Lege nr. 480 din 06.06.1995

PARLAMENTUL REPUBLICII MOLDOVA

L E G E

pentru modificarea şi completarea Codului

penal şi Codului de procedură penală

nr. 480-XIII  din  06.06.95

 (în vigoare 28.07.1995) 

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.41-42 art.469 din 28.07.1995

* * *

Abrogat: 12.06.2003

Legea R.Moldova nr.122-XV din 14.03.2003(Vezi Legea nr.317-XV din 18.07.2003, art.65 alin.3)

Parlamentul adoptă prezenta lege.

Notă: Art.I abrogat la data abrogării Codului penal conform Legii R.Moldova nr.1160-XV din 21.06.2002, în vigoare 12.06.2003

Art.I. – Codul penal, aprobat prin Legea R.S.S. Moldoveneşti din 24 martie 1961 (Veştile Sovietului Suprem al R.S.S. Moldoveneşti, 1961, nr.10, art.41; Monitorul Parlamentului Republicii Moldova, 1993, nr.4, art.90), se modifică şi se completează după cum urmează:

1. Articolul 164 va avea următorul cuprins:

"Articolul 164. Practicarea activităţii de antreprinzător

Practicarea ilegală a activităţii de întreprinzător, dacă aceste fapte au fost săvîrşite după aplicarea unei sancţiuni administrative pentru aceeaşi încălcare, -

se pedepseşte cu muncă corecţională pe un termen de pînă la un an şi jumătate sau cu amendă în mărime de la cincizeci la şaptezeci şi cinci de salarii minime.

Aceleaşi fapte, săvîrşite repetat sau de un grup de persoane cu înţelegere prealabilă, -

se pedepsesc cu privaţiune de libertate pe un termen de pînă la doi ani sau cu muncă corecţională pe acelaşi termen, sau cu amendă în mărime de la şaptezeci şi cinci la o sută de salarii minime.

Notă: Prin practicare ilegală a activităţii de întreprinzător în prezentul articol se subînţelege: practicarea ei fără înregistrarea respectivă sau reînregistrarea la Camera Înregistrării de Stat de pe lîngă Ministerul Justiţiei; practicarea ei fără înscrierea la evidenţă în organul fiscal pentru acordarea codului fiscal fie cu folosirea unui cod fiscal străin sau plastografiat; practicarea unei activităţi interzise, a unei activităţi ce necesită primirea licenţei sau a celei permise exclusiv întreprinderilor de stat; practicarea ei prin intermediul filialelor şi reprezentarea cu încălcarea modului de fondare şi activitate a lor, stabilit de legislaţie; practicarea ei cu încălcarea dreptului la firmă (denumire), stabilit de legislaţie şi a modului de utilizare a ei."

2. În sancţiunea din articolul 164¹ textul "de pînă la cincizeci" se substituie prin textul "de la cincizeci la o sută".

3. Articolul 164² va avea următorul cuprins:

"Articolul 164². Evaziunea fiscală a întreprinderilor, instituţiilor şi organizaţiilor

Evaziunea fiscală a întreprinderilor, instituţiilor şi organizaţiilor pe calea includerii în documentele contabile a unor date vădit denaturate privind veniturile sau cheltuielile fie pe calea tăinuirii altor obiecte impozabile, săvîrşită în proporţii mari, -

se pedepseşte cu privaţiune de libertate pe un termen de pînă la doi ani cu privarea dreptului de a deţine anumite funcţii sau de a exercita o anumită activitate pe un termen de pînă la trei ani.

Aceleaşi acţiuni, comise în repetate rînduri sau de o persoană anterior condamnată pentru infracţiunea prevăzută la alineatul întîi din prezentul articol, -

se pedepsesc cu privaţiune de libertate pe un termen de pînă la trei ani cu privarea dreptului de a deţine anumite funcţii sau de a exercita o anumită activitate pe un termen de pînă la trei ani.

Notă: Evaziunea fiscală se consideră de proporţii mari dacă suma impozitului tăinuit depăşeşte 500 salarii minime."

