Постановление N 279 от 01.12.2011 об утверждении Инструкции о порядке составления и представлении банками отчетов в пруденциальных целях

Приложение № 1

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

код банка

ORD 3.9 Отчет о классификации активов и условных обязательств

по состоянию на __________ 20__

(001-лей)

Исполнитель и номер телефона _________________________________________

Порядок составления

Отчета о классификации активов и условных обязательств

1. В данном отчете отражаются информация относительно суммы активов и условных обязательств, классифицированных согласно требованиям Регламента о классификации активов и условных обязательств, утвержденного постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 231 от 27 октября 2011 г., а также рассчитанная сумма скидок на ожидаемые потери по активам и условным обязательствам. Также в этом отчете отдельно (ряд 3.0) отражается балансовая стоимость скидок на ожидаемые потери от обесценения соответствующих активов /условных обязательств.

2. В нижеследующих рядах, столбцах 1, 2, 3, 4 и 5, соответственно будут отражаться суммы активов /условных обязательств по валовой стоимости в зависимости от категории классификации. Данные суммы не должны быть уменьшены на сумму корректировок стоимости и скидок на ожидаемые потери от обесценения соответствующих активов.

Частично счета 1032, 1034, счета 1062, 1063, 1075, счета из группы счетов 1090 (за исключением размещений в НБМ), частично счет 1162, группа счетов 1180, (за исключением выпущенных НБМ, государством и владеющих в качестве агента), 1220, 1230, 1240, 1260, 1290, 1310, 1320, 1330, 1340, 1350, 1360, 1370, 1380, 1390, 1410, 1420, 1430, 1440, 1450, 1460, 1470, 1490, 1510, 1530, частично 1551, 1552 (в части долгосрочных материальных активов, которые были переданы банку во владение/ приобретены взамен возврата кредитов), 1560, счета характерные активам соответствующих группе 1700, счета 1803, 1805, 1806, 1807, 1808, 1811, 1818, 2708, частично счета 1816, 6202, 6501, 6601, 6701, 6702, 6802, 6803, 6831, а также прочие счета, на которых отражаются активы или условные обязательства согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств.

2¹. В строке 1.00 Не подверженные классификации, в колонках 1, 2, 3 и 5 отражается остаток активов, которые не подвергаются классификации в соответствии с положениями ст.12 Регламента о классификации активов и условных обязательств.

3. В строке 1.01 Стандартные, в графах 1, 2, 3, 4 и 5 отражается остаток задолженности по кредитам (включая проценты по этим кредитам и другие доходы), активам (активам, не являющимся кредитами, активам (товарам), переданным во владение /приобретенным взамен возврата задолженности по кредиту) и условным обязательствам, классифицированным как стандартные. В графах 7, 8, 9, 10 и 11 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3, 4 и 5 в соответствии с требованиями пп.8 и 10 Регламента о классификации активов и условных обязательств. В графах 14, 15, 16, 17 и 18 отражается цифра, полученная в результате умножения цифр граф 7, 8, 9, 10 и 11 на соответствующую категорию классификации из графы 13. В графах 6, 12 и 19 отражается итог по графам соответствующих разделов.

4. В строке 1.02 Под надзором, в графах 1, 2, 3, 4 и 5 отражается остаток задолженности по кредитам (включая проценты по этим кредитам и другие доходы), активам (активам, не являющимся кредитами, активам (товарам), переданным во владение /приобретенным взамен возврата задолженности по кредиту) и условным обязательствам, классифицированным как под надзором. В графах 7, 8, 9, 10 и 11 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3, 4 и 5 в соответствии с требованиями пп.8 и 10 Регламента о классификации активов и условных обязательств. В графах 14, 15, 16, 17 и 18 отражается цифра, полученная в результате умножения цифры граф 7, 8, 9, 10 и 11 на соответствующую категорию классификации из графы 13. В графах 6, 12 и 19 отражается итог по графам соответствующих разделов.

5. В строке 1.03 Субстандартные, в графах 1, 2, 3, 4 и 5 отражается остаток задолженности по кредитам (включая проценты по этим кредитам и другие доходы), активам (активам, не являющимся кредитами, активам (товарам), переданным во владение /приобретенным взамен возврата задолженности по кредиту) и условным обязательствам, классифицированным как субстандартные. В графах 7, 8, 9, 10 и 11 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3, 4 и 5 в соответствии с требованиями пп.8 и 10 Регламента о классификации активов и условных обязательств. В графах 14, 15, 16, 17 и 18 отражается цифра, полученная в результате умножения цифр граф 7, 8, 9, 10 и 11 на соответствующую категорию классификации из графы 13. В графах 6, 12 и 19 отражается итог по графам соответствующих разделов.

6. В строке 1.04 Сомнительные (проблематичные), в графах 1, 2, 3, 4 и 5 отражается остаток задолженности по кредитам (включая проценты по этим кредитам и другие доходы), активам (активам, не являющимся кредитами, активам (товарам), переданным во владение /приобретенным взамен возврата задолженности по кредиту) и условным обязательствам, классифицированным как сомнительные (проблематичные). В графах 7, 8, 9, 10 и 11 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3, 4 и 5 в соответствии с требованиями пп.8 и 10 Регламента о классификации активов и условных обязательств. В графах 14, 15, 16, 17 и 18 отражается цифра, полученная в результате умножения цифр граф 7, 8, 9, 10 и 11 на соответствующую категорию классификации из графы 13. В графах 6, 12 и 19 отражается итог по графам соответствующих разделов.

7. В строке 1.05 Безнадежные (потери), в графах 1, 2, 3, 4 и 5 отражается остаток задолженности по кредитам (включая проценты по этим кредитам и другие доходы), активам (активам, не являющимся кредитами, активам (товарам), переданным во владение /приобретенным взамен возврата задолженности по кредиту) и условным обязательствам, классифицированным как безнадежные (потери). В графах 7, 8, 9, 10 и 11 отражается цифра, полученная в результате уменьшения цифры граф 1, 2, 3, 4 и 5 в соответствии с требованиями пп.8 и 10 Регламента о классификации активов и условных обязательств. В графах 14, 15, 16, 17 и 18 отражается цифра, полученная в результате умножения цифр граф 7, 8, 9, 10 и 11 на соответствующую категорию классификации из графы 13. В графах 6, 12 и 19 отражается итог по графам соответствующих разделов.

8. В строке 1.99 Итого активы и условные обязательства отражается общая сумма кредитов, активов, не являющихся кредитами, и условных обязательств отчитывающегося банка, которая равна сумме строк 1.00 – 1.05 данного отчета.

9. В строке 2.0 Итого сумма рассчитанных скидок на потери отражается общая сумма рассчитанных банком скидок на потери согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств.

10. В строке 3.0 Итого скидок на ожидаемые потери от обесценения и сформированных резервов отражается общая сумма скидок на ожидаемые потери от обесценения по активам и резервам на ожидаемые потери по условным обязательствам, которые подлежат классификации в соответствии с требованиями Регламента о классификации активов и условных обязательств, сформированных согласно Международным стандартам финансовой отчетности.

11. В строке 4.0 Разница отражается разница сумм строк 2.0 и 3.0.

12. Периодичность представления отчета – ежемесячно.

Приложение № 3

к Инструкции о порядке составления

и представления банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 0302

Код формуляра

ORD 3.2 Подверженности банка перед аффилированными лицами

по состоянию на __________ 20__

Исполнитель и номер телефона _____________

Порядок составления

Отчета о подверженности банка перед аффилированными лицами

1. В данном отчете отражаются подверженности банка, связанные с аффилированными лицами (далее – подверженность), на отчетную дату, включая сделки, заключенные и осуществленные в отчетном периоде, составляющие подверженности согласно положениям Регламента о сделках банка с аффилированными ему лицами, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 240/2013, с последующими изменениями.

2. В графе A указывается порядковый номер каждой подверженности в рамках данного отчета.

3. Графы B, C, D, E, F, G, H и I заполняются, учитывая критерии, определенные подпунктами b)–f), h) и i) пункта 15 настоящей инструкции.

4. В графе D отражается код подразделения банка (код банка/отделения), который осуществляет сделку в соответствии с Перечнем идентификационных кодов участников и их отделений в АСМП.

5. В графе J отражается номер первоначального договора, который был заключен между банком и аффилированным лицом. При отсутствии договора отражается внутренний номер, сгенерированный банком для учета сделки.

6. В графе K отражается начальная дата принятия подверженности (дата подписания договора или осуществления сделки, если договор отсутствует) перед банком, в формате дд.мм.гггг.

7. В графе L отражается номер дополнительных соглашений к первоначальному договору, связанному со сделкой с аффилированным лицом, если таковые имеются.

8. В графе M отражается дата последнего дополнительного соглашения, если оно имеется.

9. В графе N отражается цифровой код валюты соответствующей подверженности, в соответствии с положениями пункта 7 настоящей инструкции. В случае мультивалютных договоров, если явно указаны суммы в 2 или более валютах, в отдельных строках указываются все валюты, которые указаны в договоре, заключенном между банком и аффилированным лицом, а также связанные с ними суммы/значения в соответствующих графах отчета.

10. В графе 1 отражается сумма сделки/стоимость договора на дату осуществления сделки/ подписания договора. Сумма указывается в валюте, указанной в графе N.

11. В графе 2 отражается подверженность банка (эквивалент в леях), подверженная ограничению (на отчетную дату), перед аффилированным лицом и/или группой клиентов, связанных с аффилированным лицом банка, по каждому дебитору/контрагенту в отдельности.

12. В графе 3 отражается подверженность (эквивалент в леях) после учета эффекта снижения кредитного риска по отношению к отдельному лицу или группе связанных клиентов. Значение заполняется только в тех строках, где в графе F указано число "9", остальные ячейки в графе 3 остаются незаполненными.

