Постановление N 183 от 13.07.2006 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о подтверждающих документах в случае осуществления юридическими лицами-резидентами некоторых платежей/переводов в пользу нерезидентов

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о подтверждающих

документах в случае осуществления юридическими лицами-резидентами

некоторых платежей/переводов в пользу нерезидентов

N  183  от  13.07.2006

 (в силу 01.09.2006) 

Мониторул Офичиал N 116-119 ст.425 от 28.07.2006

* * *

На основании статей 11, 26 и 51 Закона о Национальном банке Молдовы (№ 548-XIII от 21.07.1995 г.) Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

I. Инструкцию о подтверждающих документах в случае осуществления юридическими лицами-резидентами некоторых платежей/переводов в пользу нерезидентов, утвержденную постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 285 от 22.09.2005 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005 г., № 129-131, ст.434), изменить и дополнить следующим образом:

1. Название инструкции изложить в следующей редакции:

«Инструкция о подтверждающих документах в случае осуществления юридическими лицами некоторых валютных операций».

2. В пункте 1.1 текст «Инструкция о подтверждающих документах в случае осуществления юридическими лицами-резидентами некоторых платежей/переводов в пользу нерезидентов» заменить текстом «Инструкция о подтверждающих документах в случае осуществления юридическими лицами некоторых валютных операций».

3. В пункте 1.2:

a) в подпункте а) текст «в безналичном порядке платежей/переводов в пользу нерезидентов» заменить текстом «некоторых валютных операций»;

b) подпункт c) считать подпунктом d);

c) после подпункта b) внести подпункт c) следующего содержания:

«с) порядок представления в уполномоченный банк юридическими лицами-нерезидентами подтверждающих документов при осуществлении некоторых валютных операций;».

4. В пункте 1.3 текст «платежей/переводов юридическими лицами-резидентами в пользу нерезидентов» заменить текстом «валютных операций юридическими лицами».

5. Пункт 1.4 изложить в следующей редакции:

«1.4. Подтверждающие документы - это документы, обосновывающие необходимость осуществления юридическими лицами валютных операций (договор, соглашение, инвойс, приказ о командировании за границу, информация о командировочных расходах, смета расходов на содержание за рубежом представительства юридического лица-резидента и т.д.).

В целях настоящей инструкции подтверждающий документ включает и документ, подтверждающий статус физического лица в качестве официального представителя Республики Молдова за рубежом в соответствии с пунктом 7.7 Регламента по валютному регулированию на территории Республики Молдова.

Подтверждающие документы должны содержать данные о суммах валютных операций, за исключением документа, подтверждающего статус физического лица в качестве официального представителя Республики Молдова за рубежом.».

6. В пункте 1.5 после слов «уполномоченный банк» внести слова «юридическими лицами-резидентами» и далее по тексту.

7. В пункте 1.6 текст «-резиденты, которые осуществляют платежи/переводы в пользу нерезидентов» заменить словами «которые осуществляют валютные операции».

8. Название раздела II изложить в следующей редакции:

«Представление в уполномоченный банк юридическими лицами-резидентами подтверждающих документов при осуществлении некоторых валютных операций».

9. Пункты 2.1 - 2.4 считать соответственно пунктами 2.2 - 2.5.

10. В раздел II внести пункт 2.1 следующего содержания:

«2.1. Положения настоящего раздела относятся к представлению юридическими лицами-резидентами в уполномоченный банк подтверждающих документов при осуществлении следующих валютных операций:

a) безналичных платежей/переводов в пользу нерезидентов и за границу в пользу резидентов;

b) выдачи уполномоченным банком наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте со счетов юридических лиц-резидентов.».

11. В пункте 2.2 текст «платежей/переводов» заменить текстом «валютных операций».

12. Пункт 2.3 дополнить абзацем следующего содержания:

«Положения этого пункта не применяются в случае представления в уполномоченный банк документа, подтверждающего статус физического лица в качестве официального представителя Республики Молдова за рубежом, эмитированного в виде постановления или распоряжения Правительства Республики Молдова.».

13. В пункте 2.4 текст «пункта 2.2» заменить текстом «пункта 2.3».

14. В названии раздела III после слов «уполномоченный банк» внести слова «юридическими лицами-резидентами» и далее по тексту.

15. В пункте 3.2:

a) после слов «подтверждающие документы» внести слова «по платежам»;

b) текст «пункта 2.2» заменить текстом «пункта 2.3»;

c) текст «пункта 2.3» заменить текстом «пункта 2.4».

16. В пункте 3.4 текст «пункта 2.4» заменить текстом «пункта 2.5».

17. Раздел IV считать разделом V и пункты 4.1 - 4.4 считать соответственно пунктами 5.1 - 5.4.

18. Раздел V считать разделом VI и пункты 5.1 - 5.3 считать соответственно пунктами 6.1 - 6.3.

19. После раздела III внести раздел IV следующего содержания:

«IV. Представление в уполномоченный банк юридическими

лицами-нерезидентами подтверждающих документов при осуществлении

некоторых валютных операций

4.1. Положения настоящего раздела относятся к представлению в уполномоченный банк юридическими лицами-нерезидентами подтверждающих документов при осуществлении валютных операций, представляющих собой безналичные платежи/переводы на территории Республики Молдова и за рубеж.

4.2. Если нормативные акты Национального банка Молдовы в области валютного регулирования устанавливают необходимость представления подтверждающих документов для осуществления валютных операций и не предусматривают правила представления упомянутых документов, то эти документы представляются в уполномоченный банк в фотокопиях в соответствии с положениями настоящей инструкции.

4.3. Соответствие фотокопий подтверждающих документов их оригиналам заверяется юридическим лицом-нерезидентом. Заверение осуществляется посредством записи на фотокопии подтверждающего документа текста «Заявляю под собственную ответственность, что фотокопия соответствует оригиналу». Эта запись осуществляется на государственном языке или на одном из языков международного общения, приемлемом для банка, и заверяется подписью одного из лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиском печати (которая находится в уполномоченном банке) с проставлением печати соответствующего юридического лица.

4.4. Если существуют документы, которые изменяют/дополняют подтверждающие документы (далее - документы об изменении), юридическое лицо-нерезидент обязано представить в уполномоченный банк фотокопии документов об изменении, которые заверяются согласно положениям пункта 4.3 настоящей инструкции.

4.5. Если на основании подтверждающих документов осуществляются несколько платежей/переводов, то фотокопии подтверждающих документов представляются один раз в случае осуществления первого платежа/перевода.».

20. В пункте 5.1:

a) в первом абзаце текст «-резиденты осуществляют платежи/переводы в пользу нерезидентов» заменить текстом «осуществляют валютные операции»;

b) в подпункте b) текст «пункте 2.2» заменить текстом «пункте 2.3 или, в зависимости от случая, в пункте 4.3».

21. В пунктах 5.3 и 5.4 текст «-резидентами» и «-резидентов» исключить.

II. Настоящее постановление публикуется в Monitorul Oficial al Republicii Moldova и вступает в силу c 1 сентября 2006 г.