4. După articolul 164² se introduc articolele 164³, 164⁴ şi 164⁵, cu următorul cuprins:

"Articolul 164³. Evaziunea fiscală a persoanelor fizice

Neprezentarea de către o persoană fizică a declaraţiei cu privire la venituri, în cazul cînd depunerea declaraţiei este obligatorie, precum şi includerea în declaraţie a unor date falsificate despre venituri şi cheltuieli, care au adus la evaziune fiscală în proporţii mari, -

se pedepsesc cu amendă în mărime de la o sută la o sută cincizeci de salarii minime.

Notă:Evaziunea fiscală a persoanei fizice se consideră de proporţii mari, dacă suma impozitului neachitat depăşeşte 200 salarii minime.

Articolul 164⁴. Tăinuirea mijloacelor în devize

Tăinuirea mijloacelor în devize ce urmează a fi virate în mod obligatoriu la conturile băncilor mandatare ale Republicii Moldova, săvîrşită în proporţii mari de către conducătorii întreprinderilor, instituţiilor şi organizaţiilor, -

se pedepseşte cu privaţiune de libertate pe un termen de pînă la trei ani.

Aceleaşi fapte săvîrşite repetat fie în proporţii deosebit de mari -

se pedepsesc cu privaţiune de libertate pe un termen de la trei la opt ani.

Notă: Faptele prevăzute de prezentul articol se consideră de proporţii mari, dacă suma devizelor depăşeşte echipamentul de 50 mii dolari S.U.A. şi de proporţii deosebit de mari, dacă suma devizelor depăşeşte echivalentul de 250 mii dolari S.U.A.

Articolul 164⁵. Deschiderea ilegală a conturilor şi depozitarea mijloacelor băneşti în străinătate

Deschiderea de către persoane juridice şi fizice, care practică activitate de întreprinzător, de conturi şi depozitarea mijloacelor băneşti în străinătate fără autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei -

se pedepseşte cu amendă în mărime de la cincizeci la o sută de salarii minime cu confiscarea depunerii.

Aceleaşi fapte săvîrşite repetat -

se pedepsesc cu privaţiune de libertate pe un termen de pînă la doi ani sau cu amendă în mărime de la o sută la o sută cincizeci de salarii minime cu confiscarea depunerii."

5. În articolul 184 alineatul doi textul "persoană cu funcţii de răspundere sus-pusă" se substituie prin textul "persoană cu înaltă funcţie de răspundere".

6. În articolul 185 alineatul trei textul "persoană cu funcţie de răspundere sus-pusă" se substituie prin textul "persoană cu înaltă funcţie de răspundere".

Notă: Art.II abrogat la data abrogării Codului de procedură penală conform Legii R.Moldova nr.122-XV din 14.03.2003, în vigoare 12.06.2003

Art.II. – Codul de procedură penală, aprobat prin Legea R.S.S. Moldoveneşti din 24 martie 1961 (Veştile Sovietului Suprem al R.S.S. Moldoveneşti, 1961, nr.10, art.42; Veştile Sovietului Suprem şi ale Guvernului R.S.S. Moldoveneşti, 1985, nr.2, art.12; nr.9, art.88; nr.11, art.102; 1986, nr.6, art.49; 1987, nr.8, art.108; nr.11, art.142, 143, 146; 1988, nr.6, art.93; 1989, nr.4, art.73; nr.7, art.156; 1990, nr.6, 7, art.127, 128; Monitorul Parlamentului Republicii Moldova, 1992, nr.4, art.205; nr.8, art.210; 1993, nr.4, art.90; nr.7, art.216; nr.11, art.343; Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1994, nr.6, art.7; nr.10, art.88; 1995, nr.9, art.92; legile nr.496-XII, 499-XII, 500-XII din 15 februarie 1991, nr.634-XII din 10 iulie 1991), se modifică după cum urmează:

1. Articolul 107:

în alineatul întîi textul "articolul 160³, partea întîi a articolului 164, articolele 164¹, 164²" se substituie prin textul "articolele 160³";

în alineatul patru textul "partea a doua a articolului 164, articolele" se substituie prin cifrele "164, 164¹-164⁵".

2. În articolul 196 alineatul întîi textul:"În termen de 14 zile" se substituie prin textul: "În termen nu mai devreme de trei zile şi nu mai tîrziu de 14 zile".

3. Din articolul 370 cifrele "160⁴" se exclud.

Art.III. – Prezenta lege intră în vigoare la data publicării.