13. В графе 4 отражается соотношение между риском банка, относящимся к отдельному аффилированному лицу или группе связанных клиентов (значение в графе 3), и приемлемым капиталом банка. Заполняются только те строки, где в графе F указано число "9", остальные ячейки в графе 4 остаются незаполненными.

 14. В графе 5 отражается номинальная процентная ставка на отчетную дату, в соответствии с заключенным договором (дополнительным соглашением).

15. В графе 6 отражается число пролонгаций подверженностей, аналогично определению "пролонгированного актива", изложенному в Регламенте о классификации активов и условных обязательств.

16. В графе 7 указывается цифра "1" для подверженностей с определенным сроком погашения и "0" для подверженностей без определенного срока погашения (например, владения в капитале предприятий и другие подверженности до востребования).

17. В графе 8 отражается дата погашения каждой подверженности или ее пролонгации в соответствии с положениями заключенного договора, действующими на отчетную дату. Данная графа заполняется только в случае, когда в графе 7 будет указана цифра "1", остальные ячейки графы 8 остаются незаполненными.

18. В графе 9 отражается наименование органа управления/должность лица, принявшее решение о сделке с аффилированным лицом.

19. В графе 10 отражается дата принятия органом управления/уполномоченным лицом решения, которым была одобрена сделка с аффилированным лицом.

20. В графе 11 указывается единый идентификационный код кредита/ кредитного обязательства (CRR_ID), если он был присвоен, в соответствии с порядком составления, указанным в подпункте g) пункта 15 настоящей инструкции. Если ему не присвоен CRR ID, указывается символ "-".

21. Периодичность представления отчета – ежемесячно. Отчет представляется не позднее 15 числа следующего месяца за отчетным периодом.

Приложение № 4

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях 

ORD 0310

Код банка

Код формуляра

ORD 3.10 Депозиты

по состоянию на __________ 20 __

(001–лей)

2

3

4

9

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Порядок составления

Отчета о депозитах

1. В данном отчете отражаются все привлеченные банком депозиты, за исключением депозитов овернайт банков. Депозиты должны отражаться в соответствующих категориях, в зависимости от их типа. Депозиты с нулевой процентной ставкой (0%) на отчетную дату будут отражены в строках, относящихся к беспроцентным депозитам. Все категории депозитов взаимоисключаются. Это означает, что каждый депозит может быть отражен лишь один раз. Сумма депозитов не отражает начисленные проценты, которые должны быть выплачены, и не уменьшается на сумму относительно корректировок стоимости пассивов по амортизированной стоимости.

2. В графе 1 отражаются депозиты резидентов в национальной валюте.

3. В графе 2 отражаются депозиты резидентов в иностранной валюте. Суммы депозитов в иностранной валюте пересчитываются и отражаются в национальной валюте по официальному курсу НБМ на отчетную дату.

4. В графе 3 отражаются депозиты нерезидентов в национальной валюте.

5. В графе 4 отражаются депозиты нерезидентов в иностранной валюте. Суммы депозитов в иностранной валюте пересчитываются и отражаются в национальной валюте по официальному курсу НБМ на отчетную дату.

6. В графе 5 отражается общая сумма, которая равняется сумме по графам 1–4.

7. Строка 1.0 Беспроцентные депозиты до востребования представляет собой общую сумму депозитов до востребования, по которым не начисляются проценты в отчитывающемся банке, и должна быть равна сумме строк 1.1 – 1.5. настоящего отчета.

8. В строке 1.1 Депозиты физических лиц отражаются депозиты физических лиц потребителей, по которым не начисляются проценты. В строках 1.1.1 и 1.1.2 отражаются в распределении по признаку пола депозиты физических лиц, по которым не начисляются проценты. Сумма, отраженная в строке 1.1, должна быть равна сумме значений, отраженных в строках 1.1.1 и 1.1.2.

9. В строке 1.2 Депозиты республиканского и местных бюджетов отражаются депозиты государства и других государственных органов, по которым не начисляются проценты .

10. В строке 1.3 Депозиты банков отражаются депозиты других банков, по которым не начисляются проценты.

11. В строке 1.4 Депозиты небанковских финансовых учреждений отражаются депозиты небанковских финансовых учреждений, по которым не начисляются проценты.

12. В строке 1.5 Депозиты других юридических лиц отражаются депозиты юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, по которым не начисляются проценты, за исключением государственных органов, банков и небанковских финансовых учреждений.

13. Строка 2.0 Процентные депозиты до востребования представляет собой общую сумму депозитов до востребования, по которым начисляются проценты в отчитывающемся банке, и должна быть равна сумме строк 2.1 – 2.5. настоящего отчета.

14. В строке 2.1 Депозиты физических лиц отражаются депозиты физических лиц, по которым начисляются проценты. В строках 2.1.1 и 2.1.2 отражаются, в распределении по признаку пола, депозиты физических лиц, по которым начисляются проценты. Сумма, отраженная в строке 2.1 должна быть равна сумме значений, отраженных в строках 2.1.1 и 2.1.2.

15. В строке 2.2 Депозиты республиканского и местных бюджетов отражаются депозиты государства и других государственных органов, по которым начисляются проценты.

16. В строке 2.3 Депозиты банков отражаются депозиты других банков, по которым начисляются проценты.

17. В строке 2.4 Депозиты небанковских финансовых учреждений отражаются депозиты небанковских финансовых учреждений, по которым начисляются проценты.

18. В строке 2.5 Депозиты других юридических лиц отражаются депозиты юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, по которым начисляются проценты, за исключением государственных органов, банков и небанковских финансовых учреждений.

19. Строка 3.0 Срочные беспроцентные депозиты представляют общую сумму срочных депозитов, по которым не начисляются проценты в отчитывающемся банке, и должна быть равна сумме строк 3.1 – 3.5 настоящего отчета.

20. В строке 3.1 Депозиты физических лиц отражаются срочные депозиты физических лиц, по которым не начисляются проценты. В строках 3.1.1 и 3.1.2 отражаются, в распределении по половому признаку, срочные депозиты физических лиц, по которым не начисляются проценты. Сумма, отраженная в строке 3.1 должна быть равна сумме значений, отраженных в строках 3.1.1 и 3.1.2.

21. В строке 3.2 Депозиты республиканского и местных бюджетов отражаются депозиты государства и других государственных органов, по которым не начисляются проценты.

22. В строке 3.3 Депозиты банков отражаются депозиты других банков, по которым не начисляются проценты.

23. В строке 3.4 Депозиты небанковских финансовых учреждений отражаются депозиты небанковских финансовых учреждений, по которым не начисляются проценты.

24. В строке 3.5 Депозиты других юридических лиц отражаются депозиты юридических лиц и депозиты физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, по которым не начисляются проценты, за исключением государственных органов, банков и небанковских финансовых учреждений.

25. Строка 4.0 Процентные срочные депозиты представляет общую сумму срочных депозитов, по которым начисляются проценты в отчитывающемся банке, и должна быть равна сумме строк 4.1 – 4.5. настоящего отчета.

26. В строке 4.1 Депозиты физических лиц отражаются срочные депозиты физических лиц, по которым начисляются проценты. В строках 4.1.1 и 4.1.2 отражаются в распределении по признаку пола срочные депозиты физических лиц, по которым начисляются проценты. Сумма, отраженная в строке 4.1, должна быть равна сумме значений, отраженных в строках 4.1.1 и 4.1.2.

27. В строке 4.2 Депозиты республиканского и местных бюджетов отражаются срочные депозиты государства и других государственных органов, по которым начисляются проценты.

28. В строке 4.3 Депозиты банков отражаются срочные депозиты других банков, по которым начисляются проценты.

29. В строке 4.4 Депозиты небанковских финансовых учреждений отражаются срочные депозиты небанковских финансовых учреждений, по которым начисляются проценты.

30. В строке 4.5 Депозиты других юридических лиц отражаются срочные депозиты юридических лиц и депозиты физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, по которым начисляются проценты, за исключением государственных органов, банков и небанковских финансовых учреждений.

31. Строка 9.9 Итого депозиты представляет общую сумму депозитов и должна быть равна сумме строк 1.0, 2.0, 3.0 и 4.0 настоящего отчета.

32. Периодичность представления отчета – ежемесячно.

Приложение № 7

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

Отчеты (формуляры)

о долгосрочной ликвидности принцип I и ликвидность

по срокам погашения – принцип III

Приложение № 8

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях 

ORD 0314

Код банка

Код формуляра

ORD 3.14 Оперативная информация

по состоянию на ________20__

(001–лей)

x

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Порядок составления

Отчета об оперативной информации

1. В данном отчете отражается ежедневная оперативная информация о депозитах и займах банка.

[Пкт.2 утратил силу согласно Пост. НБМ N 249 от 08.12.2022, в силу 23.01.2023]

[Пкт.3 утратил силу согласно Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

[Пкт.4,5 утратили силу согласно Пост. НБМ N 249 от 08.12.2022, в силу 23.01.2023]

6. В строке 4.0 Беспроцентные депозиты отражается сумма всех депозитов, привлеченных банком у физических, юридических лиц, а также государства или других органов государства, по которым не выплачиваются проценты. Сумма данной строки на последний отчетный день месяца должна быть равна сумме строки 1.0 и 3.0. ORD 3.10 Отчета о депозитах.

7. В строке 4.1 Денежные средства, причитающиеся с банков, отражается сумма средств по счетам "Лоро" в банках, резидентах и нерезидентах, по которым не начисляются проценты, независимо от срока платежа.

