Постановление № 1012 от 13.09.2004

ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Концепции и целей развития и укрепления

страхового рынка в Республике Молдова на

среднесрочный период (2004-2007 гг.)

N 1012  от  13.09.2004

 (в силу 24.09.2004) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 175-177 ст.1201 от 24.09.2004

* * *

Утратил силу: 31.10.2012

Постановление Правительства № 796 от 25.10.2012

Правительство ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Концепцию и цели развития и укрепления страхового рынка в Республике Молдова на среднесрочный период (2004-2007 гг.) согласно приложению.

2. Министерствам и департаментам принять соответствующие меры для безусловного выполнения запланированных мероприятий по реформированию национальной системы страхования.

3. Министерству финансов:

представлять Правительству ежегодно до 1 марта информацию о ходе реализации Концепции;

осуществлять контроль за выполнением настоящего постановления.

Приложение

к Постановлению Правительства

N 1012 от 13 сентября 2004 г.

Концепция

и цели развития и укрепления страхового рынка в Республике Молдова

на среднесрочный период (2004-2007 гг.)

I. Введение

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества.

Создание национальной страховой системы требует разработки и поэтапной реализации мер, направленных на повышение качества страховых услуг, что предполагает активное использование внутреннего потенциала республики и ее собственных инвестиционных возможностей.

Для достижения этой цели необходима правильная организация национальной страховой системы и ускоренное развитие некоторых социально значимых видов страхования. Сфера страхования охватывает все стороны человеческой жизни, производственной и социально-экономической деятельности, выполняя компенсационную и накопительно-сберегательную функции.

Особая важность института страхования в условиях переходной экономики определяется рядом факторов.

Во-первых, страхование предоставляет дополнительную защиту различных интересов юридических и физических лиц, независимо от характера и объема мер, предпринятых государством. В настоящее время основное бремя расходов по ликвидации последствий стихийных бедствий и техногенных катастроф ложится на государственный бюджет, возможности которого, по объективным причинам, являются ограниченными.

Во-вторых, использование страхового механизма в нынешних условиях обеспечивает быстрое развитие предпринимательской деятельности, дальнейшее совершенствование используемых производственных технологий с учетом особенностей основных отраслей экономики Молдовы, ее климата и географического расположения.

Страховая система способствует надежному и устойчивому развитию экономики страны, представляя собой дополнительную основу для повышения уровня защиты населения, страхования имущества граждан и экономических агентов.

В то же время развитие страхования в значительной мере зависит от совершенства законодательной базы, эффективности налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики государства, качества надзора за страховой деятельностью и надежностью функционирования страховых организаций.

Создание современной страховой индустрии позволит государству:

а) уменьшить нагрузку на государственный бюджет в части возмещения непредвиденных потерь, вызванных факторами природно-техногенного характера;

b) решить отдельные проблемы социального обеспечения (выплата пенсионных накоплений, пособий по утрате трудоспособности или в связи со смертью кормильца, по безработице, возмещение медицинских расходов) в условиях рыночной экономики;

с) привлечь сбережения населения и организаций в оборот национальной экономики на долгосрочной основе.

II. Цели и задачи Концепции

Основной целью Концепции является формирование полноценного, устойчиво функционирующего национального страхового рынка, способного стать реальным инструментом защиты интересов государства, граждан, экономических агентов.

Для реализации Концепции в полном объеме следует достичь следующих целей:

а) повышения уровня надежности, конкурентоспособности и эффективности национального страхового рынка;

b) создания условий для применения современных страховых технологий, использования инвестиционного потенциала страхования, осуществления эффективного надзора за страховой деятельностью;

с) интеграции страховой индустрии страны в европейскую систему страхования и перестрахования.

