Постановления

Постановление N 226 от 30.08.2007 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке составления и представления банками финансовых отчетов

Тип документа: Постановления
Дата принятия: 30.08.2007

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке

составления и представления банками финансовых отчетов

N 226 от 30.08.2007

(в силу 30.11.2007)

Мониторул Офичиал N 149-152 ст.562 от 21.09.2007

* * *

Утратил силу: 01.01.2012

Постановление НБМ N 279 от 01.12.2011

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

Республики Молдова

Виталие ПЫРЛОГ

№_____ от __ ______2007 г.

В целях оптимизации контроля, порядка регулирования и надзора за деятельностью финансовых учреждений и во исполнение статей 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21.07.95 г., (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 56-57 от 12.10.95 г.) и статей 33, 37 и 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XII от 21.07.95 г., (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 1/2 от 01.01.96 г.) Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Инструкцию о порядке составления и представления банками финансовых отчетов (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65 от 02.10.97 г.) внести следующие изменения и дополнения:

1.1. Отчет 1. Бухгалтерский баланс (код 03033/4)

1.1.1. После строки 1.1.2.0 дополнить следующими двумя строками:

„1.1.2.1. Минус Скидки на потери по денежным средствам, причитающимся с банков. В этой строке отражается сумма фактически сформированных скидок на потери по денежным средствам, причитающимся с банков, классифицированных согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

Частично счет 1502 (в части скидок на потери по размещениям в банках подлежащим классификации).

1.1.2.9. Чистые денежные средства, причитающиеся с банков. Данная строка получается в результате разницы между строками 1.1.2.0. и 1.1.2.1.”

1.1.2. Строку 1.1.3.0 после счета 1097 дополнить счетом 1815.

1.1.3. После строки 1.1.5.2 дополнить следующей строкой:

„1.1.5.3. Минус скидки на потери по инвестиционным ценным бумагам. В этой строке отражается сумма фактически сформированных скидок на потери по инвестиционным ценным бумагам и по долевым участиям, подлежащим классификации согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

Частично счет 1502 (в части скидок на потери по инвестиционным ценным бумагам и по долевым участиям, подлежащим классификации)”.

1.1.4. Строку 1.1.5.9. изложить в следующей редакции: „Чистые ценные бумаги. Сумма этой строки равна сумме строк 1.1.5.1. и 1.1.5.2. минус строка 1.1.5.3”.

1.1.5. После строки 1.1.10.0. дополнить следующими строками:

„1.1.10.1. Минус скидки на потери по прочим активам. В этой строке отражается сумма фактически сформированных скидок на потери по прочим активам, не отраженным в строках 1.1.1.0.-1.1.9.0. и подлежащим классификации согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

Частично счет 1502 (в части скидок на потери по дебиторам по капитальным вложениям, документарным расчетам, расчетам с физическими и юридическими лицами).

1.1.10.9 Чистые прочие активы. Сумма этой строки равна разнице между суммой строки 1.1.10.0 и суммой строки 1.1.10.1.”

1.1.6. Строку 1.1.99.9. изложить в следующей редакции: „Сумма данной строки должна быть равной сумме строк 1.1.1.0., 1.1.2.9., 1.1.3.0., 1.1.4.0., 1.1.5.9., 1.1.6.9., 1.1.7.0.- 1.1.9.0. и 1.1.10.9.”

1.1.7. В строке 2.2.5.0. последний абзац после счета 2813 дополнить счетом 2815.

1.1.8. После строки 2.2.6.0. дополнить новой строкой: „2.2.7.0. Резервы на потери по условным обязательствам. В этой строке отражается сумма фактически сформированных резервов на потери по условным обязательствам, подлежащим классификации согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

Счет 2772.”

1.1.9. В строке 2.2.99.9. цифры „2.2.6.0.” заменить цифрами „2.2.7.0.”

Отчет 2. Отчет о финансовых результатах (код 03034/1)

1.2.1. В строке 2.1.1., второй абзац, исключить счет 5345.

1.2.2. В первом абзаце строки 3.1.0. слова „по кредитам” заменить словами „по процентным активам”, а первое предложение дополнить следующим текстом: „и процентным активам, подлежащим классификации согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на убытки по условным обязательствам.”

Второй абзац строки 3.1.0. после счета 5501 дополнить счетом 5502 (частично).

1.2.3. В строке 3.2.0. слова „по кредитам” заменить словами „по процентным активам”.

1.2.4. В строке 5.7.0. последний абзац после счета 5772 дополнить счетом 5773, а после счета 5918 дополнить счетом 5919.

1.2.5. После строки 5.7.0. дополнить двумя новыми строками:

„5.8.0. Отчисления на скидки на потери по активам, не относящимся к процентным. В этой строке отражаются отчисления на скидки на потери по активам, не относящимся к процентным.

Счет 5502 (частично).

5.9.0. Отчисления на резервы на потери по условным обязательствам. В этой строке отражаются отчисления на резервы на потери по условным обязательствам.

Счет 5773”.

1.2.6. В строке 5.9.9. цифры „5.7.0.” заменить цифрами „5.9.0.”.

1.3. Отчет 3. Кредиты и финансовый лизинг (код 03035/3)

1.3.1 В первом абзаце текст „фонда риска (счет скидок на потери по кредитам)” заменить текстом „скидок на потери по кредитам”.

1.3.2 . В названии приложения 1, в четвертом предложении и в строке 9.9 слова „„маленьких” кредитах” заменить текстом „потребительских кредитов, а также кредитов для малых, средних и коммерческих предприятий”, а первые три предложения заменить текстом: „В данном разделе отражается информация о потребительских кредитах, а также о кредитах для малых, средних и коммерческих предприятий, выданных банком. Кредиты для малых и средних предприятий - это кредиты, выданные для осуществления предпринимательской деятельности лицам, которые в соответствии с Законом о поддержке сектора малых и средних предприятий № 206-XVI от 07.07.2006 г. квалифицированы как микро-, малые и средние предприятия. Кредиты для коммерческих предприятий - это кредиты, выданные лицам, которые, согласно Закону о внутренней торговле № 749-XIII от 23.02.1996 г. квалифицированы как коммерческие предприятия”.

1.3.3. В строке 2.0. приложения 1 текст „для расширения предпринимательства” заменить текстом „малым и средним предприятиям”, а первые два предложения изложить в следующей редакции: „В данной строке включаются кредиты, выданные микро-, малым и средним предприятиям, в т.ч. предприятиям - физическим лицам и физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность на основе патента предпринимателя.”.