8. В строке 4.2 Депозиты физических лиц отражается сумма беспроцентных депозитов физических лиц, независимо от срока платежа.

9. В строке 4.3 Депозиты юридических лиц, за исключением банков отражается сумма беспроцентных депозитов юридических лиц, за исключением банков и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, независимо от срока платежа.

[Пкт.10 исключен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

11. В строке 5.0 Процентные депозиты отражается сумма всех депозитов, привлеченных банком у физических, юридических лиц, за исключением депозитов овернайт банков, а также государства или других органов государства, по которым выплачиваются проценты. Сумма данной строки на последний отчетный день месяца должна быть равна сумме строки 2.0 и 4.0. ORD 3.10 Отчета о депозитах.

12. В строке 5.1 Денежные средства, причитающиеся с банков отражается сумма средств по счетам "Лоро", а также депозиты до востребования, полученные от банков, резиденты и нерезиденты, по которым выплачиваются проценты, независимо от срока платежа.

13. В строке 5.2 Депозиты физических лиц отражается сумма процентных депозитов физических лиц, потребителей, независимо от срока платежа.

14. В строке 5.3 Депозиты юридических лиц, за исключением банков отражается сумма процентных депозитов юридических лиц, за исключением банков и депозиты физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающие профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющие профессиональную деятельность в секторе правосудия или секторе здравоохранения, независимо от срока платежа.

15. Сумма строки 6.0. Всего депозиты, прочие чем овернайт равна сумме строк 4.0 и 5.0 настоящего отчета. Сумма данной строки на последний отчетный день месяца должна быть равна сумме строки 9.9. ORD 3.10 Отчета о депозитах.

16. В строке 7.0 Депозиты и займы овернайт отражается сумма депозитов овернайт, размещенных банками, а также займов овернайт, полученных от НБМ и других банков.

Счета из группы счетов 2060 и 2330 (кроме счета 2333).

17. В строке 8.0 Займы, прочие чем овернайт отражаются краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные займы от НБМ, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные займы от других банков, займы, полученные от Правительства для рефинансирования, от международных финансовых организаций и от других кредиторов, ценные бумаги, выпущенные в обращение с фиксированной процентной ставкой, векселя, облигации и другие ценные бумаги, выпущенные банком, дисконт и премии от ценных бумаг.

Счета 2030, 2090, 2100, 2110, 2120, 2150, 2180.

Суммы, отраженные в этой строке, не будут уменьшены на соответствующие суммы, связанные со стоимостью корректировки, скидками на ожидаемые потери от обесценения (потеря стоимости) и рассчитанной суммой скидок на ожидаемые потери активов /условных обязательств, рассчитанных в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств.

[Пкт.18 утратил силу согласно Пост. НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

[Пкт.19 утратил силу согласно Пост. НБМ N 249 от 08.12.2022, в силу 23.01.2023]

20. Периодичность представления отчета – ежедневно, не позднее 13.00 следующего рабочего дня.

Приложение № 9

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях 

ORD 0303

Код банка

Код формуляра

ORD 3.3A Различная информация

по состоянию на ________20__

x

x

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г., Официальный монитор Республики Молдова № 216-221/2008 от 09.12.2011)

ORD 0303

Код формуляра

ORD 3.3B  Меры, предпринимаемые банком по предупреждению и борьбе

с отмыванием денег и финансированием терроризма

по состоянию на __________ 20__

Исполнитель и номер телефона _______________

Примечание:

Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011)

ORD 0303

Код формуляра

ORD 3.3C Информация о судебных исках, возбужденных против банка,

составляющие 5% и более от капитала I уровня банка

по состоянию на __________ 20__

Исполнитель и номер телефона _______________

Примечание:

Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011)

ORD 0303

Код банка

Код формуляра

ORD 3.3D Информация о переданных на аутсорсинг видов деятельности/операций

по состоянию на ________20__

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г., Официальный монитор Республики Молдова № 216-221/2008 от 09.12.2011)

ORD 0303

Код формуляра

   Код банка

ORD 3.3E Результаты проверки внутреннего аудита в области предупреждения

      и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма

   за ____________ месяц 20__

Исполнитель и телефон ______________

Примечание: Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкция о порядке составления и представления банком отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011) ".

Порядок составления

Отчета о различной информации

Глава I

Различная информация

1. Данный отчет позволяет Национальному банку Молдовы получить от банков информацию нефинансового характера, которая представляет интерес с точки зрения надзора. В некоторых случаях ответом на вопрос будет "да" – 1 или "нет" – 0, номер, леи. Эти вопросы относятся к деятельности или действиям банка в отчетном месяце.

2. Суммы финансовых активов, отраженные в настоящем отчете, не будут уменьшены на суммы, связанные с корректировками стоимости, скидками от обесценения (потеря стоимости) и рассчитанную сумму резерва по активам /условным обязательствам, рассчитанные в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств.

3. В строке 3.0 дается ответ на вопрос, если в капитале банка имеют владения прямые или косвенные собственники (бенефициары), которые являются лицами-резидентами юрисдикции, не отвечающей международным стандартам прозрачности ("да"-1 или "нет"-0).

4. В строке 4.0 дается ответ на вопрос, было ли получено право собственности на владение в уставном капитале банка банка посредством переводов или иных юридических актов, на основании судебных решений или в результате таковых ("да" – 1 или "нет" – 0). В случае если в отчетном месяце были осуществлены такие сделки, к данному отчету (за отчетный месяц) прилагается (только на бумажном носителе) информация относительно количества ценных бумаг, их стоимости, наименования/имени лишенного лица и преемника собственности на основании судебных решений.

5. В строке 5.0 отражается число лиц, работающих по индивидуальному трудовому договору, согласно состоянию на последний день отчетного периода, за исключением индивидуальных трудовых договоров, приостановленных согласием сторон, или по инициативе одной из сторон. Приостановление данных договоров предполагает приостановление работы работником и оплату его права (заработная плата, премии, другие выплаты) нанимателем.

6. В строке 6.0 отражается сумма строк 6.1-6.4.

a) В строке 6.1 отражается число отделений, внесенных в государственный регистр юридических лиц;

b) В строке 6.2 отражается число представительств, внесенных в государственный регистр юридических лиц;

c) В строке 6.3 отражается число агентств, внесенных в регламенты отделениях банка, зарегистрированных в Государственной регистрационной палате;

d) В строке 6.4 отражается число обменных валютных бюро, внесенных в регламенты отделениях банка, зарегистрированных в Государственной регистрационной палате.

7. В разделе 8.0 отражается информация о выданных кредитах работникам банка.

7¹. В строке 8.1 отражается совокупная подверженность банка в леях перед работниками банка.

7². В строке 8.2 отражается отношение совокупной подверженности банка перед работниками банка к собственным средствам банка.

8. В строке 9.0 отражается общая балансовая стоимость инвестиций в долгосрочные материальные активы, за исключением активов, к которым относится право пользования и улучшения базовых активов, полученных в лизинг.

[Пкт.9 исключен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

10. В строке 9.1 отражается общая балансовая стоимость зданий и сооружений.

Частично счета 1550, 1602, 1603, 1609, 1803, частично контрсчета 1611, 1821, минус соответствующие счета износа (1670, 1683,1689).

11. В строке 9.2 отражается общая балансовая стоимость земельных участков.

Частично счет 1550, счет 1601, частично контрсчета 1611 минус соответствующие счета износа.

12. В строке 9.3 отражается соотношение общей стоимости инвестиций в долгосрочные материальные активы к собственным средствам (%), которое равняется сумме 9-й строки, деленной на СНК банка и умноженной на 100.

13. В строке 10.0 отражается соотношение общей стоимости инвестиций в долгосрочные материальные активы и бухгалтерской стоимости владения в капитале предприятий, которое равняется сумме 9-й строки данного отчета и строки 1.0, графа 3 из Отчета владения в капитале предприятий, разделенной на СНК и умноженной на 100.

14. В строке 11.1 отражается среднемесячная стоимость активов, которая начисляется как сумма активов ежедневного баланса банка (не учитывая суммы по корректировке стоимости, скидкам от обесценения (потеря стоимости), соотнесенная с числом календарных дней в отчетном месяце.

15. В строке 11.2 отражается среднемесячная стоимость активов, приносящих доход, которая составляет основную сумму всех активов банка (не учитывая проценты, суммы по корректировке стоимости, скидкам от обесценения (потеря стоимости) по соответствующим активам), приносящих доход от процентов, для каждого дня отчетного месяца, отражая в ежедневных балансах банка за отчетный период, разделенный на число рабочих дней банка в отчетном месяце. Сумма данной строки равна сумме строк 11.3. – 11.5. Для расчета стоимостей, указанных в строках 11.3 – 11.5, используется метод, описанный в данном пункте.

16. В строке 11.3 отражается среднемесячная стоимость кредитов, приносящих доход.

17. В строке 11.4 отражается среднемесячная стоимость средств, размещенных в банках, приносящих доход.

18. В строке 11.5 отражается среднемесячная стоимость других активов, приносящих доход.

[Пкт.17,18 введены Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

[Пкт.17-20 исключены Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

21. В строке 12.0 отражаются активы (ценности), переданные во владение /приобретенные взамен возврата задолженности (в том числе кредиты), чистый. Сумма этой строки равна сумме 12 строки минус сумма строки 12.2.

22. В строке 12.1 отражаются долгосрочные материальные активы, переданные во владение /приобретенные взамен возврата кредитов или задолженностей.

23. В строке 12.2 отражается сумма резервированных средств для покрытия потерь от обесценения (ожидаемые потери стоимости) долгосрочных материальных активов, переданных во владение /приобретенных взамен возврата кредитов и задолженности.

24. В строке 13.0 указывается адрес WEB-страницы банка.