Для достижения целей Концепции необходимо выполнение следующих задач:

а) совершенствование законодательной базы, регулирующей функционирование страхового рынка с учетом европейских стандартов;

b) разработка и реализация комплекса мер по реформированию системы страхования, развитию национального страхового рынка и приоритетных направлений страхования;

с) расширение сферы применения страхования и формирование государственной политики в области обязательного страхования;

d) формирование современной инфраструктуры страхового рынка и создание условий для организации деятельности его участников;

е) содействие внедрению современных технологий в области информатизации и автоматизации страховой деятельности;

f) усиление пропаганды и разъяснения целей страхования, страхового законодательства и реформ в сфере страхования, повышение уровня страховой культуры населения;

g) повышение требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховых и перестраховочных организаций;

h) создание условий для скорейшего ритмичного развития страхования жизни, здоровья и трудоспособности, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования;

i) совершенствование режима налогообложения страховых операций и страховой деятельности, введение налоговых льгот, связанных с расходами по страхованию;

j) организация системы подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров в области страхования;

k) поэтапная интеграция национальной системы страхования в европейскую систему.

III. Основные направления и механизм реализации Концепции

1. Повышение роли государства в развитии страхования, совершенствовании законодательной и организационной базы

В настоящее время существует необходимость в создании правовых и социально-экономических предпосылок для повышения качества страховой защиты, более полного использования возможностей страхования и инвестиционных ресурсов.

Реализация этих и других мер по развитию страховой системы невозможна без активного участия в этом процессе государства и его органов. Государственное регулирование страхового рынка является важной гарантией защиты законных интересов страхователей и финансовой устойчивости страховых организаций.

Как показывает опыт стран с развитой рыночной экономикой, механизм обязательного страхования широко используется государством в целях гарантирования социальной стабильности и ускорения развития экономики. Следовательно, предстоит определить перспективы обязательного страхования в аграрной, экологической и социальной сферах, а также обоснованность введения новых видов обязательного страхования.

В соответствии с этим и учитывая требования законодательства, заинтересованным государственным органам в сотрудничестве с Государственной инспекцией по надзору за страхованием и Негосударственным пенсионным фондом необходимо разработать проекты законов для регулирования соответствующих видов обязательного страхования. Для принятия законодательных актов о введении новых видов обязательного страхования требуется социально-экономическое обоснование их необходимости, эффективности и экономической целесообразности, а также совершенствование превентивной финансово-экономической стратегии, подтверждающей возможность решения проблем, связанных с защитой путем страхования.

Наиболее эффективным механизмом прямого участия государства в защите интересов потребителей страховых услуг является создание системы, гарантирующей страховую выплату страхователям (застрахованным, пользователям) в случаях, когда это не может осуществить обанкротившаяся страховая организация. Эта цель может быть достигнута поэтапно путем создания фонда гарантирования страховых выплат.

Другой важной проблемой является определение механизма участия сферы страхования в системе долгосрочного ипотечного кредитования как в качестве гаранта возмещения последствий различных рисков, так и в качестве институционального инвестора, а также создание эффективной системы страхования инвестиционных рисков.

Большинство проблем, с которыми сталкивается страховой рынок, являются последствиями несовершенства законодательной базы, регламентирующей страхование. Недостаточно регламентированы проблемы, связанные с практической реализацией отдельных видов обязательного страхования, из-за отсутствия соответствующих условий страхования.

В связи с этим на уровне законодательства и системы организационных мер необходимо:

а) уточнить правовые основы осуществления различных видов страхования, содержание основных прав и обязанностей сторон договора страхования с целью сведения к минимуму количества спорных ситуаций, особенно в сфере широко распространенных видов страхования, что позволит повысить доверие граждан к институту страхования;

b) организовать эффективный государственный контроль за соблюдением страхового законодательства всеми субъектами страхового рынка;

с) ввести качественно новые принципы регулирования деятельности профессиональных участников страхового рынка (страховых и перестраховочных организаций, страховых брокеров и актуариев);

d) разработать перечень обязательных видов страхования и определить законодательные условия их реализации с одновременным ограничением возможности их финансирования за счет государственного бюджета;

е) разработать и усовершенствовать модель организации страхования сельскохозяйственных, экологических, профессиональных рисков и рисков для здоровья (обязательные и добровольные виды страхования);

f) осуществить комплекс мер по стимулированию деятельности страховых (перестраховочных) организаций, особенно в сфере личного страхования, имеющей особое социальное значение, с учетом европейской практики;

g) обеспечить соответствие национального режима регулирования страхования и страховой деятельности европейским принципам и стандартам, а также развитие сотрудничества с органами надзора других стран.