1.3.4. В строке 2.1. приложения 1 цифру „30” заменить цифрой „75”, а текст „для расширения предпринимательства” заменить текстом „ микро-, малым и средним предприятиям”.

1.3.5 . В строке 2.2. приложения 1 цифры „30” и „75” заменить цифрами „75” и „150”, соответственно, а текст „для расширения предпринимательства” заменить текстом „микро-, малым и средним предприятиям”.

1.3.6. В строке 2.3. приложения 1 цифры „75” и „150” заменить цифрами „150” и „700”, соответственно, а текст „для расширения предпринимательства” заменить текстом „микро-, малым и средним предприятиям”.

1.3.7. Строку 2.4. приложения 1 изложить в следующей редакции: „В строке 2.4. 700 тыс.леев и более. Отражается остаток по кредитам, выданным микро-, малым и средним предприятиям в размере 700 тыс.леев и более.”

1.3.8 . После строки 2.4. дополнить новой строкой: „В строке 3.0. Кредиты, выданные коммерческим предприятиям, отражается остаток по кредитам, выданным коммерческим предприятиям”.

1.3.9. В строке 9.9. текст ”1.0. и 2.0.” заменить текстом ”1.0. - 3.0.”

1.4. Отчет 4. Просроченные и беспроцентные активы (код 03036/1)

1.4.1. В абзаце 3 цифру „1” заменить цифрой „3”, а текст „1.1.10.0” заменить текстом „10.0. настоящего отчета”.

1.5. Отчет 5. Списание кредитов, поступления и изменения в фонд риска (код 03037/1) и Отчет 6. Классификация портфеля кредитов и формирование фонда риска (код 03030) изложить в новой редакции (прилагается).

1.6. Отчет 7. „Крупные” подверженности (код 03039/1)

1.6.1. В абзаце два текст „сформированного фонда риска” заменить текстом „скидок на потери”.

1.6.2. Абзац „Классификация кредита (графа 10).” изложить в следующей редакции:

„Классификация актива/условного обязательства (графа 10). Отражается категория риска на дату представления отчетности в зависимости от классификации актива/условного обязательства согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам:

01 - стандартный

02 – под надзором

03 – субстандартный

04 – сомнительный (проблематичный)

05 – безнадежный (потери).

1.7. Отчет 8. Подверженности банка перед аффилированными лицами (код 03040/1)

1.7.1. Абзац „Классификация кредита (графа 11).” изложить в следующей редакции:

„Классификация актива/условного обязательства (графа 11). Отражается категория риска на день представления отчетности в зависимости от классификации актива/условного обязательства согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам:

01 – стандартный

02 – под надзором

03 - субстандартный

04 – сомнительный (проблематичный)

05 – безнадежный (потери).

1.8. Отчет 10. Расчет совокупного нормативного капитала (код 03042/1)

1.8.1. Строку 1.5. изложить в следующей редакции: „Минус несформированная величина скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам Отражается несформированная величина „Скидок на потери по активам”, „Скидок на потери по условным обязательствам” и частично „Резерва на другие потери”. В случае недостаточности резерва недостающая сумма отражается в данной строке.”

1.8.2. В строке 2.4 абзац два после счета 2820 дополнить счетом 2830.

1.9. Отчет 11. Оценка достаточности капитала с учетом риска (код 03043/1)

1.9.1. Строку 1.3., абзац два, после счета 1181 дополнить счетом 1815, а текст „сформированный фонд риска по данным кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.2. В строке 2.2., абзац два, после каждого из перечисленных счетов: 1032, 1034, 1035, 1093-1096, 1102, 1103, 1105, 1106 дополнить текстом „минус скидки на потери по данным активам (частично 1502)”, а текст „сформированный фонд риска по данным кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.3. В строке 2.3., абзац два, после каждого из перечисленных счетов: 1032, 1034, 1035, 1093-1096 дополнить текстом „минус скидки на потери по данным активам (частично 1502)”, а текст „сформированный фонд риска по данным кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.4. В строке 3.1., абзац два, текст „фонд риска, сформированный по этим кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.5. В строке 3.2., абзац два, текст „сформированный фонд риска по данным кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.6. В строке 4.2., абзац два, текст „фонд риска, сформированный по этим кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.7. В строке 4.3., абзац два, после счетов 1102-1106 дополнить текстом „минус скидки на потери по данным активам (частично 1502)”, а текст „сформированный фонд риска по данным кредитам (частично 1500)” заменить текстом „скидки на потери по данным кредитам (частично 1501)”.

1.9.8. В строке 4.4., абзац два, после счета 1793 дополнить счетом 1797, а текст “(частично счет 1809)” заменить текстом: „(частично счет 1809, счет 1815 не включается) минус скидки на потери по активам: дебиторы по капитальным вложениям, расчеты с прочими физическими и юридическими лицами, дебиторы по документарным расчетам”.

1.9.9. Второе предложение Примечания изложить в следующей редакции: „До присвоения категории риска условные счета уменьшаются на величину эффективно сформированных скидок на потери по ним, применяется фактор кредитной конверсии, после чего каждому счету присваивается определенная категория риска, в зависимости от вида активов или в зависимости от риска, который может быть присвоен партнеру.”

1.10. Отчет 14. Ликвидность (код 03046)

1.10.1. Глава 1 будет иметь следующее название: „ПРИНЦИП I (долгосрочная ликвидность)”.

1.10.2. В названии строки 1.1.7. слово „кредитам” заменить словом „активам”, в первом предложении слова „кредита (фонд риска)” заменить словом „активов”, а во втором предложении слово „кредитам” заменить словом „активам”.

1.10.3. В строке 1.2.4. абзац два изложить в следующей редакции: „Счета 2220 (за исключением счетов 2231, 2234), 2250 (за исключением счета 2265), 2312, 2291.”.

1.10.4. Глава 2 будет иметь следующее название: „ПРИНЦИП II (текущая ликвидность)”.

1.10.5. В строке 2.1.2., абзац два, после счета 1031 дополнить счетом 1036.