25. В строке 14.0 отвечается на вопрос, имели ли место нарушения со стороны банка положений контрактов, заключенных со своими кредиторами и дебиторами, которые могут привести к уменьшению капитала и/или ликвидности ("дa" – 1 или "нет" – 0). В случае если ответ "да", представляется на бумажном носителе пояснительная записка о соответствующих нарушениях.

26. В строке 15.0 дается ответ на вопрос, имеются ли судебные иски против банка на отчетную дату ("дa" – 1 или "нет" – 0). В случае если ответ "да", заполняется информация согласно пунктам 27 и 28, и, в зависимости от случая, информация согласно пункту 29.

27. В строке 15.1 отражается общее число судебных исков, возбужденных против банка.

28. В строке 15.2 отражается общая стоимость судебных исков, возбужденных против банка.

29. В случае, когда иск, возбужденный в судебной инстанции, составляет 5 или более процентов от собственных средств основного I уровня, заполняется таблица ORD 3.3С "Информация о судебных исках, возбужденных против банка, составляющие 5% и более от капитала I уровня банка". Таблица будет содержать отдельно информацию о каждом судебном иске, фамилия/название истца и его государственный идентификационный номер согласно положениям подпунктов b) и c) пункта 15 настоящей инструкции, стоимость каждого возбужденного иска. В графе "Примечание" будет отражаться информация, которую банк считает существенной быть отмеченной в отчете в каждом случае отдельно (например, краткое описание иска).

30. В строке 16.0 дается ответ на вопрос, существуют ли на отчетную дату переданные на аутсорсинг виды деятельности/операций, осуществляемых банками ("да" – 1 или "нет" – 0).

31. В случае если ответ "да", заполняется таблица ORD 3.3D "Информация о переданных на аутсорсинг видов деятельности/операций" с указанием списка переданных на аутсорсинг видов деятельности/операций банка, являются ли они материально значимыми, названия поставщика услуг и его юридического адреса, даты получения предварительного разрешения. В графе "Дата получения предварительного разрешения" отражается дата получения письменного предварительного разрешения Национального банка для передачи на аутсорсинг материально значимых видов деятельности/операций. Для позиций по деятельности/операции, не являющейся материально значимой, данная графа не заполняется. В графе "Примечание" будет отражаться информация по соответствующим видам деятельности/операциям, которую банк считает существенной быть отмеченной в отчете в каждом случае отдельно.

32. В разделе 17.0 отражается информация о кредитах, выданных малым и средним предприятиям (МСП). Кредитами для малых и средних предприятий являются кредиты, выданные для осуществления предпринимательской деятельности лицам, которые в соответствии с Законом о малых и средних предприятиях № 179 от 21.07.2016 (Официальный монитор Республики Молдова, 2016, № 306-313, ст.651) определены как микро-, малые и средние предприятия.

33. В строке 17.1 отражается остаток кредитов, выданных МСП.

34. В строке 17.2 отражается остаток неблагоприятных кредитов (субстандартный, сомнительный и безнадежный), выданных МСП.

35. В строке 17.3 отражается концентрация кредитов для первых 10 дебиторов из категории МСП, которая представляет соотношение общей стоимости кредитов, выданных первым десяти дебиторам из категории МСП отнесенной к общей стоимости кредитов, выданных МСП. В случае, если один дебитор получил у банка несколько кредитов категории МСП, их сумма должна суммироваться.

36. В строке 17.4 отражается средневзвешенный остаточный срок кредитов, выданных МСП. Средневзвешенный остаточный срок является коэффициентом и рассчитывается следующим образом:

Остаточный срок = (уд. вес 1 *срок погашения 1) + (уд. вес 2 *срок погашения 2) +...+(уд. вес n *срок погашения n)

где,

удельный вес 1, 2,...n предполагает остаток по каждому кредиту категории МСП, отнесенный к общему портфелю кредитов, выданных данной категории;

срок погашения 1, 2,...n предполагает срок погашения, рассчитанный в годах, по каждому кредиту, категории кредитов, выданных МСП.

37. В строке 17.5 отражается процентное значение сальдо кредитов в иностранной валюте (пересчитанные в национальной валюте), выданных МСП в общей сумме портфеля кредитов (пересчитанные в национальной валюте) данной категории.

38. В строке 17.6 отражается общая сумма обязательств по выдаче кредитов, выданных аккредитивов и гарантий для МСП.

39. В строке 18.0 отвечается на вопрос были ли идентифицированы действия мошенничества против банка (как внешними, так и внутренними факторами), на отчетную дату ("да" – 1 или " нет"), за исключением мошенничества с платежными карточками. В случае, если ответ "да", заполняется информация в соответствии с пунктами 40 и 41, по обстоятельствам, информация в соответствии с пунктом 42. В отношении данного отчета мошенничество представляет обман, недобросовестное действие, совершенное кем-либо, как правило, для достижения материальной прибыли от прав других лиц (например, хищение средств путем обмана, злоупотребления доверием).

40. В строке 18.1 отражается общее число идентифицированных действий мошенничества.

41. В строке 18.2 отражается общая сумма ущерба, причиненного мошенничеством.

42. В случае, если мошенничество нанесло банку ущерб 1% и более от капитала банка I уровня, банк представляет на бумажном носителе детальное пояснение о данном мошенничестве, включающее вид мошенничества и его описание, название/имя лица, совершившего мошенничество (если известно), его государственный идентификационный номер в соответствии с подпунктами b) и c) пункта 15 настоящей инструкции, стоимость понесенного ущерба, а также другая информация, которую банк посчитает необходимым указать в отчете.

43. В строке 19.0 дается ответ на вопрос, если к банку в отчетном периоде были применены/применяются запреты, ограничения, санкции или другие аналогичные меры (далее – меры) органом публичной власти, иным, чем Национальный банк Молдовы ("да" – 1 или "нет" – 0). Если ответ положительный, заполняется таблица ORD 3.3 F в соответствии с требованиями, изложенными в пункте 44.

44. Таблица ORD 3.3F "Информация о запретах, ограничениях, санкциях или других аналогичных мерах, применяемых к банку органом государственной власти, иным, чем Национальный банк Молдовы" содержит отдельно для каждой меры, применяемой к банку в отчетном периоде, следующую информацию:

1) в колонке A указывается порядковый номер каждой записи в рамках отчета;

2) в колонке B указывается официальное название органа публичной власти, который применил меру;

3) в колонке C коротко и четко описывается (не более 1000 символов) нарушение, которое послужило основой для применения меры согласно документу, которым было принято решение о применении данной меры;

4) в колонке D коротко и четко описывается (не более 255 символов) применяемая мера;

5) в колонке 1 указывается дата применения соответствующей меры;

6) в колонке 2, если мера имеет денежный эквивалент, отражается стоимость применяемой меры в национальной валюте, в противном случае не заполняется. В случае, если мера применяется/ была применена органом публичной власти другого государства, в колонке "Стоимость применяемой меры" отражается эквивалент в MDL стоимости применяемой меры с использованием официального курса молдавского лея по отношению к соответствующей валюте на день применения меры;

7) в колонке "Примечание" отражается дополнительная информация, которую банк считает необходимой для указания в отчете в зависимости от каждого случая (например, мера была выполнена или нет; банк опротестовал применяемую меру и результат опротестования и т.д.).

[Глава I измененf Пост. НБМ N 249 от 08.12.2022, в силу 23.01.2023]

[Глава I изменена Пост.НБМ N 46 от 26.02.2020, в силу 20.04.2020]

[Глава I изменена Пост.НБМ N 18 от 17.01.2019, в силу 25.01.2019]

[Глава I дополнена Пост.НБМ N 269 от 06.10.2017, в силу 01.12.2017]

[Глава I изменена Пост.НБМ N 32 от 05.02.2015 в силу 01.03.2015]

[Глава I изменена Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

[Глава I изменена Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

Глава II

Меры, принимаемые банком для предупреждения и борьбы

с отмыванием денег и финансированием терроризма

1. В строке 50.0 отвечается на вопрос относительно осуществления изменений во внутренних программах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на протяжении отчетного месяца ("да" – 1 или "нет" – 0).

2. В строке 51.0 отвечается на вопрос, были ли доведены до сведения банковского персонала новые аспекты внутренней программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ("да" – 1 или "нет" – 0).

3. В строке 52.0 отвечается на вопрос, был ли принят новый банковский персонал, вовлеченный в осуществление внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на протяжении отчетного месяца ("да" – 1 или "нет" – 0).

4. В строке 53.0 отвечается на вопрос, были ли доведены до сведения нового банковского персонала внутренние программы банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ("да" – 1 или "нет" – 0).

5. В строке 54.0 отвечается на вопрос, был ли проведен инструктаж по внедрению внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ("да" – 1 или "нет" – 0).

6. В строке 55.0 указывается число проведенных инструктажей по внедрению внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

7. В строке 56.0 отражаются сомнительные операции, осуществленные физическими лицами и представленные в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца, с их разделением на наличные и по перечислению.

8. В строке 56.1 отражается число сомнительных финансовых операций, осуществленных физическими лицами наличными и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

9. В строке 56.2 отражается сумма сомнительных операций, осуществленных физическими лицами наличными и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

10. В строке 56.3 отражается число сомнительных операций, осуществленных физическими лицами по перечислению и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

11. В строке 56.4 отражается сумма сомнительных операций, осуществленных физическими лицами по перечислению и представленных ответственному лицу, в период отчетного месяца.

[Пкт.12 исключен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

13. В строке 57.0 отражаются сомнительные операции, осуществленные юридическими лицами и представленные в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, с их разделением на наличные и по перечислению, в период отчетного месяца.