2. Развитие личного страхования

Развитие системы страхования жизни будет одной из основных задач государства.

Во-первых, проблема изыскания инвестиционных средств и ресурсов для реализации процесса введения личного страхования, включая страхование жизни, является первостепенной проблемой.

Во-вторых, личное страхование компенсирует дефицит государственных социальных гарантий. Долгосрочное личное страхование (в том числе пенсионные аннуитеты) гарантирует получение дополнительного дохода, не зависящего от размера государственных выплат, в том числе по старости и по инвалидности. Рынок страхования жизни снижает нагрузку на расходную часть бюджета, уменьшая затраты государства на социальное обеспечение граждан. Благодаря этому государство получает возможность сконцентрировать ресурсы для защиты социально уязвимых слоев общества.

В-третьих, развитие личного страхования, как одной из отраслей страхования, требующей больших людских ресурсов и глубоких научных исследований, ведет к созданию новых рабочих мест.

Реформы, которые проводятся в настоящее время, и реформы, намеченные государством в социальной сфере и в области страхования, создают основу для развития института страхования личности в республике.

Актуальными являются вопросы развития личного страхования, страхования жизни, трудоспособности, здоровья, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования, а также необходимости активизации деятельности страховых организаций, осуществляющих страхование жизни.

Стимулом для развития долгосрочного страхования жизни должно стать создание системы гарантий страхователям и застрахованным гражданам в получении причитающихся сумм по договорам страхования.

Помимо твердых требований, предусмотренных нормативными актами, финансовая стабильность страховщиков требует введения, согласно европейским стандартам, специализации страховых организаций. Они должны оказывать услуги только в определенной области страхования (личное страхование и страхование от ущерба), которая будет разрешена Государственной инспекцией по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами в зависимости от размера уставного капитала. В этих целях должна быть проведена классификация видов страхования и определены особенности организации и осуществления страхования жизни и пенсий.

Развитие страхования жизни ведет не только к специализации страховщиков, но и к созданию института актуариев и появлению законодательных основ регулирования их деятельности, связанной с расчетами страховых тарифов, страховых резервов и страховых обязательств, анализом и прогнозированием инвестиционных программ.

Требует рассмотрения также вопрос создания благоприятных условий по уплате страховых взносов для граждан и работодателей, а также для страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, в соответствии с практикой стран с развитой системой страхования.

Наряду с этим необходимо разработать меры по расширению сферы и объемов добровольного медицинского страхования и добровольного страхования от несчастных случаев. Эти виды страхования должны стать важным элементом "социального пакета", предоставляемого работодателями своим сотрудникам.

Определяющим фактором развития страховых организаций, занимающихся деятельностью по страхованию жизни, является наличие полноценного отечественного рынка долгосрочных ценных бумаг.

Все вышесказанное является лишь частью проблем, связанных с развитием долгосрочных финансовых инструментов, крайне важных для страховых организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхования жизни, которые должны быть решены путем реализации комплекса эффективных мероприятий.

3. Развитие взаимного страхования

Мировая практика свидетельствует о том, что взаимное страхование является одним из важных элементов современного страхового рынка. При взаимном страховании осуществляется страхование имущества и иных имущественных интересов юридических и физических лиц посредством создания ими обществ взаимного страхования. Как правило, такие общества создаются лицами, деятельность которых связана с однотипными рисками. В частности, возможно создание обществ взаимного страхования и работниками предприятий, членами профессиональных обществ и объединений, фермерами и т.д.

Необходимость взаимного страхования обусловлена, прежде всего, наличием большого количества рисков, которые страховщики отказываются страховать в силу частых убытков, больших страховых сумм и т.д.

Одним из главных преимуществ взаимного страхования является его низкая стоимость по сравнению с коммерческим страхованием, что предопределило широкое распространение в мировой практике обществ взаимного страхования.

Организационный принцип взаимного страхования состоит в распределении между членами общества суммы убытков при наступлении страхового случая. Различие между обществом взаимного страхования и акционерным состоит в том, что каждый страхователь является одновременно и членом общества.

