Постановление № 657 от 17.12.2019

ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Положения о проведении

конкурса "Налоговая лотерея"

№ 657  от  17.12.2019

 (в силу 01.01.2020) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 388-392 ст. 1010 от 27.12.2019

* * *

Утратил силу: 06.02.2025

Постановление Правительства N 61 от 05.02.2025

На основании пункта 34) части (2) статьи 133 Налогового кодекса № 1163/1997 (повторное опубликование в Официальном мониторе Республики Молдова, специальное издание от 8 февраля 2007 года), с последующими изменениями, Правительство

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о проведении конкурса "Налоговая лотерея" (прилагается).

2. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на Государственную налоговую службу.

3. Расходы, связанные с организацией и проведением конкурса "Налоговая лотерея", осуществляются за счет средств, утвержденных для Государственной налоговой службы в ежегодном законе о бюджете.

4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2020 г.

Утверждено

Постановлением Правительства № 657/2019

ПОЛОЖЕНИЕ

о проведении конкурса "Налоговая лотерея"

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Конкурс "Налоговая лотерея" (в дальнейшем – лотерея) является мерой, которая будет способствовать борьбе с уклонением от уплаты налогов путем ограничения наличных платежей.

2. Организатором лотереи является Государственная налоговая служба (в дальнейшем – организатор).

3. Для организации лотереи организатор имеет право привлекать третьих лиц.

4. В лотерее участвуют физические лица, достигшие 18-летнего возраста, владельцы банковской карты, выпущенной лицензированным коммерческим банком-эмитентом из Республики Молдова (в дальнейшем – карта), которые совершили операции по оплате товаров/услуг в соответствии с правилами проведения лотереи.

5. Лотерея проводится ежегодно по всей территории Республики Молдова с 1 января по 31 декабря текущего года.

6. Лотерея состоит из:

1) четырех квартальных этапов :

первый этап: январь – март включительно;

второй этап: апрель – июнь включительно;

третий этап: июль – сентябрь включительно;

четвертый этап: октябрь – декабрь включительно;

2) двух специальных выпусков:

специальный выпуск I – в период пасхальных праздников;

специальный выпуск II – в период зимних праздников.

7. На каждом этапе лотереи будет проводиться розыгрыш для операций, совершенных посредством карт на терминалах POS, обслуживаемых лицензированными коммерческими банками-эмитентами из Республики Молдова, при оплате товаров и услуг.

8. В лотерее участвуют только операции, размер которых превышает 30 леев.

9. Не соответствуют условиям лотереи:

1) операции по снятию наличных с карточного счета;

2) операции, совершенные посредством банковской карты физическими лицами за пределами Республики Молдова;

3) переводы средств с карточного счета на банковские счета физических и/или юридических лиц (от лица лицу);

4) операции по пополнению карточного счета физических и/или юридических лиц;

5) операции, осуществленные посредством карт для оплаты сборов (ставок) за участие в азартных играх.

II. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПОБЕДИТЕЛЯ ЛОТЕРЕИ

10. На каждом этапе организатор определяет победителей из числа участников, указанных в пункте 4.

11. Лицензированные коммерческие банки-эмитенты из Республики Молдова должны представлять организатору информацию об операциях, совершенных посредством карт, ежеквартально, до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, согласно приложению № 1, которая должна содержать следующие данные:

1) дата совершения операции в формате "День.месяц.год и время";

2) первые 6 цифр и последние 4 цифры номера карты;

3) сумма операции с двумя десятичными знаками;

4) валюта операции (молдавские леи);

5) лицензированный коммерческий банк-эмитент из Республики Молдова;

6) код авторизации, выданный лицензированным коммерческим банком-эмитентом из Республики Молдова, для соответствующей операции (код одобрения – Approval Code);

7) ссылочный номер операции (Retrieval Reference Number);

8) идентификатор терминала/продавца, где была совершена операция.

12. Организатор обобщает информацию, представленную банками, до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

13. Розыгрыши будут проводиться в третий четверг месяца, следующего за отчетным кварталом, и будут принимать во внимание только операции, совершенные с использованием карт в период, соответствующий отчетному кварталу.

14. Для специальных выпусков лицензированные коммерческие банки-эмитенты из Республики Молдова в течение 10 дней после окончания праздников представляют организатору информацию об операциях, совершенных физическими лицами посредством банковских карт, в следующие периоды:

1) для пасхальных праздников (Пасха, Радуница): начиная с первого дня месяца, предшествующего месяцу, в котором, согласно православному календарю, празднуется Пасха, и до даты завершения пасхальных праздников (Радуница) включительно;

2) для зимних праздников: 1 декабря предыдущего года – 8 января текущего года включительно.