14. В строке 57.1 отражается число сомнительных операций, осуществленных юридическими лицами наличными и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

15. В строке 57.2 отражается сумма сомнительных операций, осуществленных юридическими лицами наличными и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

16. В строке 57.3 отражается число сомнительных операций, осуществленных юридическими лицами по перечислению и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

17. В строке 57.4 отражается сумма сомнительных операций, осуществленных юридическими лицами по перечислению и представленных в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, в период отчетного месяца.

[Пкт.18 исключен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

19. В строке 58. В данном разделе отражаются операции, превышающие пределы, предусмотренные законодательством, осуществленные физическими лицами и представленные Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца, с их разделением на наличные и по перечислению.

20. В строке 58.1 отражается число операций стоимостью не менее 200 тыс.леев (или эквивалентную сумму), осуществленных с наличностью физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

21. В строке 58.2 отражается число операций стоимостью не менее 200 тыс.леев (или эквивалентную сумму), осуществленных с наличностью физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

22. В строке 58.3 отражается число операций стоимостью суммы, эквивалентной или превышающей 500 тыс.леев, осуществленные по перечислению физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

23. В строке 58.4 отражается число операций стоимостью суммы, эквивалентной или превышающей 500 тыс.леев, осуществленных по перечислению физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

[Пкт.24 исключен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

25. В строке 59. В данном разделе отражаются операции, превышающие пределы, предусмотренные законодательством, осуществленные физическими лицами и представленные Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца, с их разделением на наличные и по перечислению.

26. В строке 59.1 отражается число операций стоимостью не менее 200 тыс.леев (или эквивалентную сумму), осуществленных с наличностью физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

27. В строке 59.2 отражается число операций стоимостью не менее 200 тыс.леев (или эквивалентную сумму), осуществленных с наличностью физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

28. В строке 59.3 отражается число операций стоимостью суммы, эквивалентной или превышающей 500 тыс.леев, осуществленных по перечислению физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

29. В строке 59.4 отражается число операций стоимостью суммы, эквивалентной или превышающей 500 тыс.леев, осуществленных по перечислению физическими лицами, которые были представлены Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в период отчетного месяца.

[Пкт.30 исключен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

31. В строке 60.0 отвечается на вопрос, были ли представлены отчеты по сомнительным финансовым операциям с опозданием (более 24 часов) вопреки положениям Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ("да" – 1 или "нет" – 0). В случае если ответ "да", представляется на бумажном носителе пояснение о причине нарушения представления отчетности.

32. В строке 61.0 отражается дата завершения последнего контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В случае если за период отчетного месяца был завершен контроль внутреннего аудита, заполняется таблица ORD 3.3 E "Результаты контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма".

32¹. В таблице ORD 3.3 E "Результаты контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма" отражается информация о проверках, проведенных в течение отчетного периода и которые составляются с учетом нижеуказанных инструкций.

1) В графах 1 – n описываются предпринятые меры, отдельно для каждого подразделения банка, подверженного контролю;

2) В строке 1 отражается идентификационный код участников и их отделений в АСМП для подразделения, подвергнутого контролю;

3) В строках 2.1 и 2.2 отражается дата начала и дата окончания контроля в формате: дд.мм.гггг;

4) В строках 3.1-3.10 отражаются области, которые были подвергнуты контролю ("дa" –1 или "нет" - 0);

5) В строке 4 отражается общее количество дел/счетов, подвергнутых контролю, путем суммирования строк 4.1-4.3;

6) В строках 4.1-4.3 отражается общее количество дел/счетов, подвергнутых контролю для указанных категорий клиентов;

7) В строке 5 отражается общее количество сделок, подвергнутых контролю, путем суммирования строк 5.1-5.10;

8) В строках 5.1-5.10 отражается общее количество сделок, подвергнутых контролю, для указанных видов сделки;

9) В строках 6.1-6.3 отражается количество тестированных лиц из подразделений, подвергнутых контролю, которые получили соответствующую оценку по знаниям в области ПБОДФТ;

10) В строке 7.1 отражается результат констатаций по отсутствию политик и процедур, соответствующих риску ОДФТ ("дa" –1 или "нет" - 0);

11) В строке 7.1.1 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), выявленные недостатки по внутренним политикам и процедурам. Соответствующая строка заполняется в случае, если было выявлено отсутствие процедур и политик, соответствующих риску ОДФТ;

12) В строках 7.2-7.20 отражается количество случаев нарушения норм в области ПБОДФТ, установленных во время проверки подразделения;

13) В строке 7.20.1 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), вид других нарушений, установленных во время проверки подразделений, количество которых было отражено в строке 7.20. Соответствующая строка заполняется, если были установлены другие нарушения;

14) В строке 8 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), основные выводы, сделанные в результате инспекции;

15) В строке 9 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), основные рекомендации подразделению для устранения недостатков.

33. Периодичность представления отчета: таблица А – ежемесячно, таблица B – ежемесячно, таблица C – ежемесячно, таблица D – ежемесячно, Таблица E – ежемесячно, Таблица F – ежемесячно.

[Глава II изменена Пост. НБМ N 249 от 08.12.2022, в силу 23.01.2023]

[Глава II дополнена Пост.НБМ N 269 от 06.10.2017, в силу 01.12.2017]

[Глава II изменена Пост.НБМ N 32 от 05.02.2015 в силу 01.03.2015]

[Глава II изменена Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

[Глава II изменена Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

Приложение № 10

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях 

ORD 0315

Код банка

Код формуляра

ORD 3.15A Акционеры банка, общая информация

по состоянию на ________20__

x

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

ORD 0315

Код формуляра

  Код банка

ORD 3.15B Акционеры и/или группы связанных лиц которые

владеют владением в уставном капитале банка равной

или большей, чем существенное владение

  по состоянию на ____________ 20_

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и

представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

 ORD 0315

Код формуляра

  Код банка

ORD 3.15C Косвенные владельцы, включая выгодопреобретающих

собственников существенных владений в уставном капитале банка

  по состоянию на ____________ 20_

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. "

ORD 0315

Код банка

Код формуляра

ORD 3.15D Полное отчуждение акций банка

по состоянию на ________20__

3

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Приложение № 11

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях 

ORD 0316

Код формуляра

  Код банка

ORD 3.16 Владения в капитале предприятий

  по состоянию на ____________ 20_

(001-лей)

пред-приятия

пред-приятия

пред-приятия

пред-приятия

пред-приятия

, (%)

пред-приятием

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Приложение № 14

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

ORD 0305

Код банка

Код формуляра

ORD 3.5 Аффилированные лица банка

по состоянию на ________20__

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.;

Порядок составления

Отчета об аффилированных лицах банка

1. В данном отчете отражается информация о аффилированных лицах банка, определенных согласно Правилам о сделках банка с аффилированными ему лицами (с последующими изменениями и дополнениями)

2. В графе A № п/п отражается порядковый номер записи в отчете.

3. В графе 1 Название/фамилия лица отражается название/фамилия, имя аффилированного лица в соответствии с положениями подпункта b) пункта 15 настоящей инструкции.

4. В графе 2 Страна пребывания отражается алфавитный код (Alfa 3) страны пребывания аффилированного лица, в соответствии с кодом стран и территорий ISO 3166.

5. В графе 3 Идентификационный номер отражается государственный идентификационный номер аффилированного лица согласно требованиям подпункта с) пункта 15 настоящей инструкции. В случае отсутствия идентификационных данных в соответствующей ячейке отражается "N/A.

6. В графе 4 Код критерия аффилированности отражается критерий аффилированности, учитывая определение аффилированных лиц ст.3 Закона о деятельности банков и положения п.2 Правил о сделках банка с аффилированными ему лицами в соответствии с нижеприведенной кодификацией:

01 – для членов руководящего органа (согласно понятию "руководящий орган" ст.3 Закона о деятельности банков) и лиц, владеющих ключевыми должностями, и которые определены нормативными актами Национального банка Молдовы;

02 – для юридических и/или физических лиц, которые прямо или косвенно владеют или контролируют 1% или более процентов уставного капитала банка, в том числе их выгодоприобретающие собственники и сеть взаимосвязанных сторон, посредством которых последний является собственником или контролирует первого (предыдущего);

03 – для лица, осуществляющего контроль банка;

04 – для лица, находящегося под контролем банка;

05 – для лица, находящегося вместе с банком под контролем другого лица;

06 – для любого ассоциированного субъекта банку или любого субъекта, участника совместных предприятий, любого ассоциированного субъекта или любого субъекта, участника совместного предприятия, члена группы связанных клиентов с банком или субъектами и банком, участниками совместных предприятий другого лица;

07 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 01;

08 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 02;

09 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 03;

10 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 04;

11 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 05;

12 – аффилированные юридически лица лиц, указанных в пункте 06;

13 – для аффилированного лица физического лица, указанного в пунктах 01-06 – супруги, родственники и свойственники первой и второй степени родства физического лица, супруги указанных родственников и свойственников;

14 – для лица, посредством которого была осуществлена сделка с банком в интересах лица, указанного в пунктах 01–13, которое находится под влиянием лица, указанного в пунктах 01–13 в рамках соответствующей сделки из-за наличия трудовых, гражданских или других отношений между данными лицами, определенными Регламентом о сделках банка с аффилированными ему лицами.

15 – для лиц, которые идентифицированы и оценены НБМ как аффилированные на основании характеристик, предусмотренных Регламентом о сделках банка с аффилированными ему лицами.

В случае, когда лицо может быть отражено к различным критериям аффилирования, будет указан первый код критерия в соответствии с вышеуказанным списком.