В настоящее время в Молдове институт обществ взаимного страхования не действует. Одной из основных причин этого является отсутствие законодательной базы, определяющей правовой статус и условия деятельности обществ взаимного страхования. Поэтому первоочередной задачей в этой сфере является разработка соответствующей законодательной базы.

4. Развитие рынков перестрахования и совместного страхования

В условиях ограниченных возможностей отечественных страховщиков по принятию рисков на страхование, особенно крупных, многократно возрастает роль совместного страхования и перестрахования.

Большинство страховщиков не располагают достаточными финансовыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков. Путем передачи части рисков для перестрахования страховая организация может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами. Для обеспечения таких гарантий необходимо выработать правовые нормы, устанавливающие лимиты обязательств страховщика, стандартные условия договоров перестрахования, а также определить правила функционирования национального рынка перестрахования. Из-за его неразвитости большая часть рисков отечественных страховщиков размещается на зарубежных рынках перестрахования. Поэтому следует стимулировать развитие перестрахования путем создания перестраховочных организаций.

Необходимо также усилить надзор за перестраховочной деятельностью в целях предупреждения и исключения использования операций трансграничного перестрахования для незаконного перевода капитала и отмывания денег.

Проблема гарантирования надежности операции по передаче в перестрахование рисков за пределы страны может быть решена путем внедрения рейтинговой системы для международных перестраховщиков и страховых брокеров, с учетом мирового опыта и стандартов. При этом уровень финансовой устойчивости и профессиональной репутации таких организаций должен минимизировать возможность неисполнения ими взятых на себя обязательств по договорам передачи на перестрахование рисков, принятых от отечественных страховых организаций.

Дополнительным механизмом гарантирования финансовой стабильности страховщиков является совместное страхование, т.е. страхование того же риска совместно несколькими страховщиками (страховой пул). С помощью совместного страхования обеспечивается в основном страхование крупных или малоизвестных и новых рисков. В международной практике страховой пул чаще всего применяется при страховании катастрофических рисков.

Учитывая это, необходимо разработать нормативно-правовую базу, регламентирующую условия осуществления совместного страхования страховыми (перестраховочными) пулами, в том числе порядок заключения договора страхования, определения размера страхового риска, распределения ответственности, организации взаиморасчетов и т.д.

5. Развитие инфраструктуры страхового рынка и подготовка кадров

Важным элементом организации страхования, особенно страхования крупных рисков, является наличие таких участников страхового рынка, как актуарии, страховые посредники (страховые брокеры и страховые агенты), сюрвейеры, аварийные комиссары, аджастеры и др. Это обусловлено, в первую очередь, необходимостью точной оценки (финансовой, технической) страхуемых рисков и размера ущерба, причиненного в результате наступления страхового случая. Кроме того, указанные участники играют важную роль в улучшении качества страховых услуг и повышении их доступности для потребителей.

Действующее законодательство по вопросам страхового посредничества требует совершенствования, в том числе необходимо более четкое установление условий деятельности страхового брокера и страхового агента.

Функциональное предназначение указанных участников страхового рынка обусловливает необходимость вовлечения их в схемы обязательного страхования, особенно по видам страхования, связанным со страхованием крупных рисков.

Необходимо определить, с правовой точки зрения, функции и полномочия каждого участника страхового рынка.

Автоматизация и информатизация деятельности профессиональных участников страхового рынка, в том числе в области ведения бухгалтерского учета, являются одними из важнейших задач развития страхового рынка в стране.

Прежде всего, внедрение информационных систем позволит повысить надежность и транспарентность операций, проводимых профессиональными участниками страхового рынка, облегчить повседневный труд работников, ускорить процессы составления, обработки и анализа информации.

С этой целью необходимо совместно с профессиональными участниками страхового рынка и их объединениями активизировать работу по выработке стандартных требований к программному обеспечению ведения бухгалтерского учета в страховых организациях.

Ускоренное развитие отечественного страхового рынка и необходимость вхождения его в мировую систему страхования диктуются необходимостью радикально повысить уровень профессиональной квалификации кадров страховой индустрии.