Информация должна быть представлена в соответствии с приложением № 1.

15. Розыгрыши специальных выпусков будут проводиться в течение 10 дней с момента получения информации, представленной лицензированными коммерческими банками-эмитентами из Республики Молдова.

16. Розыгрыши выигрышных операций будут проводиться на основании информации, представленной лицензированными коммерческими банками-эмитентами из Республики Молдова, в случайном порядке автоматически через платформу Random.org.

17. Организатор проводит розыгрыш, используя базу данных Excel, всех операций, осуществленных и зарегистрированных на каждом этапе лотереи, при этом каждой операции присваивается уникальный порядковый номер участия. На сайте Random.org указывается минимальное и максимальное количество зарегистрированных операций и сайт генерирует порядковый номер потенциально выигрышной операции. Результаты, предоставляемые генератором случайных чисел, должны быть:

1) статистически независимыми;

2) защищенными от любых помех, которые могут повлиять на результаты, представляемые генератором.

18. Розыгрыши и подтверждение победителей лотереи производятся в присутствии комиссии, назначаемой приказом директора организатора.

19. Список выигрышных операций, созданный системой на дату розыгрыша, печатается на бумажной основе и утверждается членами комиссии. На основании этого списка составляется протокол с результатами извлечения, который подписывается членами комиссии согласно приложению № 2.

20. Список выигрышных операций направляется организатором в адрес лицензированных коммерческих банков-эмитентов из Республики Молдова для определения победителей в течение 5 дней с даты розыгрыша. Лицензированные коммерческие банки-эмитенты из Республики Молдова, в свою очередь, определяют и представляют в течение 5 дней с даты получения списка выигрышных операций в адрес организатора информацию о выигравших операциях, согласно приложению № 3, с одновременным информированием победителей по телефону.

21. Организатор в течение 5 дней с даты получения информации о выигравших операциях размещает на веб-странице www.sfs.md список выигравших операций по каждому этапу лотереи, согласно приложению № 4.

22. Победители лотереи имеют право отказаться от призов, предусмотренных пунктом 23, в письменном виде. Призы, от которых отказались победители, остаются в выигрышном фонде.

III. ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ ПРИЗЫ И ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ ПРИЗОВ

23. В случае выполнения условий лотереи участники получают путем розыгрыша (автоматический/электронный тип отбора) следующие призы:

1) для этапов 1-4: 175 призов по 1000 леев для каждого розыгрыша;

2) для специальных выпусков: 100 призов по 1500 леев для первого этапа и 100 призов по 1500 леев для второго этапа;

3) общий выигрышный фонд для проведения лотереи составляет 1000000 леев. Ответственность организатора ограничивается выигрышным фондом лотереи.

24. Организатор несет полную ответственность за удержание и уплату налогов в соответствии с положениями Налогового кодекса № 1163/1997.

25. Организатор направляет список победителей в адрес главного управления Государственного казначейства при Министерстве финансов для передачи им призов.

26. Призы будут переведены победителям на карточные счета в леях в срок не более 10 дней после опубликования списка победителей на официальной веб-странице организатора.

IV. МЕТОДЫ ПРОДВИЖЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ЛОТЕРЕИ

И ОБРАБОТКА ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

27. Проведение лотереи будет осуществляться через разные каналы вещания:

1) телеканалы – разработка телевизионного графического ролика об условиях лотереи, который будет размещен на телевизионных каналах в соответствии с установленной сеткой;

2) письменная пресса – размещение рекламы в газетах со второй недели после начала лотереи в виде рекламно-информационной статьи с дизайном лотереи и сообщением о лотерее или информационных сообщений;

3) Интернет – размещение пресс-сообщений, баннеров с сообщением о проведении лотереи, как на официальной веб-странице организатора, так и в социальных сетях.

28. Фамилии, имена победителей и выигранные призы будут публиковаться на официальной веб-странице организатора, с соблюдением законодательства о защите персональных данных.

V. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

29. В случае несоблюдения организатором или лицензированными коммерческими банками-эмитентами из Республики Молдова правил, установленных в настоящем Положении, они будут нести ответственность в соответствии с законом.

30. Разногласия, возникающие в процессе организации лотереи, разрешаются мирным путем. Если стороны не достигнут консенсуса, споры рассматриваются в компетентном суде.