7. В графе 5 Детальное описание критерия аффилирования отражается отдельно по каждому лицу детальное описание критериев аффилирования в соответствии с требованиями Регламента о сделках банка с аффилированными ему лицами с указанием, в зависимости от случая, степени родства, способа осуществления контроля, размера владения и функции, лиц на всех уровнях аффилирования (к примеру: осуществление косвенного контроля или лицо находится согласовано с другим лицом под контролем третьего лица) или любых других данных, на основании которых можно определить связь аффилирования между лицами, указанными выше и/или другими лицами и констатирования согласованной деятельности. В данной графе не отражается код критерия аффилирования или его название.

8. В графе 6 Дата приобретения аффилировании отражается дата приобретения аффилирования в следующем формате (дд.мм.гггг) (пр.: 31.01.2010);

9. В графе 7 Утрата критерия аффилирования указываются "1" в случае, если был утрачен критерий аффилирования, и "0" – в случае, если аффилированное лицо банка не утратило критерий аффилирования в течение отчетного периода.

10. В графе 8 Дата утраты аффилирования указывается дата утраты аффилирования перед банком. Если в графе 7 указан "0", графа 8 не заполняется. Лица, утратившие критерий аффилирования, указываются в отчете лишь один раз на следующую отчетную дату после утери аффилирования.

[Пкт.11-18 утратили силу согласно Пост.НБМ N 194 от 18.07.2019, в силу 27.07.2019]

19. Периодичность представления отчета – ежеквартально.

Приложение № 15

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

ORD 0306

Код банка

Код формуляра

ORD 3.6 Портфель аккредитивов и выданных гарантий

по состоянию на ________20__

1

2

...

n

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г., Официальный Монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011)

Приложение № 16

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

ORD0307

Код формуляра

ORD 3.7 Долгосрочные материальные активы, переданные взамен возврата

кредитов или взамен возврата задолженностей

по состоянию на __________ 20__

Исполнитель и номер телефона _______________

Примечание:

Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011)

Приложение № 17

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

ORD 0308

Код банка

Код формуляра

ORD 3.8 "Крупные" депозиты

по состоянию на ________20__

Исполнитель и номер телефона ________________

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г., Официальный Монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011)

Приложение № 18

к Инструкции о порядке составления и

представления банками финансовых

отчетов в пруденциальных целях

ORD 3.18 Отчет о финансовом положении "крупных" заемщиков

по состоянию на ______________ 20__

Исполнитель и номер телефона _______________________

Приложение № 19

к Инструкции о порядке составления

и представления банками отчетов

в пруденциальных целях    

Код банка

ORD 3.20A Информация о депозитах физических лиц по величине  

на _____________ 20___  

Исполнитель и номер телефона _____________________

Код банка

ORD 3.20B Информация о депозитах физических лиц

по административно-территориальным единицам

на _____________ 20___  

Исполнитель и номер телефона _____________________

Код банка

ORD 3.20C Информация о депозитах физических лиц по срокам погашения

на _____________ 20___  

Исполнитель и номер телефона _____________________

Порядок составления Отчета об информации

по депозитам физических лиц

1) В данном отчете отражается информация о депозитах физических лиц по состоянию на конец отчетной даты, за исключением депозитов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность или лиц, оказывающих профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющих профессиональную деятельность в секторе правосудия и секторе здравоохранения.

2) Депонентом считается физическое лицо, владеющее одним или несколькими депозитными счетами в банке.

3) Суммы депозитов в иностранной валюте пересчитываются в национальной валюте в соответствии с требованиями п.7 настоящей Инструкции.

4) В Отчете ORD 3.20A отражается информация о депозитах физических, в распределении по величине их остатка и по половому признаку. В целях настоящего отчета депозитом считается кредитовый остаток, вытекающий из всех счетов одного депонента:

a) в Остаток депозитов, леи отражается остаток депозитов по интервалам, указанных в графе B и по половому признаку, в графе 1 – указывается информация для мужчин, а в графе 2 – для женщин;

b) в Начисленные проценты, леи отражаются начисленные проценты (графа 3 – мужчины и графа 4 – женщины), которые банк должен выплатить по депозитам физических лиц, отраженных в графах 1 и 2;

c) в Число депонентов, лица отражается число депонентов (графа 5 – мужчины и графа 6 – женщины), чей остаток депозитов отражен в графах 1 и 2;

d) в Остаток депозитов в валюте, леи отражается остаток депозитов в валюте (графа 7 – мужчины и графа 8 – женщины), перечисленный в национальной валюте, которая соответствует интервалам, указанным в графе B;

e) в строках 1-13 отражается информация об остатке депозитов, начисленных процентах по ним и числе депонентов, которая соответствует интервалам, указанным в графе B;

f) в строке 14, графы 1-8, отражается общая сумма депозитов банка, начисленные проценты, которые следует выплатить, общее число депонентов, а также остаток депозитов в валюте на отчетную дату. Сумма данной строки, для каждой из граф 1-8, должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-13 настоящего отчета. Сумма строки 14, графы 1и 2, должна соответствовать общей сумме депозитов физических лиц отчета ORD3.10 Депозиты, строки 1.1.1, 2.1.1, 3.1.1, 4.1.1 и соответственно, 1.1.2, 2.1.2, 3.1.2, 4.1.2 для аналогичного периода.

5) В Отчете ORD 3.20B отражается информация о депозитах физических лиц на отчетную дату, структурированных по административно-территориальным единицам:

a) в строках 1-6, графы 1 и 2 отражается остаток депозитов физических лиц, размещенных в подразделениях банка, находящихся в административно-территориальных единицах, указанных в графе B, по половым признакам (графа 1 – для мужчин и графа 2 – для женщин);

b) в строке 7, графы 1 и 2 отражается остаток депозитов физических лиц, размещенных в подразделениях банка, находящихся в административно-территориальных единицах, иных, чем указанных в графе В, в строках 1-6 по половому признаку (графа 1 – для мужчин и графа 2 – для женщин);

c) в графах 1 и 2 строки 8 отражается остаток депозитов физических лиц на конец отчетной даты по половому признаку (графа 1 – для мужчин и графа 2 – для женщин). Для каждой из граф сумма данной строки должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-7 соответствующей графы отчета. Для данной строки числа графы 1 и графы 2 должны соответствовать числам, указанным в строке 14, графы 1 и, соответственно, графы 2 отчета ORD 3.20A.

6) В Отчете ORD 3.20C отражается информация о депозитах физических лиц на отчетную дату, структурированную по сроку погашения согласно договору о депозитах:

a) в графах 1 и 2 отражается остаток депозитов физических лиц после наступления срока, указанного в графе B, по половому признаку (графа 1 – для мужчин и графа 2 – для женщин);

b) в строке 1 отражается остаток депозитов физических лиц до востребования (за исключением просроченных депозитов);

c) в строке 2 отражается остаток депозитов физических лиц, просроченных на отчетную дату. В целях настоящего отчета, просроченным депозитом считается срочный депозит, который не был востребован депонентом или срок которого не был продлен;

d) в строке 3 отражается остаток депозитов физических лиц, срок погашения которых не превышает 12 месяцев (включительно) на конец отчетного периода;

e) в строке 4 отражается остаток депозитов физических лиц, срок погашения которых превышает 12 месяцев, но не превышает 24 месяца (включительно) на конец отчетного периода;

f) в строке 5 отражается остаток депозитов физических лиц, срок погашения которых больше 24 месяцев, но не превышает 36 месяцев (включительно) на конец отчетного периода;

g) в строке 6 отражается остаток депозитов физических лиц, срок погашения которых больше 36 месяцев на конец отчетного периода;

h) в строке 7 отражается остаток депозитов физических лиц на конец отчетного периода, по половому признаку (графа 1 – для мужчин и графа 2 – для женщин). Для каждой из граф сумма данной строки должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-6 соответствующей графы отчета. Для данной строки числа графы 1 и графы 2 должны соответствовать числам, указанным в строке 14, графы 1 и, соответственно, графы 2 отчета ORD 3.20A.

7) Периодичность представления отчета: ORD 3.20A - ежемесячно, ORD 3.20B - ежемесячно, ORD 3.20C - ежемесячно.

Приложение № 20

к Инструкции о порядке составления

и представления банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 0321

Код формуляра

ORD 3.21 Информация о сделках банка с аффилированными

ему лицами, иными, чем подверженности

по состоянию на _____________ 20_

Исполнитель и номер телефона ____________

Порядок составления Отчета о информации о сделках

банка с аффилированными ему лицами, иными, чем подверженности

1. В данном отчете отражается информация о сделках банка с аффилированными ему лицами на отчётную дату, в том числе осуществленных в течение отчетного периода, кроме подверженностей отнесенным к таковым в соответствии с Регламентом о сделках банка с аффилированными ему лицами, за исключением сделок целью которых является взимание комиссионных менее 1000 леев.

2. В графе A указывается порядковый номер записи в отчете.

3. В графе B указывается наименование/фамилия, имя аффилированного лица в соответствии с положениями подпункта b) пункта 15 настоящей инструкции.

4. В графе C указывается государственный идентификационный номер аффилированного лица в соответствии с положениями подпункта с) пункта 15 настоящей инструкции.

5. В графе D отражается код подразделения банка (код банка/отделения), который осуществляет сделку в соответствии с Перечнем идентификационных кодов участников и их отделений в АСМП.

6. В графе E указывается код группы, к которой принадлежит аффилированное лицо, в соответствии с положениями подпункта i) пункта 15 настоящей инструкции. Если ему не присвоен CRR ID, указывается символ "-".

7. В графе F указывается дата регистрации сделки в Реестре сделок с аффилированными лицами.