В связи с отсутствием единых программ усовершенствования и профессиональной переподготовки специалистов страховых организаций возникает необходимость решения этих вопросов в рамках каждой страховой организации, что связано с большими затратами. По этой причине только крупные страховые организации могут позволить себе организовать обучение своих работников за границей или привлечь для этой цели зарубежных специалистов.

Для решения этих и других проблем, связанных с профессиональной подготовкой работников сферы страхования, следует выполнить следующие мероприятия:

а) организовать учебный процесс по повышению уровня профессиональной подготовки работников страховых организаций или специалистов, связанных со страхованием, через систему учебно-практических конференций, курсов, семинаров и других форм обучения;

b) создать при учебных заведениях центры по подготовке специалистов страхования. Это предполагает изучение возможности организации в соответствующих учебных заведениях постоянно действующих курсов обучения, усовершенствования и повышения квалификации работников страховых организаций;

с) максимально использовать международные программы и возможности международных финансовых, страховых и иных организаций с целью подготовки и профессионального усовершенствования специалистов.

6. Укрепление статистической базы в сфере страхования

Важным фактором развития страхования в целом, в том числе его накопительных видов и системы аннуитетов, является наличие полной базы статистических данных.

Имеющаяся на сегодняшний день база статистических данных не может быть использована в страховании в полной мере. Детализация статистических данных не позволяет составить большинство актуарных таблиц для обоснования тарифов на различные виды страхования. Многие необходимые для проведения актуарных расчетов сведения в данных государственной статистики отсутствуют.

Успешная реализация мер по улучшению качества расчетов страховых тарифов и страховых резервов, в частности разработка и введение в действие программного продукта по их расчету, невозможна без наличия полноценной базы данных. Она должна содержать сведения об общей смертности населения и смертности его отдельных категорий (участников накопительной пенсионной системы, регулярно уплачивающих пенсионные взносы); смертности инвалидов, показатели восстановления после инвалидности; показатели повышения уровня инвалидности и травматизма и т.д.

Кроме того, база статистических и других официальных данных необходима для оценки вероятности наступления страхуемых рисков и максимального размера ущерба, причиняемого ими, при рассмотрении вопроса о целесообразности введения того или иного вида страхования.

Наличие таких данных с высокой степенью достоверности позволит устанавливать адекватные размеры страховых тарифов по договорам личного страхования в целом и по договорам страхования жизни (в том числе накопительного) в частности.

Работа по разработке и формированию базы статистических данных страхования должна включать следующие направления:

а) разработка единой методической базы для сбора, хранения и обработки данных;

b) определение перечня показателей, способных наглядно и адекватно отразить потребности страховых организаций;

с) создание механизма корректировки (при необходимости) перечня видов страхования и перечня показателей в процессе изменения конъюнктуры страхового рынка, а также механизма участия пользователей статистической информации в сфере страхования.

При разработке перечня показателей статистики в сфере страхования следует учитывать опыт, накопленный международными статистическими организациями и актуарными обществами.

Мероприятия по созданию, формированию и постоянному мониторингу указанной базы данных позволят придать новый импульс развитию не только страхования жизни, но и всего личного страхования в целом.

7. Создание условий для добросовестной конкуренции на страховом рынке и повышение уровня страховой культуры населения

В рамках развития страхования страховую индустрию необходимо рассматривать как неотъемлемую часть финансового рынка, без которой невозможно эффективное функционирование экономики страны.

Движущей внутренней силой станет добросовестная конкуренция, которая позволит потребителям самостоятельно определить свой выбор.

Для эффективного функционирования рынка страховых услуг необходимо создать равные условия для осуществления деятельности всем страховым организациям на территории страны. В этих целях следует разработать систему проведения открытых конкурсов страховых организаций, привлекаемых для осуществления страхования за счет бюджетных средств. При этом будет осуществляться мониторинг деятельности страховых организаций, занимающих доминирующее положение и ограничивающих доступ к рынку другим страховым организациям.

Создание равных условий для деятельности на страховом рынке будет способствовать одновременно улучшению качества страховых услуг, появлению новых услуг страхования и снижению их стоимости.

Одной из основных задач развития страхования и страховой деятельности является восстановление и дальнейшее повышение страховой культуры населения. В настоящее время низкие показатели страхового рынка могут быть объяснены и недостаточной страховой культурой населения.