1.11. Отчет 15. Различная информация (код 03047/7)

1.11.1. После строки 4.0. дополнить новой строкой 4.1. следующего содержания: „В строке 4.1. дается ответ на вопрос были ли осуществлены переводы посредством сделки доли капитала банка в пользу резидентов оффшорных стран и/или зон, которые прямо или косвенно владеют долями в капитале банков („да”-1 или „нет”-0). В случае, если в отчетном месяце были осуществлены такие переводы, к данному отчету (за отчетный месяц) прилагается (только на бумажном носителе) информация относительно количества ценных бумаг, их стоимости, названия продавца, покупателя, а также страна-резидент данных лиц.

1.11.2. Строку 11.4. изложить в следующей редакции: „В строке 11.4. отражаются скидки на потери по активам, приносящим доход”.

1.12. Отчет 20. Доходы и расходы в результате сделок с аффилированными лицами банков (код 03054)

1.12.1. В строке 2.0. текст „2.1.-2.6.” заменить текстом „2.1.-2.7.”

1.12.2. В строке 2.5, первое предложение, после слова „премиальные,” дополнить словом „начисленные/” и далее по тексту, а абзац два после счета 5712 дополнить счетом 5715.

1.12.3. После строки 2.6. дополнить новой строкой следующего содержания: „Строка 2.7. Отчисления на скидки/резервы на потери по активам/условным обязательствам. В данной строке отражаются отчисления на скидки на потери по активам, а также отчисления на резервы на потери по условным обязательствам в результате сделок банка со своими аффилированными лицами.

Счета 5501, 5502, 5773.”

2. Утвердить формуляры: Отчет 1. Бухгалтерский баланс (код 03033/5), Отчет 2. Отчет о финансовых результатах (код 03034/2), Отчет 3. Кредиты и финансовый лизинг (код 03035/4), Отчет 4. Просроченные и беспроцентные активы (код 03036/2), Отчет 5. Списание активов, поступления и изменения скидок на потери по активам (03037/2), Отчет 6. Классификация активов и условных обязательств и формирование скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам (03030/1), Отчет 7. „Крупные” подверженности (код 03039/2), Отчет 8. Подверженности банка перед аффилированными лицами (код 03040/2), Отчет 10. Расчет совокупного нормативного капитала (03042/2), Отчет 14. Ликвидность (код 03046/1), Отчет 15. Различная информация (03047/8), Отчет 20. Доходы и расходы в результате сделок с аффилированными лицами банка (03054/1) (образцы отчетов прилагаются).

3. Отменить формуляры: Отчет 1. Бухгалтерский баланс (код 03033/4), Отчет 2. Отчет о финансовых результатах (код 03034/1), Отчет 3. Кредиты и финансовый лизинг (код 03035/3), Отчет 4. Просроченные и беспроцентные активы (код 03036/1), Отчет 5. Списание кредитов, поступления и изменения в фонд риска (код 03037/1), Отчет 6. Классификация портфеля кредитов и формирование фонда риска (код 03030), Отчет 7. „Крупные” подверженности (код 03039/1), Отчет 8. Подверженности банка перед аффилированными лицами (код 03040/1), Отчет 10. Расчет совокупного нормативного капитала (03042/1), Отчет 14. Ликвидность (код 03046), Отчет 15. Различная информация (код 03047/7), Отчет 20. Доходы и расходы в результате сделок с аффилированными лицами банка (код 03054).

4. Первая отчетность в соответствии с настоящими изменениями осуществляется по состоянию на 30.11.07 г. для Отчета 1. Бухгалтерский баланс (код 03033/5), Отчет 2. Отчет о финансовых результатах (код 03034/2), Отчет 3. Кредиты и финансовый лизинг (код 03035/4), Отчет 5. Списание активов, поступления и изменения скидок на потери по активам (03037/2), Отчет 6. Классификация активов и условных обязательств и формирование скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам (03030/1), Отчет 10. Расчет совокупного нормативного капитала (03042/2), Отчет 14. Ликвидность (код 03046/1), Отчет 15. Различная информация (код 03047/8).

5. Настоящее постановление вступает в силу 30.11.07 г. и публикуется в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

ЗАМ. ПРЕДСЕДАТЕЛЯ
АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ	Виктор ЧИБОТАРУ
Кишинэу, 30 августа 2007 г.
№ 226.

Код формуляра 03033/5
	Код макета	Перио- дичность	Тип формул.	№ корректир.
Код банка		2
__________________________ наименование банка	Представляется ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующим за отчетным периодом

ОТЧЕТ о бухгалтерском балансе на ____________ месяц 20__ (001-леи)
Р а з д е л	П о д р а з д е л	С т а т ь я	П о д с т а т ь я	Наименование показателей	Сумма
A	B	C	D	E	1
1				АКТИВЫ	X
	1	1	0	Наличные денежные средства
		2	0	Денежные средства причитающиеся с банков
			1	Минус Скидки на потери по денежным средствам причитающимся с банков
			9	Чистые денежные средства причитающиеся с банков
		3	0	Денежные средства причитающиеся с Национального Банка Молдовы
		4	0	Размещенные средства и кредиты овернайт
		5		Ценные бумаги	X
			1	Ценные бумаги, приобретенные для продажи
			2	Инвестиционные ценные бумаги
			3	Минус Скидки на потери по инвестиционным ценным бумагам
			9	Чистые ценные бумаги
		6		Кредиты и требования по финансовому лизингу	X
			1	Кредиты
			2	Требования по финансовому лизингу
			3	Минус Скидки на потери по кредитам
			9	Чистые кредиты и требования по финансовому лизингу
		7	0	Чистые основные средства
		8	0	Наращенные проценты к получению
		9	0	Прочее недвижимое имущество
		10	0	Прочие активы
			1	Минус Скидки на потери по прочим активам
			9	Чистые прочие активы
1	1	99	9	Всего активы
2				ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ	X
2	1			ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	X
		1		Беспроцентные депозиты	X
		1	1	Средства, причитающиеся банкам
			2	Депозиты физических лиц
			3	Депозиты юридических лиц
			9	Всего беспроцентные депозиты
2	1	2		Процентные депозиты	X
			1	Денежные средства, причитающиеся банкам
			2	Депозиты физических лиц
			3	Депозиты юридических лиц
			9	Всего процентные депозиты
2	1	99	9	Всего депозиты
2	2	1	0	Ценные бумаги, проданные с последующим выкупом
		2	0	Средства заимствованные овернайт
		3	0	Прочие займы
		4	0	Наращенные проценты к выплате
		5	0	Прочие обязательства
		6	0	Субординированные долги
		7	0	Резервы на потери по условным обязательствам
2	2	99	9	Всего обязательства
2	3			АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ	X
		1		Акции	X
			1	Размещенные простые акции
			2	Размещенные привилегированные акции
			3	Минус: Казначейские акции
			9	Всего находящиеся в обращении акции
		2	0	Избыток капитала
		3	0	Резервный капитал
		4	0	Резервы по переоценке активов
		5	0	Прочие резервы
		6	0	Нераспределённая прибыль
2	3	99	9	Всего акционерный капитал
2	9	99	9	Всего обязательства и акционерный капитал
Руководитель банка _____________________ Главный бухгалтер ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 1 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03034/2
	Код макета	Перио-дичность	Тип формул.	№ корректир.
Код банка		2
__________________________ наименование банка	Представляется ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующим за отчетным периодом

