Закон № 480 от 06.06.1995

ПАРЛАМЕНТ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

З А К О Н

о внесении изменений и дополнений в Уголовный

и Уголовно-процессуальный кодексы

N 480-XIII  от  06.06.95

 (в силу 28.07.1995) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 41-42 ст.469 от 28.07.1995

* * *

Утратил силу: 12.06.2003

Закон Р.Молдова N 122-XV от 14.03.2003 (См. Закон N 317-XV от 18.07.2003, ст.65 ч.3)

Парламент принимает настоящий закон.

Примечание: Ст.I утратила силу со дня утраты силы Уголовного кодекса согласно Закону Р.Молдова N 1160-XV от 21.06.2002, в силу 12.06.2003

Ст.I. – В Уголовный кодекс, утвержденный Законом Молдавской ССР от 24 марта 1961 года (Ведомости Верховного Совета Молдавской ССР, 1961 г., № 10, ст.41; Монитор Парламента Республики Молдова, 1993 г., № 4, ст.90), внести следующие изменения и дополнения:

1. Статью 164 изложить в следующей редакции:

"Статья 164. Незаконное занятие предпринимательской деятельностью

Незаконное занятие предпринимательской деятельностью, если эти действия совершены после наложения административного взыскания за такое же нарушение, -

наказывается исправительными работами на срок до полутора лет либо штрафом в размере от пятидесяти до семидесяти пяти минимальных заработных плат.

Те же действия, совершенные повторно или по предварительному сговору группой лиц, -

наказываются лишением свободы на срок до двух лет, либо исправительными работами на тот же срок, либо штрафом в размере от семидесяти пяти до ста минимальных заработных плат.

Примечание: Под незаконным занятием предпринимательской деятельностью в настоящей статье понимается: занятие ею без соответствующей регистрации или перерегистрации в Государственной регистрационной палате при Министерстве юстиции; занятие ею без постановки на учет в налоговом органе для присвоения фискального кода либо с использованием чужого или фальшивого фискального кода; занятие запрещенной деятельностью, деятельностью, требующей получения лицензии или разрешенной исключительно государственным предприятиям; занятие ею через филиалы и представительства с нарушением установленного законодательством порядка их учреждения и деятельности; занятие ею с нарушением установленного законодательством права на фирму (наименование) и порядка ее использования.".

2. В санкции статьи 164¹ слова "до пятидесяти" заменить словами "от пятидесяти до ста".

3. Статью 164² изложить в следующей редакции:

"Статья 164². Уклонение от уплаты налогов с предприятий, учреждений и организаций

Уклонение от уплаты налогов с предприятий, учреждений и организаций путем включения в бухгалтерские документы заведомо искаженных данных о доходах или расходах либо путем сокрытия других объектов налогообложения, совершенное в крупных размерах, -

наказывается лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Те же действия, совершенные неоднократно или лицом, ранее судимым за преступление, предусмотренное частью первой настоящей статьи, -

наказываются лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Примечание: Уклонение от уплаты налога признается совершенным в крупных размерах, если сумма сокрытого налога превышает 500 минимальных заработных плат.".

4. Дополнить кодекс статьями 164³, 164⁴ и 164⁵ следующего содержания:

"Статья 164³. Уклонение физических лиц от уплаты налогов

Непредставление физическим лицом декларации о доходах в случаях, когда подача декларации является обязательной, а равно включение в декларацию искаженных данных о доходах или расходах, повлекшие уклонение от уплаты налога в крупных размерах, -

наказываются штрафом в размере от ста до ста пятидесяти минимальных заработных плат.

Примечание: Уклонение физического лица от уплаты налога признается совершенным в крупных размерах, если сумма неуплаченного налога превышает 200 минимальных заработных плат.

Статья 164⁴. Сокрытие средств в иностранной валюте

Сокрытие средств в иностранной валюте, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченные банки Республики Молдова, совершенное руководителями предприятий, учреждений и организаций в крупных размерах, -

наказывается лишением свободы на срок до трех лет.

Те же действия, совершенные повторно либо в особо крупных размерах, -

наказываются лишением свободы на срок от трех до восьми лет.

Примечание: Действия, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупных размерах, если сумма валютных средств превышает эквивалент 50 тысяч долларов США, и в особо крупных размерах, если сумма валютных средств превышает эквивалент 250 тысяч долларов США.

Статья 164⁵. Незаконное открытие счетов и хранение денежных средств за границей

Открытие юридическими и физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, счетов и хранение денежных средств за границей без разрешения Национального банка Молдовы -

наказываются штрафом в размере от пятидесяти до ста минимальных заработных плат с конфискацией вклада.

Те же действия, совершенные повторно, -

наказываются лишением свободы на срок до двух лет либо штрафом в размере от ста до ста пятидесяти минимальных заработных плат с конфискацией вклада.".

Примечание: Ст.II утратила силу со дня утраты силы Уголовно-процессуального кодекса согласно Закону Р.Молдова N 122-XV от 14.03.2003, в силу 12.06.2003

Ст.II. – В Уголовно-процессуальный кодекс, утвержденный Законом Молдавской ССР от 24 марта 1961 года (Ведомости Верховного Совета Молдавской ССР, 1961 г., № 10, ст.42; Ведомости Верховного Совета и Правительства Молдавской ССР, 1985 г., № 2, ст.12; № 9, ст.88; № 11, cт.102; 1986 г., № 6, ст.49; 1987 г., № 8, ст.108; № 11, ст.142, 143, 146; 1988 г., № 6, ст.93; 1989 г., № 4, ст.73; № 7, ст.156; 1990 г., № 6, 7, ст.127, 128; Монитор Парламента Республики Молдова, 1992 г., № 4, ст.205; № 8, ст.210; 1993 г., № 4, ст.90; № 7, ст.216; № 11, ст.343; Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1994 г., № 6, ст.7; № 10, ст.88; 1995 г., № 9, ст.92; законы № 496-ХII, 499-ХII, 500-ХII от 15 февраля 1991 г., № 634-ХII от 10 июля 1991 г.), внести следующие изменения:

1. В статье 107:

в части первой слова "статьей 160³, частью первой статьи 164, статьями 164¹, 164²," заменить словами "статьями 160³,";

в части четвертой слова "частью второй статьи 164, статьями" заменить цифрами "164, 164¹-164⁵,".

2. Из статьи 370 исключить цифры "160⁴,".

Ст.III. – Настоящий закон вступает в силу со дня опубликования.