8. В графе G указывается вид сделки следующим образом:

1 – "Размещения"

2 – "Депозит"

3 – "Займы"

4 – "Операционный лизинг"

5 – "Прочие сделки"

По операциям типа "Размещения" будут отражаться те размещения, которые не включены в общую подверженность и не отражаются в Отчете о подверженностях банка перед аффилированными лицами (приложение № 3) настоящей инструкции.

9. В графе H отражается наименование сделки/договора, заключенного с аффилированным лицом (например, договор о закладе, договор имущественного найма, договор о хранении и т.д.).

10. В графе I отражается номер первоначального договора, заключенного между банком и аффилированным лицом. При отсутствии договора отражается внутренний номер, сгенерированный банком для записи сделки.

11. В графе J отражается дата подписания первоначального договора, связанного со сделкой, или дата заключения сделки, если нет договора с аффилированным лицом, в формате дд.мм.гггг.

12. В графе K отражается номер дополнительных соглашений к первоначальному договору, связанному со сделкой с аффилированным лицом, если таковые имеются.

13. В графе L отражается дата последнего дополнительного соглашения, если оно имеется.

14. В графе M указывается цифра "1" для сделок с определенным сроком выполнения и "0" для сделок без определенного срока выполнения.

15. В графе N отражается вид гарантии для каждой отдельной сделки, в случае истребования гарантии, в соответствии с положениями подпункта е) пункта 15 настоящей инструкции.

16. В графе 1 отражается дата осуществления сделки/исполнения обязательства. В случае договора, предусматривающего несколько сделок, отражается дата последней сделки по этому договору. Если на отчетную дату по данному договору не было совершено ни одной сделки, графа остается незаполненной.

17. В графе 2 отражается дата прекращения договора, если договора нет, дата завершения сделки /исполнения обязательства, если это происходит в течение отчетного периода сделки, в противном случае графа остается незаполненной.

18. В графе 3 отражается номинальная процентная ставка (%) согласно договору (дополнительному соглашению по сделке на отчетную дату). Для операций, которые по своему характеру не предполагают наличия процентной ставки, данная графа будет заполнена "0" (ноль), а графа 11 – с указанием, что отчетная операция не предусматривает наличие процентной ставки.

19. В графе 4 отражается цифровой код валюты, предусмотренной в договоре или сделки, в соответствии с положениями пункта 7 настоящей инструкции.

20. В графе 5 отражается сумма сделки/стоимость договора (эквивалент в леях) на дату осуществления сделки/ заключения договора. Если в договоре сумма не указана, указывается цифра "0" (ноль).

21. Графа 6 заполняется только при наличии договора, и отражается эквивалент в леях остатка на отчетную дату или совокупная стоимость сделок, осуществленных по этому договору в течение отчетного периода. Суммы будут отражены без учета процентов, начисленных по соответствующим сделкам, и не будут уменьшены на суммы, относящиеся к корректировкам стоимости, уменьшению ожидаемых убытков от обесценения (потеря стоимости) и расчетной сумме уменьшения ожидаемых убытков по активам/условным обязательствам, рассчитанным в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств.

22. В графе 7 отражается дата открытия банковского счета, по которому проводилась сделка. Если на отчетную дату счет не открыт, данная графа не заполняется.

23. В графе 8 отражается дата закрытия банковского счета, по которому проводилась сделка. Если на отчетную дату счет не закрыт, данная графа не заполняется.

24. В графе 9 отражается наименование органа управления/должность лица, принявшее решение о сделке с аффилированным лицом.

25. В графе 10 отражается дата принятия решения, которым была одобрена сделка с аффилированным лицом.

26. В графе 11 отражается информация, которую банк считает уместной для указания в отчете, отражается в каждом отдельном случае. В случае сделок по обмену валюты указывается коммерческий курс, применяемый банком.

27. Периодичность представления отчета – ежеквартально.

Приложение № 21

к Инструкции о порядке составления и представления

банками отчетов в пруденциальных целях

ORD 0322

Код формуляра

  Код банка

ORD 3.22 Информация о заседаниях совета банка

  за месяц __________ 20__

Исполнитель и номер телефона ____________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Порядок составления

Отчета о заседаниях совета банка

1. В данном отчете отражается информация о заседаниях совета банка (очередные, внеочередные), состоявщихся в течение отчетного месяца:

a) в графе 2 отражается дата проведения заседания совета банка (далее - заседание), независимо от его формы проведения (в очной, заочной или заочно-очной форме);

b) в графе 3 отражается номер протокола заседания;

c) в графе 4 отражается название рассмотренного вопроса/вопросов в рамках заседания в соответствии с протоколом, в том числе касательно отмены или исключения некоторых вопросов повестки дня. В случае, если на заседании рассматривались несколько вопросов, записи в отчете осуществляются по каждому вопросу отдельно, с соответствующим заполнением всех граф;

d) в графе 5 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса;

e) в графе 6 отражается число членов совета, покинувших заседание на время рассмотрения вопроса;

f) в графе 7 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и проголосовавших "За";

g) в графе 8 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и проголосовавших "Против";

h) в графе 9 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и воздержавшихся от голосования, а также лиц, покинувших заседание на время рассмотрения вопроса в соответствии с Законом о деятельности банков;

i) в графе 10 указывается дополнительная информация по рассмотренному вопросу, если название вопроса из графы 3 не является достаточным. Также в данную графу будет включена информация о форме проведения заседания, а также о лицах, которые не присутствовали на заседании при рассмотрении вопроса: фамилия, имя данного лица и причина, по которой не присутствовало на заседании, отмененные вопросы, причины отмены и другая соответствующая информация.

[Пкт.1 дополнен Пост.НБМ N 269 от 06.10.2017, в силу 27.10.2017]

2. Периодичность представления отчета - ежемесячно.

Приложение № 22

к Инструкции о порядке составления и

представления банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 0323

Код банка

Код формуляра

ORD 3.23 Ежедневный отчет остатков синтетических счетов

на ______________ 20__

(001-леев)

Исполнитель и номер телефона ______________

Порядок составления отчета

"Ежедневный отчет остатков синтетических счетов"

1. В данном отчете отражается информация о ежедневном состоянии остатков синтетических счетов банка, составленная в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, в соответствии с состоянием на конец операционного дня отчетного периода.

2. Настоящий отчет имеет структуру, аналогичную Плану счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова. В отчете включаются все классы, группы счетов в соответствии с положениями главы II Перечня счетов бухгалтерского учета Плана счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, в том числе остатки, равные "0" (ноль).

3. В графах A, B и C отражается код группы, счет и, соответственно, название группы или счета. Код и название группы счетов указывается в отчете один раз.

4. Для счетов и контрсчетов в графе 1 "Конечный остаток" отражается остаток соответствующих счетов/контрсчетов на конец операционного дня отчетного периода, в том числе остатки, равные "0" (ноль). Все остатки отражаются со знаком "+", за исключением следующих случаев:

a) для контрсчетов Класса 1 дебиторские остатки отражаются со знаком "-" (минус).

b) для контрсчетов Класса 2 и 3 кредиторские остатки отражаются со знаком "-" (минус).

c) для счетов группы счетов 1870, кредиторские остатки отражаются со знаком "-" (минус).

d) для счетов группы счетов 2870, 4650 и 4660 дебиторские остатки отражаются со знаком "-" (минус).

5. Для строк, отражающих номер и наименование группы счетов, в графе 1 "Конечный остаток" отражается сумма остатков, входящих в состав счетов, минус остатки контрсчетов.

6. Для строк, отражающих номер и наименование групп контрсчетов, в графе 1 "Конечный остаток" отражается сумма входящих в состав контрсчетов.

7. Для строк, отражающих классы счетов, в графе 1 "Конечный остаток" отражается сумма остатков групп счетов, входящих в данный класс, минус остаток групп контрсчетов. Исключение составляют строки, отражающие Класс 6 и Класс 7 – они помечены знаком "X" и не заполняются. В случае Класса 6 отдельно суммируются остатки условных дебетовых счетов и условных кредитовых счетов в соответствующих строках.

8. Периодичность представления отчета – ежедневно, не позднее 13.00 следующего за отчетным периодом рабочего дня.

Приложение № 23

к Инструкции о порядке составления и

представлениями банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 0324

код банка

Код формуляра

ORD 3.24 Межбанковские размещенные/привлеченные средства

на __________ 20__

Исполнитель и номер телефона ____________

ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.

Порядок составления отчета

Межбанковские размещенные/привлеченные средства

1. В данном отчете отражается ежедневная информация о межбанковских размещенных/привлеченных средствах.

2. Информация об оборотах и остатках счетов, включенных в отчет, указывается в оригинальной валюте, то есть в валюте соответствующего счета.

3. В отчете отражается информация, касающаяся всех открытых счетов, независимо от того, если были или нет обороты на счету и/или остаток данного счета ноль.

4. В отчете не отражается информация о межбанковских счетах, размещенных/привлеченных между отделениями лицензированного банка Республики Молдова/ головным лицензированным банком Республики Молдова и его отделений, за исключением случая, когда отделение является зарубежным.

5. В графе A "№ п/п" указывается порядковый номер каждой заполненной в таблице строки.

6. В графе B "Группа" указываются следующие коды:

a) "01" – для строк, в которых указывается информация о счетах "Ностро" и размещениях до востребования;

b) "02" – для строк, в которых указывается информация о средствах, размещенных овернайт в банках и кредитах овернайт, выданных банкам;

c) "03" – для строк, в которых указывается информация о срочных размещениях в банках;

d) "04" – для строк, в которых указывается информация о кредитах, выданных банкам, иных, чем овернайт;

e) "05" – для строк, в которых указывается информация о счетах "ЛОРО" и срочных депозитах;

f) "06" – для строк, в которых указывается информация о займах овернайт от банков и депозитах овернайт банков;

g) "07" – для строк, в которых указывается информация о займах у банков, иных, чем овернайт;

h) "08" – для строк, в которых указывается информация о срочных депозитах банков.