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ на ____________ месяц 20__ (001-леи)
№ раз- дела	№ под- раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Сумма
А	В	С	D	1
1			Процентные доходы	X
	1	0	Процентные доходы по заемным денежным средствам банков
	2	0	Процентные доходы по размещениям и кредитам овернайт
	3	0	Процентные доходы (дивиденды) по ценным бумагам, приобретенным для продажи
	4	0	Процентные доходы (дивиденды) по инвестиционным ценным бумагам
	5	0	Процентные доходы и комиссионные вознаграждения по кредитам
	6	0	Прочие процентные доходы
	9	9	Всего процентные доходы
2			Процентные расходы	X
	1	1	Процентные расходы по средствам, причитающимся банкам
		2	Процентные расходы по депозитам физических лиц
		3	Процентные расходы по депозитам юридических лиц
	1	9	Всего процентные расходы по депозитам
	2	1	Процентные расходы по займам овернайт
		2	Процентные расходы по прочим займам
	2	9	Всего процентные расходы по займам
2	9	9	Всего процентные расходы
3	0	0	Чистый процентный доход
	1	0	Минус: Отчисления на скидки на потери по кредитам
	2	0	Чистый процентный доход, после отчислений на скидки на потери по процентным активам
4			Доходы (убытки), не относящиеся к процентам	X
	1	0	Доходы (убытки) по ценным бумагам, приобретенным для продажи
	2	0	Доходы (убытки) по инвестиционным ценным бумагам
	3	0	Доходы (убытки) по операциям с иностранной валютой
	4	0	Комиссионные доходы
	5	0	Прочие доходы, не относящиеся к процентным
	9	9	Всего доходы (убытки), не относящиеся к процентным
5			Расходы, не относящиеся к процентным	X
	1	0	Расходы на оплату труда
	2	0	Премиальные
	3	0	Пенсионные отчисления, социальное страхование и прочие выплаты
	4	0	Расходы на основные средства
	5	0	Налоги и сборы
	6	0	Консультационные и аудиторские расходы
	7	0	Прочие расходы, не относящиеся к процентным
	8	0	Отчисления на скидки на потери по активам не относящихся к процентным
	9	0	Отчисления на резервы на потери по условным обязательствам
	9	9	Всего расходы, не относящиеся к процентным
6	0	0	Чистый доход (убыток), до налогообложения и до чрезвычайных статей
	1	0	Подоходный налог
7	0	0	Чистый доход (убыток), до чрезвычайных статей
	1	0	Чрезвычайный доход (убыток)
	2	0	Подоходный налог*
	3	0	Чрезвычайный доход (убытки) минус подоходный налог*
8	0	0	Чистый доход (убыток)
Примечание: * подоходный налог, который отражается в чрезвычайных доходах. Руководитель банка _____________________ Главный бухгалтер ___________________ М.П. Дата оформления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 2 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42 /98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03035/4
	Код макета	Перио-дичность	Тип формуляра	№ корректир.
Код банка
__________________________ наименование банка	* Представляется ежеквартально, не позднее 15 числа месяца следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ КРЕДИТЫ И ФИНАНСОВЫЙ ЛИЗИНГ на **____________ 20___ (001-леи)
№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Про- цент- ные	Всего
А	В	С	1	2
1	0	Сельскохозяйственные кредиты / кредиты пищевой промышленности	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
2	0	Кредиты на недвижимость / строительство и развитие.	X
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
3	0	Потребительские кредиты	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
4	0	Топливно-энергетические кредиты	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
5	0	Кредиты банкам	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
6	0	Кредиты Правительству
7	0	Промышленные / коммерческие кредиты	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
8	0	Кредиты на строительство дорог и транспортирование	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
9	0	Прочие кредиты	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
99	9	Всего кредиты и требования по финансовому лизингу
100		Примечание:	Х	Х
	1	Всего кредиты, выданные руководству, директорам, главным акционерам и другим аффилированным лицам	Х
	2	Всего кредиты, обеспеченные акциями других банков	Х

	Код макета	Перио-дичность*	Тип формуляра	№ корректир.

Примечание 1 Информация о потребительских кредитах, а также кредитах для малых, средних и коммерческих предприятий
№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Количество выданных кредитов	Объем выданных кредитов	Сальдо выданных кредитов
A	B	С	1	2	3
1	0	Потребительские кредиты
	1	До 30 тыс.леев
	2	До 75 тыс.леев
	3	До 150 тыс.леев
	4	До 700 тыс.леев
2	0	Кредиты, выданные малым и средним предприятиям
	1	До 75 тыс.леев
	2	До 150 тыс.леев
	3	До 700 тыс.леев
	4	700 тыс.леев и более
3	0	Кредиты, выданные коммерческим предприятиям
9	9	Всего потребительских кредитов, а также кредитов для малых, средних и коммерческих предприятий
* - отчет по состоянию на 31.11.2007 представляется с периодичностью 2 (ежемесячно), последующие отчеты представляются с периодичностью 4 (ежеквартально). - отчет по состоянию на 31.11.2007 – за ноябрь 2007 г., последующие отчеты представляются за квартал. Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ:** Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 3 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03036/2
	Код макета	Перио-дичность	Тип формуляра	№ корректир.
Код банка		4
__________________________ наименование банка	Представляется ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ ПРОСРОЧЕННЫЕ И БЕСПРОЦЕНТНЫЕ АКТИВЫ на ________ квартал 20___ (001-леи)
№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Просроченные активы	Беспроцентные активы	Всего беспроцентные просроченные активы
А	Б	В	1	2	3
1	0	Сельскохозяйственные кредиты / кредиты пищевой промышленности	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
2	0	Кредиты на недвижимость/строительство и развитие	X	X
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
3	0	Потребительские кредиты	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
4	0	Топливно-энергетические кредиты	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4.	Гарантированные Правительством
5	0	Кредиты банкам	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
6	0	Кредиты Правительству
7	0	Промышленные / коммерческие кредиты	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
8	0	Кредиты на строительство дорог и транспортирование	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
9	0	Прочие кредиты	Х	Х
	1	Обеспеченные первоначально недвижимостью
	2	Обеспеченные первоначально иным имуществом
	3	Необеспеченные
	4	Гарантированные Правительством
10	0	Активы, которые не являются кредитами
99	9	Всего просроченные и беспроцентные кредиты и прочие активы	Х	Х
100	0	Примечание: Всего просроченные активы более 60 дней, по которым не начисляются проценты	Х	Х
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 4 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