Причины этого явления могут быть различными: негативное отношение населения к страхованию в целом (недоверие, разочарование), хроническая ориентированность населения на социальную и иную помощь со стороны государства, отсутствие доступной информации о страховых продуктах, в том числе недостаточность рекламирования предоставляемых страховыми организациями продуктов, непонимание роли страховых услуг, отсутствие положительных сведений о деятельности страховых организаций в средствах массовой информации, высокие страховые тарифы, несопоставимые с доходами населения.

Для повышения уровня страховой культуры населения необходимы следующие меры:

- регулярное проведение совместно с профессиональными участниками страхового рынка и их объединениями просветительской работы среди населения, направленной на предоставление более полной и объективной информации о рынке страховых услуг и страховых продуктах, в том числе в части защиты прав потребителей страховых услуг;

- информирование населения о незаконной деятельности на страховом рынке;

- унификация терминологии, применяемой при заключении договоров страхования (перестрахования) и других документов, используемых в страховой деятельности.

В формировании страховой культуры населения велика роль самих страховых организаций и их объединений, которые должны сотрудничать со средствами массовой информации, организовывать образовательные программы для населения, проводить маркетинговые исследования, с оценкой спроса на рынке страховых услуг и, при необходимости, выпускать новые страховые продукты.

Одним из эффективных средств повышения уровня информированности населения о страховании и страховой деятельности должен стать выпуск специализированного печатного издания, разработке которого должны содействовать как государственные органы, так и профессиональные участники страхового рынка.

8. Совершенствование налоговой системы

Становление системы страхования как основного инструмента защиты интересов населения и экономических агентов потребует разработки со стороны государства соответствующей системы налогообложения.

Существующая система налогообложения потребителей страховых продуктов, в том числе услуг по страхованию жизни, практически не стимулирует использование населением услуг страхового рынка. Следовательно, необходимо рассмотреть вопрос отнесения расходов, в полном либо фиксированном объеме, связанных с личным страхованием, в том числе страхованием жизни, на страхование населенных пунктов, осуществляемое как непосредственно населением, так и работодателями.

Опыт стран Европейского Союза показывает, что, несмотря на достаточно высокий уровень развития рынка страхования жизни и осознание населением необходимости заключения договоров страхования, механизмы развития страхования жизни в этих странах установлены все-таки законом.

В ряде европейских стран из налогооблагаемой базы физического или юридического лица (работодателя) могут исключаться следующие виды затрат:

а) страховые взносы, выплачиваемые по договорам, предусматривающим выплаты пожизненных аннуитетов, и по договорам, заключенным работодателем в пользу работников;

b) страховые взносы, уплачиваемые по индивидуальным договорам аннуитета, страхования от несчастных случаев, страхования здоровья, если годовой доход страхователей менее заранее определенной суммы или установлен лимит расходов по страхованию, который будет вычитаться из налогооблагаемого дохода;

с) страховые взносы, уплачиваемые по договорам индивидуального страхования жизни, страхования здоровья и от несчастных случаев.

В условиях, когда страхование для большинства экономических агентов является одним из основных механизмов гарантии защиты от различных видов рисков, наличие налоговых ограничений (включая взносы на социальное страхование), связанных с уплатой страховых взносов, негативно влияет как на развитие страхового рынка в целом, так и на экономических агентов, нуждающихся в страховой защите.

В настоящее время Постановлением Правительства N 484 от 4 мая 1998 г. "О расходах по страхованию юридических лиц, разрешенных для вычета из доходов от предпринимательской деятельности в целях налогообложения" установлены пределы расходов на уплату страховых взносов по договорам страхования, разрешенных для вычета как расходы от страховой деятельности в целях налогообложения, что не отражает объективно потребность в страховой защите.

В мировой практике, как правило, расходы, связанные с уплатой страхователем страховых взносов по договорам имущественного страхования, относятся полностью к их законным расходам и не подлежат налогообложению.

В связи с этим для установления налогового режима, стимулирующего развитие страхования, необходимо пересмотреть нормы налогообложения расходов страхователей.