7. В зависимости от кода, указанного в графе a B "Группа", информация отражается следующим образом:

a) В группе 01 отражается информация балансовых счетов 1032, 1034, 1075 и частично 1843 (включается лишь информация, относящаяся к срочным размещенным средствам);

b) В группе 02 отражается информация балансовых счетов 1062, 1063, 1331, 1332, частично 1843 (включается лишь информация, относящаяся к средствам, размещенным овернайт) и частично 1853 (включается лишь информация, относящаяся к выданным кредитам овернайт);

c) В группе 03 отражается информация балансовых счетов 1093, 1094, 1095, 1096, 1099, 1102, 1103, 1105, 1106, 1111 и частично 1843 (включается лишь информация, относящаяся к срочным размещенным средствам);

d) В группе 04 отражается информация балансовых счетов 1341, 1351, 1352, 1353, 1354, 1355, 1356 и 1531;

e) В группе 05 отражается информация балансовых счетов 2032, 2034, 2075, 2862 и частично 2851 (включается лишь информация, относящаяся к полученным депозитам до востребования);

f) В группе 06 отражается информация балансовых счетов 2062, 2331, 2332, частично 2843 (включается лишь информация, относящаяся к займам овернайт) и частично 2851 (включается лишь информация, относящаяся к полученным депозитам овернайт);

g) В группе 07 отражается информация балансовых счетов 2033, 2095, 2096, 2097, 2098 и 2531;

h) В группе 08 отражается информация балансовых счетов 2341, 2342, 2343, 2344, 2346, 2347, 2348 и 2349 и частично 2851 (включается лишь информация, относящаяся к полученным срочным депозитам).

8. В графе C "Раздел" для групп 01-04 указываются следующие коды:

a) R – для строк, в которые включена информация о счетах лицензированных банков Республики Молдова, открытых в других лицензированных банках Республики Молдова;

b) N – для строк, в которые включена информация о счетах лицензированных банков Республики Молдова, открытых за рубежом.

В графе C "Раздел" для групп 05-08 указываются следующие коды:

a) R – для строк, в которые включена информация о счетах других лицензированных банков Республики Молдова, открытых в лицензированных банках Республики Молдова;

b) N – для строк, в которые включена информация о счетах зарубежных банков, открытых в лицензированных банках Республики Молдова.

9. В графе D "Код города" указывается код города, в котором расположен банк/ подразделение банка, в котором лицензированный банк Республики Молдова открыл данный счет, или который открыл данный счет в лицензированном банке Республики Молдова. Код города указывается в соответствии с Номенклатурой кодов городов, используемой НБМ. Для этого лицензированный банк заранее информирует НБМ о необходимости присвоения кодов городов, которые не включены в данную Номенклатуру.

10. В графе E "Код контрагента" указывается 8-значный код SWIFT контрагента в соответствии со стандартом ISO 9362. Для обеспечения высокого уровня корректности данных отчета лицензированный банк заранее информирует НБМ о необходимости использования новых кодов.

11. В графе F "Синтетический счет" указывается номер синтетического счета в соответствии с требованиями Плана счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова.

12. В графе G "Код валюты" указывается код валюты, в котором открыт счет.

13. В графе 1 "Дебетовый оборот" отражается дебетовый оборот соответствующего счета для отчетного периода.

14. В графе 2 "Кредитный оборот" отражается кредитный оборот соответствующего счета для отчетного периода.

15. В графе 3 "Остаток на конец дня" отражается остаток счета на конец операционного дня отчетного периода.

16. В графе 4 "Процентная ставка" указывается годовая процентная ставка соответствующего актива/пассива в соответствии с договором или дополнительными соглашениями.

17. В графе 5 "Дата размещения" указывается дата открытия счета в соответствии с договором в следующем формате: дд.мм.гггг (напр.: 31.12.2014).

18. В графе 6 "Срок погашения" указывается срок погашения актива/пассива в соответствии с договором или дополнительными соглашениями в следующем формате: дд.мм.гггг (напр.: 31.12.2014). Для счетов группы 01 и 05 данная графа не заполняется.

19. В графе 7 "Запрет на использование средств со счета" кратко указываются запреты на использование денежных средств со счетов (напр.: "заблокированные Решением № 001 от 31.12.2014" или "обременение в пользу клиента A на кредит в сумме 100,000.00 USD"). Если не существует никакого запрета, указывается "н/и". Для счетов группы 02, 04 и 06 данная графа не заполняется.

20. Периодичность представления отчета – ежедневно, не позднее 13.00 следующего рабочего дня после отчетного периода.

Приложение № 25

к Инструкции о порядке составления

и представления банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 3.26 Информация о членах органа управления банка, холдинговых финансовых обществ

или смешанных холдинговых финансовых обществ, руководителям отделения банка

другого государства, лицам, занимающим ключевые должности

на _____________ 20___  

Исполнитель и номер телефона _____________________

Порядок составления

Отчета об информации о членах органа управления банка, холдинговых

финансовых обществ или смешанных холдинговых финансовых

обществ, руководителям отделения банка другого государства,

лицам, занимающим ключевые должности

В данном отчете отражается информация о членах органа управления банка, холдинговых финансовых обществ или смешанных холдинговых финансовых обществ, руководителям отделения банка другого государства, лицам, занимающим ключевые должности, определенные в соответствии с Регламентом о требованиях к членам органа управления банка, холдинговых финансовых обществ или смешанных холдинговых финансовых обществ, руководителям отделения банка другого государства, лицам, занимающим ключевые должности, и к ликвидатору банка в процессе ликвидации, утвержденного постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдова № 292/2018 (далее - Регламент № 292/2018).

1. В графе A № п/п указывается порядковый номер записи в отчете.

2. В графе B Код категории указывается категория занимаемой должности посредством следующих кодов:

01 – для членов совета банка;

02 – для членов исполнительного органа банка;

03 – для членов органа управления холдингового финансового общества/смешанного холдингового финансового общества;

04 – для руководителей отделения банка другого государства;

05 – для лиц, занимающих ключевые должности;

3. В графе C Фамилия, имя лица указывается фамилия и имя лица согласно положениям подпункта b) пункта 15 настоящей инструкции.

4. В графе 1 Идентификационный номер лица указывается государственный идентификационный номер лица согласно положениям подпункта, с) пункта 15 настоящей инструкции.

5. В графе 2 Занимаемая должность указывается должность/должности, занимаемые в банке, в зависимости от случая, в холдинговом финансовом обществе/смешанном холдинговом финансовом обществе лицами, указанными в пункте 1, в том числе сотрудника банка. Например: председатель Совета банка; член Совета банка; член совета управления банка, начальник департамента ___________, руководитель отделения банка другого государства, руководитель отделения _________ и т.д. Если соответствующее лицо исполняет в банке временно другую должность, указанную в пункте 1, в данной графе указывается соответствующая должность, дата назначения, дата утверждения, а также другая релевантная информация по соответствующей должности.

6. В графе 3 Дата назначения/избрания указывается дата назначения или избрания лица на данную должность уполномоченным органом. Если член органа управления банка исполняет также обязанности руководителя функции внутреннего контроля банка, также делается соответствующая отметка.

7. В графе 4 Дата утверждения/нотификации указывается:

a) 12.12.2018 – для лиц, нотифицированных Национальному банку Молдовы в соответствии с пунктом 6 Постановления Исполнительного совета Национального банка Молдовы № 292/2018;

b) дата утверждения Национальным банком Молдовы лица на соответствующую должность;

c) дата нотификации Национального банка Молдовы о назначении на должность членов органа управления холдингового финансового общества/смешанного холдингового финансового общества в соответствии с пунктом 9 Регламента № 292/2018. В случае членов органа управления холдингового финансового общества/смешанного холдингового финансового общества, для которых нотификация Национального банка Молдовы о назначении на должность в соответствии с п.9 Регламента № 292/2018 не была осуществлена до конца отчетного периода, данная графа не заполняется.

8. В графе 5 Владение акциями в капитале банка указывается:

a) "1" – если лицо владеет акциями в уставном капитале банка;

b) "0" - если лицо не владеет акциями в уставном капитале банка.

9. В графе 6 Размер владения отражается размер владения в процентах, которым владеют в уставном капитале банка лица, указанные в пункте 1. Данная графа заполняется только если в графе 5 указывается цифра "1".

10. В графе 7 Комментарий для лиц с кодом категории 01 (члены совета банка) отражается информация об основном месте работы следующим образом: название учреждения, юридический адрес, телефон, занимаемая должность. В случае, если существуют другие места работы, данная информация отражается в той же строке путем разделения символом "/". Для лиц с кодом категорий 02-05 данная графа не заполняется только если раннее лицо занимало в банке, в зависимости от случая, в холдинговом финансовом обществе/смешанном холдинговом финансового обществе должности категорий 01-05 и указывается: занимаемая/ые должность/должности, дата назначения на данную должность, дата утверждения, другая релевантная информация о ранее занимаемой должности.

11. Периодичность представления отчета – ежеквартально.

Приложение № 26

к Инструкции о порядке составления

и представления банками отчетов

в пруденциальных целях

ORD 0327A

Код формуляра

ORD 3.27A Расчет взвешенной чистой позиции

по состоянию на _______20__

ORD 0327B

Код формуляра

ORD 3.27B Расчет потенциального изменения

экономической стоимости в результате

изменения уровня процентных ставок

по состоянию на _________20__

ORD 0327C

Код формуляра

ORD 3.27C Потенциальное изменение экономической стоимости

в результате изменения уровня процентных ставок

по состоянию на _________20__