ОТЧЕТ 5. СПИСАНИЕ АКТИВОВ, ПОСТУПЛЕНИЯ

И ИЗМЕНЕНИЯ В СКИДКАХ НА ПОТЕРИ ПО АКТИВАМ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

В данном отчете отражается информация об изменениях в группе счетов “скидки на потери по активам”. Она отражает все поступления и списания по счету „скидки на потери по прочим активам, не являющимся кредитами” и счету „скидки на потери по кредитам” в отчетном периоде. Данная информация позволит руководству банка видеть общие изменения за отчетный период на счетах скидок на потери по прочим активам, не являющимся кредитами, и скидок на потери по кредитам.

Каждый банк формирует и поддерживает резерв на потери по активам в соответствии с требованиями Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам со всеми изменениями и дополнениями.

Уменьшение или увеличение скидок на потери по активам, сформированным с учетом оценки активов, осуществляется посредством счетов “скидки на потери по прочим активам, не являющимся кредитами” и “скидки на потери по кредитам”. В случае, если имеющаяся информация подтверждает, что активы или их часть классифицированы как безнадежные (потери), суммы зарезервированных средств используются для погашения данных активов на протяжении квартала, в котором они были классифицированы в эту группу.

Положения для Первой части.

В строках 1.1 - 1.9 отражаются категории кредитов, соответствующих категориям Отчета 3, а списания и поступления кредитов указываются в соответствующей графе и соответствующем ряду. В строках 1.10 - 1.15 отражаются прочие активы, не являющиеся кредитами, подлежащими классификации, с указанием соответствующих списаний и поступлений в соответствующих графах и строках. Все списания и поступления отражаются на кумулятивной основе за отчетный период.

В строке 1.99 общие списания и поступления отражаются в соответствующих графах. Соответствующие списания и поступления строки 1.99 должны соответствовать общей сумме списаний и поступлений строк 1.1 - 1.15. В строке 1.100 отражается результат чистых списаний и поступлений. Чистые списания отражаются в первой графе, а чистые поступления – во второй графе.

В графе (1) “Списание” отражается сумма средств, снятых с учета по счетам активов, подлежащих классификации (списанных) и зачисленных на счета меморандума (внебалансовых).

В графе (2) “Поступления” отражаются суммы, возвращенные для возмещения активов, покрытых из группы счетов “скидки на потери по активам” (реализация залога, использование гарантий, возврат денежных средств и т.д.).

Положения для Второй части.

Строка №

2. Изменения в скидках на потери по активам. Отражается общая сумма изменений и дополнений, осуществленных в отчетном периоде в скидках на потери по активам (счета „скидки на потери по кредитам” и „скидки на потери по прочим активам, не являющимся кредитами”).

2.1. Остаток по отчету за предыдущий год (конец календарного года). В данной строке отражается остаток счетов “скидки на потери по прочим активам, не являющимся кредитами” и “скидки на потери по кредитам” в конце предыдущего календарного года.

2.2. Изменения в скидках на потери по активам. В данной строке отражается чистый кумулятивный эффект всех изменений по сумме, отраженных первоначально в бухгалтерском балансе как остаток скидок на потери по активам в конце предшествующего года.

2.3. Измененный остаток по скидкам на потери по активам. В данной строке отражаются суммы строк 2.1. и 2.2. данного отчета. В случае, если не были осуществлены изменения, строка 2.3 равна строке 2.1. данного отчета.

2.4. Поступления. В данной строке отражается сумма поступлений по ранее аннулированным активам. Данная сумма должна соответствовать общей сумме поступлений, отраженных в строке 1.99 первой части данного отчета.

2.5. Списания. Отражаются суммы, уменьшающие резерв из-за списаний активов. Данная сумма должна соответствовать общей сумме списаний по строке 1.99 первой части данного отчета.

2.6. Текущие отчисления в группу счетов “скидки на потери по активам”. Сумма данной строки представляет собой все отчисления, осуществленные на протяжении текущего года для покрытия потерь по активам.

2.7. Прочие изменения. В данной строке отражается чистый эффект любых категорий, влияющих на скидки на потери по активам.

2.99. Текущий остаток. Сумма данной строки равна сумме строк 2.3, 2.4, 2.6 и 2.7 минус сумма строки 2.5.

Код формуляра 03037/2
	Код макета	Перио- дичность*	Тип формул.	№ корректир.
Код банка
__________________________ наименование банка	* Представляется ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ СПИСАНИЯ КРЕДИТОВ, ПОСТУПЛЕНИЯ И ИЗМЕНЕНИЯ В ФОНД РИСКА на **______________ 20___год (001-леи)
№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Списания	Возмещения
А	Б	В	1	2
1		Списания и возмещения	X	X
	1	Сельскохозяйственные кредиты / кредиты пищевой промышленности
	2	Кредиты на недвижимость / строительство и развитие
	3	Потребительские кредиты
	4	Топливно-энергетические кредиты
	5	Кредиты банкам
	6	Кредиты Правительству
	7	Промышленные / коммерческие кредиты
	8	Кредиты на строительство дорог и транспортирование
	9	Прочие кредиты
	10	Размещения в банках
	11	Инвестиционные ценные бумаги
	12	Долевые участия
	13	Дебиторы по капитальным вложениям
	14	Документарные расчеты
	15	Дебиторские задолженности
	99	ВСЕГО
	100	Чистые списания (возмещения)