9. Создание эффективной системы регулирования страхового рынка и надзора за страховой деятельностью

В настоящее время действующее страховое законодательство не полностью регулирует деятельность в данной области. В то же время Государственная инспекция по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами не имеет достаточных полномочий. Поэтому важнейшей задачей является создание нового автономного органа, наделенного функциями и правами, идентичными функциям и правам Национального банка Молдовы или Национальной комиссии по ценным бумагам.

Наряду с этим основными задачами регулирования являются повышение эффективности деятельности органа страхового надзора по защите законных интересов страхователей, а также поддержание благоприятной конкурентной среды на страховом рынке и развитие его инфраструктуры в соответствии с международной практикой организации страхового дела.

Для достижения перечисленных целей национальное законодательство о страховании должно быть гармонизировано с европейскими директивами в данной области, с основными принципами и стандартами страхового надзора, установленными Международной ассоциацией органов страхового надзора (IAIS), чтобы обеспечить максимальное соответствие требований страхового законодательства Республики Молдова европейским стандартам, ориентированным на развитие эффективного, стабильного и корректного страхового рынка, а также сотрудничество в перспективе с органами надзора других стран.

Предстоит разработать эффективную систему дистанционного мониторинга и ранней диагностики снижения платежеспособности страховых (перестраховочных) организаций с целью немедленного вмешательства в пользу интересов страхователей по договорам страхования.

Важным вопросом развития страховых и перестраховочных организаций является изменение стандартов бухгалтерского учета и разработка новых форм финансовой отчетности, которая бы отражала специфику страхового дела. Целью решения этой задачи является обеспечение транспарентности финансовой деятельности страховых и перестраховочных организаций, предоставление в распоряжение пользователей полной и достоверной информации о финансовой отчетности для принятия экономически обоснованных решений на рынке страхования и инвестиций.

Одной из основных задач в области защиты интересов страхователей, поддержания финансовой устойчивости и платежеспособности страховых и перестраховочных организаций является обеспечение сохранности, ликвидности, диверсификации и прибыльности размещения активов страховых (перестраховочных) организаций. Для этого Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами следует разработать перечень с оптимальным количеством требований по инвестированию активов страховых организаций в надежные финансовые инструменты, с учетом видов страхования и сроков действия договоров; разделять инвестиционные потоки на страхование жизни и иные виды страхования, а также стимулировать долгосрочные инвестиции.

Размещение средств, полученных в результате осуществления обязательных видов страхования, а также личного страхования, должно минимизировать риски, связанные с их инвестированием.

IV. Ожидаемые результаты

В целях эффективной реализации настоящей концепции был разработан план мероприятий согласно приложению.

В результате осуществления намеченных мероприятий и рационального внедрения Концепции государство и непосредственно потребители страховых услуг получат:

а) законодательную базу страхования на уровне европейских стандартов;

b) высокий уровень стабильности и надежности национального страхового рынка;

с) современные стандарты надзора и регулирования деятельности субъектов страхового рынка;

d) стабильную инфраструктуру страхового рынка, высокий уровень профессиональной подготовки кадров в сфере страхования;

е) высокий уровень защищенности экономических агентов и граждан от различных групп рисков, повышенное качество и расширенный спектр предлагаемых страховых услуг;

f) качественное повышение конкурентоспособности национального страхового рынка и увеличение его инвестиционных возможностей;

g) усиление процесса интеграции национального страхового рынка в международную систему.

Наряду с осуществлением мер по совершенствованию налогообложения страховых операций, развитием долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования (аннуитета) и введением новых видов обязательного страхования прибавится количество договоров страхования, вследствие чего увеличится объем финансовых средств в системе страхования и расширится круг пользователей страховой защиты.

Предполагается, что к началу 2008 года объем накапливаемых за год страховых взносов по отношению к внутреннему валовому продукту увеличится с 1,06 процента до 1,5 - 2 процентов.

Рост объема страховых взносов позволит страховщикам аккумулировать дополнительные финансовые средства, которые послужат источником инвестирования в экономику страны.

Развитие в ускоренном темпе национальной страховой индустрии с учетом имеющегося потенциала других сегментов финансового рынка страны даст мощный толчок экономическим положительным преобразованиям в Молдове.