PRIMELE DE ASIGURARE OBLIGATORIE DE ASISTENŢĂ MEDICALĂ ACHITATE DE PATRONI	116	0
TRANSFERURI PENTRU PRODUSE ŞI SERVICII total – dintre care:	131	0




TRANSFERURI ÎN SCOPUL DE PRODUCŢIE total – dintre care:	132	0





TRANSFERURI CĂTRE POPULAŢIE total – dintre care:	135	0
- pensiile şi indemnizaţia viageră	135	01






- BURSELE PENTRU STUDENŢII AUTOHTONI total – inclusiv pe luni/anul:	135	07





INVESTIŢII CAPITALE ÎN CONSTRUCŢII total – dintre care:	241	0




PROCURAREA MIJLOACELOR FIXE	242	0
REPARAŢII CAPITALE total – dintre care:	243	0




TRANSFERURI DE CAPITAL ÎN INTERIORUL ŢĂRII total – dintre care:	271	0




*Notă:* 1) În cazul apariţiei datoriilor la articolele clasificaţie bugetare economice neindicate în formular, acestea urmează a fi completate. 2) Se includ datoriile cu termenul expirat. 3) La datoriile pe art.111 şi 135.07 se indică luna şi anul.
“____” _______________ 20 ___				Conducător _____________________							Contabil-şef ____________________

[Anexa nr.3 în redacţia Ordinului Min.Fin. nr.27 din 29.02.2012, în vigoare 29.02.2012]

Anexa nr.4

la Ordinul ministrului finanţelor al RM

nr.96 din 28 iulie 2011

Formularul nr.2RM-PI

codul executorului principal de buget _________________

codul executorului secundar de buget_________________

RAPORT

privind datoriile cu termen de achitare expirat în instituţiile finanţate

din buget din contul proiectelor finanţate din surse externe

la situaţia din “1” _________________ 20__

Periodicitatea: lunar, către data de 15

mii lei

	Arti- col	Ali- neat	Datorii total		inclusiv
			Datorii total		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}		_{___/___/___/___ (gr.pr./gr./tip/don)}
			Debi-toare	Credi-toare	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT	DT	CT
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
DATORII total - dintre care:
Transferuri curente pentru implementarea proiectelor finanţate din surse externe	191	0


Transferuri capitale pentru implementarea proiectelor finanţate din surse externe	291	0
Contribuţia din granturi externe	291	2
Contribuţia din credite externe	291	3
Contribuţii din alte mijloace	291	4
Transferul cotei părţi din mijloacele grantului, primit de către aplicant, partenerului de peste hotare	291	5
Creditarea netă	611	0
Creditarea netă a instituţiilor nefinanciare	611	2

“___” _________ 20___

Conducător ____________

Contabil-şef ____________

[Anexa nr.4 în redacţia Ordinului Min.Fin. nr.115 din 30.07.2014, în vigoare 08.08.2014]

[Anexa nr.4 introdusă prin Ordinul Min.Fin. nr.155 din 01.11.2013, în vigoare 05.11.2013]

Anexa nr.5

la Ordinul ministrului finanţelor

al Republicii Moldova

nr.96 din 28.07.2011

Notă explicativă la raportul privind datoriile cu termen de achitare

expirat în instituţiile finanţate din buget la situaţia

din " 1 " ___________ 20__

Denumirea

Toate componentele

inclusiv

Art. alin.

Suma totală

dintre care

Suma totală

componenta de bază

Suma totală

mijloace speciale

Suma
totală

fonduri speciale

Suma
totală

proiecte finanţate din
surse externe

în limita aloca-
ţiilor

fără alo-
caţii

în limita alocaţiilor

fără alocaţii

în limita
alocaţiilor

fără
alocaţii

în limita
alocaţiilor

fără alocaţii

în limita alocaţiilor

fără alocaţii

suma alo-
caţii

cau-
zele
admi-
terii

suma