№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Сумма
А	Б	В	1	2
2		Изменения в скидках на потери по кредитам	X	X
	1	Остаток счета предыдущего года		X
	2	Изменения в скидках на потери по кредитам		X
	3	Измененный остаток по скидкам на потери по активам		X
	4	Поступления		X
	5	Списания		X
	6	Текущие отчисления в группу счетов скидки на потери по активам		X
	7	Прочие изменения		X
	99	Текущий остаток		X
* - отчет по состоянию на 31.11.2007 представляется с периодичностью 2 (ежемесячно), последующие отчеты представляются с периодичностью 4 (ежеквартально). - отчет по состоянию на 31.11.2007 – за ноябрь 2007 г., последующие отчеты представляются за квартал. Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ:** Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, Отчет 5 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

ОТЧЕТ 6. КЛАССИФИКАЦИЯ АКТИВОВ И УСЛОВНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И

ФОРМИРОВАНИЕ СКИДОК НА ПОТЕРИ ПО АКТИВАМ И РЕЗЕРВОВ

НА ПОТЕРИ ПО УСЛОВНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

В данном отчете отражается информация о сумме активов и условных обязательств, классифицированных в зависимости от риска их возвратности, а также необходимая сумма скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. Активы и условные обязательства классифицируются согласно требованиям Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам со всеми изменениями и дополнениями.

Строка №

1.01.Стандартные. В графах 1, 2, 3 отражается остаток по кредитам, активам и условным обязательствам, классифицированным как стандартные. В графах 4, 5, 6 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3 в соответствии с требованиями пп.5 и 6 Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. В рубриках 8, 9, 10 отражается цифра, полученная в результате умножения цифр граф 4, 5, 6 на соответствующий процент объема отчислений для скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

1.02. Под наблюдением. В графах 1, 2, 3 отражается остаток по кредитам, активам и условным обязательствам, классифицированным как под наблюдением. В графах 4, 5, 6 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3 в соответствии с требованиями пп.5 и 6 Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. В графах 8, 9, 10 отражается цифра, полученная в результате умножения цифры граф 4, 5, 6 на соответствующий процент объема отчислений для скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

1.03. Субстандартные. В графах 1, 2, 3 отражается остаток по кредитам, активам и условным обязательствам, классифицированным как субстандартные. В графах 4, 5, 6 отражается цифра полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3 в соответствии с требованиями пп.5 и 6 Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. В графах 8, 9, 10 отражается цифра, полученная в результате умножения цифры граф 4, 5, 6 на соответствующий процент объема отчислений для скидок на потери по активам и резервов на скидки по условным обязательствам.

1.04. Сомнительные (проблематичные). В графах 1, 2, 3 отражается остаток по кредитам, активам и условным обязательствам, классифицированным как сомнительные (проблематичные). В графах 4, 5, 6 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3 в соответствии с требованиями пп.5 и 6 Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. В графах 8, 9, 10 отражается цифра, полученная в результате умножения цифры граф 4, 5, 6 на соответствующий процент объема отчислений для скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

1.05. Безнадежные (потери). В графах 1, 2, 3 отражается остаток по кредитам, активам и условным обязательствам, классифицированным как безнадежные (потери). В графах 4, 5, 6 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3 в соответствии с требованиями пп.5 и 6 Регламента о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам. В графах 8, 9, 10 отражается цифра, полученная в результате умножения цифры граф 4, 5, 6 на соответствующий процент объема отчислений для скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

1.09. Всего активы и условные обязательства. Данная строка представляет собой общую сумму кредитов и активов, не являющихся кредитами и условных обязательств банка, представляющего отчетность, равную сумме строк 1.01 – 1.05 данного отчета и отражается в леях.

2.0. Всего сумма рассчитанного резерва. Данная строка представляет собой общую сумму рассчитанного банком резерва согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств и формировании скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам.

3.0. Фактически сформированная сумма резерва. В данной строке отражается сумма фактически сформированного резерва на день представления отчетности.

4.0. Избыток (недостаток) резерва. В данной строке отражается излишек или дефицит резерва, полученного в результате вычета суммы строки 3.0. из суммы 2.0.

Код формуляра 03030/1
	Код макета	Перио- дичность*	Вид формуляра	Кол-во коррект.
Код банка
__________________________ наименование банка	* Представляется ежеквартально, не позднее 15 числа месяца следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ

классификация активов и условных обязательств и формирование скидок на потери

по активам и резервов на потери по условным обязательствам

за ** ____________ 20__

(001-леи)

Раз-
дел

Под-
раз-
дел

Категория актива и условного обязательства / Наименование показателей

Остаток по

Сумма подлежащая классификации по

Вели-
чина отчис-
лений по скидкам (%)

Сумма резерва

кре-
ди-
там

прочим активам не являю-
щимся креди-
тами

услов-
ным обяза-
тель-
ствам

кре-
ди-
там

прочим активам не являю-
щимся креди-
тами

услов-
ным обяза-
тель-
ствам

кре-
ди-
там

прочим активам не являю-
щимся креди-
тами

услов-
ным обяза-
тель-
ствам

Стандартные

Под наблюдением

Субстандартные

Сомнительные (проблематичные)

Безнадежные (убытки).

100

Всего активы и условные обязательства

Всего сумма рассчитанного резерва

Фактически сформированная сумма резерва

Избыток (недостаток) резерва

* - отчет по состоянию на 31.11.2007 представляется с периодичностью 2 (ежемесячно), последующие отчеты представляются с периодичностью 4 (ежеквартально).

** - отчет по состоянию на 31.11.2007 – за ноябрь 2007 г., последующие отчеты представляются за квартал.

Руководитель банка _____________________

Начальник отдела ___________________ М.П.

Дата составления "___" _____________ 20___

Исполнитель и номер телефона ___________

_________________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с:

1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г.

2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 6 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03039/2
	Код макета	Перио- дичность	Вид формуляра	Кол-во коррект.
Код банка		4
__________________________ наименование банка	Представляется ежеквартально, не позднее 15 числа месяца следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ о "крупных" подверженностях за ______ квартал 200_ (001-леи)
№ п/п	Наименование заемщика /клиента	Но- мер груп- пы	Пока- затель итога по груп- пе	Об- щая под- вер- жен- ность	Чис- тая под- вер- жен- ность	Всего по группе совме- стно действу- ющих лиц	Соотношение чистой подвер- женности к совокупному нормативному капиталу (%)	Дата подвер-жен- ности взятой на себя банком	Число про- лон- гаций	Дата пога- ше-ния	Класси- фикация актива/ услов- ного обяза- тельства	Вид обес- пече- ния	Вид сдел- ки
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
999	Контрольная строка	X	X					X	X	X	X	X	X

	Код макета	Перио-дичность	Вид формуляра	Кол-во коррект.
		4

ПРИМЕЧАНИЕ (001-леи)
Номер раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Сумма
A	B	C	1
1	1	Сумма десяти максимальных чистых задолженностей по кредитам
	2	Общий кредитный портфель
	3	Соотношение суммы десяти максимальных чистых задолженностей по кредитам к общему портфелю кредитов (%)
2	1	Совокупный нормативный капитал
	2	Сумма всех “крупных” подверженностей
	3	Строка 2.2 деленная на строку 2.1
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 7 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03040/2
	Код макета	Перио- дичность	Тип формул.	№ коррект.
Код банка		4
__________________________ наименование банка	Представляется ежеквартально, не позднее числа месяца следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ о подверженностях банка перед аффилированными лицами за квартал _________ 20_ (001-леев)
№ п/п	Название аффилиро-ванного лица	№ груп-пы	По- каза- тель итога по груп- пе	Дата подвер-женности взятой на себя банком или пролон- гации	Общая под- вер- жен- ность банка	Общая сумма подвер- жен- ности банка перед группой	Соотно- шение подвер- женности банка к совокуп- ному норматив- ному капиталу (%)	Дата пога- ше- ния	Чис- ло про- лон- га- ций	Про- цент- ная став- ка	Виды обес- пече- ния	Класси-фикация актива/ услов- ного обяза- тельства	Вид сдел- ки
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
999	Контр. строка	X	X	X			X	X	X	X	X	X	X
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 8 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03042/2
	Код макета	Перио- дичность	Тип формул.	№ корректир.
Код банка
__________________________ наименование банка	Представляется ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующим за отчетным периодом

ОТЧЕТ О РАСЧЕТЕ СОВОКУПНОГО НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА на ________ месяц 20__ г. (001-леи)
№ разд.	№ п/п	Наименование показателей	Сумма
А	B	C	1
1		Капитал I-го уровня	X
	1	Находящиеся в обращении простые акции
	2	Находящиеся в обращении некумулятивные привилегированные акции, выпущенные без определенного срока
	3	Избыточный капитал
	4	Нераспределенная прибыль и резервный капитал
	5	Минус несформированная величина скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам
	6	Минус чистые нематериальные активы
	9	Итого капитал I-го уровня
2		Капитал II-го уровня	X
	1	Находящиеся в обращении привилегированные кумулятивные и частично кумулятивные акции без определенного срока
	2	Избыток капитала за счет привилегированных кумулятивных и частично кумулятивных акций
	3	Субординированные долги без определенного срока
	4	Субординированные долги и привилегированные акции с ограниченным сроком
	5	Минус величина капитала II-го уровня, которая превышает капитал I-го уровня
	9	Всего капитал II-го уровня
3	0	Всего капитал I-го уровня и капитал II-го уровня
4	0	Минус долевое участие в капитале других банков
5	0	Совокупный нормативный капитал
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер тел. ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 10 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03046/1
	Код макета	Перио- дичность	Тип формуляра	№ корректир.
Код банка		2
__________________________ наименование банка	Представляется ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом

ОТЧЕТ о ликвидности банка на месяц __________________ 20__ год (001-леи)
№ гла- вы	№ раз- дела	№ п/п	Наименование показателей	Сумма
А	Б	В	Г	1
1			ПРИНЦИП I (долгосрочная ликвидность)	X
	1.		Активы (A)	X
		1.	Кредиты, выданные банкам, с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		2.	Кредиты и предварительные оплаты предоставленные клиентам с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		3.	Финансовый лизинг с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		4.	Доля участия в капитале экономического агента (в т.ч. банков)
		5.	Инвестиционные ценные бумаги с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		6.	Основные средства
		7.	Минус скидки на потери по активам, амортизацию основных средств, резервы для переоценки активов, отмеченных в строках 1.1.1. - 1.1.6.
1	1	99	Всего активы
1	2		Пассивы (П)	X
		1.	Совокупный нормативный капитал
		2.	Пассивы, полученные от банков и других финансовых учреждений и пассивы, полученные от клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц) с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		3.	50% пассивов, полученных от банков и других финансовых учреждений и пассивов, полученных от клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц) с оставшимся сроком погашения от 1 до 2 лет
		4.	10% пассивов до востребования, полученных от клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц
		5.	Сберегательные депозиты физических лиц с оставшимся сроком погашения 2 года и более
		6.	60% сберегательных депозитов физических лиц с оставшимся сроком до погашения от 1 до 2 лет
		7.	30% сберегательных депозитов физических лиц до востребования и с оставшимся сроком погашения до 1 года.
		8.	Обязательства в обращении и другие ценные бумаги выпущенные банком, с оставшимся сроком платежа 2 года и более (2180).
		9.	50% обязательств в обращении и других ценных бумаг, выпущенных банком, с оставшимся сроком платежа до 2-х лет.
		10.	60% резервов на пенсии работникам банка.
1	2	99	Всего пассивы
1	3	0	Излишек / дефицит
1	4	0	К_ПI = А / П
2			ПРИНЦИП II (текущая ликвидность)	X
2	1	0	Ликвидные активы (ЛА)
		1	Наличность и ценные металлы
		2	Депозиты в Национальном банке Молдовы
		3	Ликвидные ценные бумаги
		4	Плюс / минус чистые межбанковские кредиты с оставшимся сроком погашения до 1-го месяца
2	2	0	Всего активы (А)
2	3	0	K_ПII = ЛA / A
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 14 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002г.)

Код формуляра 03047/8
	Код макета	Перио- дичность	Вид формул.	№ коррект.
Код банка		2
__________________________ наименование банка	Представляется ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующим за отчетным периодом

ОТЧЕТ различная информация за месяц _____________ 200 __
№ раз- дела	№ п/п	Вопрос / Наименование показателей	Ответ (да-1, нет-0), номер, сумма
A	B	C	1
1	0	Приобретены ли банком долевые участия в финансовом учреждении взамен возврата кредита, подлежащие выкупу согласно статье 15 (3) Закона о финансовых учреждениях?
2	0	Вовлечен ли банк в новые важные финансовые операции?
3	0	Сумма всех долей участия в капитале банка, прямые или косвенные собственники которых (бенефициары) являются резидентами оффшорных стран и /или зон и/или группами совместно действующих лиц, имеющих в своем составе лицо из указанных стран и/или зон.
4	0	Доли резидентов оффшорных стран и /или зон в уставном капитале банка
	1	Были ли осуществлены переводы посредством сделок доли от капитала банка в пользу резидентов оффшорных стран и/или зон
5	0	Общее число служащих банка
6	0	Общее число учреждений вашего банка, в т.ч.:
	1	отделения
	2	филиалы
	3	представительства
7	0	Расшифровка капитала банка, в т.ч:
	1	денежные средства
	2	имущественная доля
8		Кредиты, выданные работникам банка:
	1	Общая задолженность по кредиту (леи)
	2	Соотношение к совокупному нормативному капиталу (%)
9		Общая балансовая стоимость инвестиций в долгосрочные материальные активы, в том числе:
	1	Общая балансовая стоимость инвестиций в основные средства (за исключением зданий и сооружений)
	2	Общая балансовая стоимость зданий и сооружений
	3	Общая балансовая стоимость земельных участков
	4	Соотношение общей стоимости инвестиций в долгосрочные материальные активы к СНК (%)
10	0	Соотношение общей стоимости долгосрочных материальных активов и долей участия в капитале хозяйствующих субъектов к СНК (%)
11	0	Активы приносящие доход
	1	Денежные средства, причитающиеся с банков, приносящие доход
	2	Денежные средства, причитающиеся с Национального банка Молдовы, приносящие доход
	3	Кредиты и финансовый лизинг приносящие доход
	4	Скидки на потери по активам, приносящим доход
	5	Ценные бумаги и долевые участия приносящие доход
	6	Другие активы приносящие доход
Меры, предпринятые банком по предупреждению и борьбе с отмыванием денег
№ раз- дела	№п/п	Вопрос/ Наименование показателей	Ответ (дa -1/ нет - 0), число, сумма
12	0	Были ли осуществлены изменения во внутренние программы банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег? (“да” - 1 или “нет” - 0).
13	0	Если да, были ли доведены до сведения банковского персонала новые аспекты внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег? (“да” - 1 или “нет” - 0).
14	0	Был ли принят новый банковский персонал, вовлеченный в осуществление внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег? (“да” - 1 или “нет” - 0).
15	0	Если да, были ли доведены до сведения нового банковского персонала внутренние программы банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег? (“да” - 1 или “нет” - 0).
16	0	Был ли проведен инструктаж по внедрению внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег? (“да” - 1 или “нет” - 0).
17	0	Число проведенных инструктажей по внедрению внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.
18	0	Сомнительные финансовые операции осуществленные физическими лицами, представленные Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией	Х
	1	число операций, осуществленных наличными
	2	сумма операций, осуществленных наличными (леев)
	3	число операций, осуществленных по перечислению
	4	сумма операций, осуществленных по перечислению (леев)
	9	*Контрольная сумма*
19	0	Сомнительные финансовые операции осуществленные юридическими лицами, представленные Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией	Х
	1	число операций, осуществленных наличными
	2	сумма операций, осуществленных наличными (леев)
	3	число операций, осуществленных по перечислению
	4	сумма операций, осуществленных по перечислению (леев)
	9	*Контрольная сумма*
20	0	Сомнительные финансовые операции осуществленные физическими лицами, представленные ответственному лицу	Х
	1	число операций, осуществленных наличными
	2	сумма операций, осуществленных наличными (леев)
	3	число операций, осуществленных по перечислению
	4	сумма операций, осуществленных по перечислению (леев)
	9	*Контрольная сумма*
21	0	Сомнительные финансовые операции, осуществленные юридическими лицами и представленные ответственному лицу	Х
	1	число операций, осуществленных наличными
	2	сумма операций, осуществленных наличными (леев)
	3	число операций, осуществленных по перечислению
	4	сумма операций, осуществленных по перечислению (леев)
	9	*Контрольная сумма*
22	0	Были ли представлены отчеты по сомнительным финансовым операциям с опозданием (более 24 часов) вопреки Закону о предупреждении и борьбе с отмыванием денег? („дa” - 1 или „нет” - 0)
23	0	Дата завершения последнего контроля внутреннего аудита по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.
24	0	Адрес WEB страницы банка
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата составления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 15 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42 /98 от 21.03.2002 г.)

Код формуляра 03054/1
	Код макета	Перио- дичность	Тип формул.	№ коррект.
Код банка		5
__________________________ наименование банка	Представляется раз в полгода, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом

Отчет о доходах и расходах в результате сделок с аффилированными лицами банков за ____ полугодие 20 _ (001-леи)
Но- мер раз- дела	Но- мер п/п	Наименование показателя	Сумма
A	B	C	1
1	0	Процентные и беспроцентные доходы
	1	Процентные доходы по денежным средствам причитающихся с банков
	2	Процентные доходы (расходы) по ценным бумагам и долевым участиям
	3	Процентные доходы по кредитам и комиссионные по кредитам
	4	Прочие процентные доходы
	5	Беспроцентные доходы (расходы) по ценным бумагам и долевым участиям
2	0	Процентные и беспроцентные расходы
	1	Процентные расходы по денежным средствам причитающимся банкам
	2	Процентные расходы по депозитам
	3	Процентные расходы по ссудам
	4	Процентные расходы по субординированным долгам
	5	Расходы по оплате труда, премиальные
	6	Расходы по основным средствам
	7	Отчисления на скидки/резервы на потери по активам/условным обязательствам

	Код макета	Перио-дичность	Вид формул.	№ коррект.
		5

ПРИМЕЧАНИЕ Сделки с обязательствами банка связанные с аффилированным лицом (001-леи)
№ п/п	Наименование показателей	Сумма
A	В	1
1	Денежные средства причитающиеся банкам
2	Депозиты
3	Ссуды
4	Субординированные долги
9	Контрольная строка
Руководитель банка _____________________ Начальник отдела ___________________ М.П. Дата оформления "___" _____________ 20___ Исполнитель и номер телефона ___________ _________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 226 от 30.08.2007 г. 2. Инструкцией о порядке составления и представления банками финансовых отчетов, отчет 20 ПАС НБМ № 36, протокол № 24 от 8.08.1997 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 64-65/103 от 02.10.1997 г. и Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 40-42/98 от 21.03.2002 г.)