Постановление N 254 от 06.11.2025 об утверждении Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
об утверждении Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный
банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами
№ 254 от 06.11.2025
(в силу 01.01.2026)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 565-568 ст. 1000 от 13.11.2025
* * *
На основании пункта а) статьи 51 и статьи 52 Закона № 548/1995 о Национальном банке Молдовы (повторное опубликование: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015 г., № 297-300, ст.544), с последующими изменениями, части (10) статьи 43 и статьи 67 Закона № 62/2008 о валютном регулировании (повторное опубликование: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016 г., № 423-429, ст.859), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Инструкцию о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами (прилагается).
2. Признать утратившим силу Постановление Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 296/2016 об утверждении Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016 г., № 388-398, ст.1942), с последующими изменениями.
3. Признать утратившим силу Постановление Административного совета Национального банка Молдовы № 232/2011 об утверждении Инструкции о порядке представления в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 г., № 227-232, ст.2097), с последующими изменениями.
4. Первые ежемесячные отчеты в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 1 настоящего постановления, будут представлены за январь 2026 года. Последние ежемесячные отчеты в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 2 настоящего постановления, будут представлены за декабрь 2025 года.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2026 года.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА | Анка-Дана ДРАГУ |
| № 254. Кишинэу, 6 ноября 2025 г. | |
Утверждена
Постановлением Исполнительного комитета
Национального банка Молдовы
№ 254 от 6 ноября 2025 г.
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы
обменными валютными кассами и гостиницами
Глава I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. В настоящей инструкции используются понятия, определенные Законом №62/2008 о валютном регулировании. Также в целях настоящей Инструкции используются следующие понятия:
1.1. WEB-портал Национального банка Молдовы (WEB-портал НБМ) – составляющая Информационной системы Национального банка Молдовы о лицензировании, разрешении и уведомлении, посредством которой обменные валютные кассы и гостиницы составляют и представляют в Национальный банк Молдовы (далее – НБМ) отчеты в электронной форме;
1.2. Руководство по использованию WEB-портала НБМ в целях представления отчетности в электронной форме обменными валютными кассами и гостиницами (Руководство по использованию) – разработанный НБМ технический документ, размещенный на WEB-портале НБМ, содержащий информацию, необходимую пользователям для составления и представления в НБМ отчетов в электронной форме обменными валютными кассами и гостиницами;
1.3. авторизованное лицо – физическое лицо, управляющий обменной валютной кассой или гостиницей или другое уполномоченное им лицо, которое от имени обменной валютной кассы или гостиницы составляет и представляет в НБМ отчеты в электронной форме;
1.4. отчет в электронной форме – информация в электронной форме, созданная и обработанная обменной валютной кассой и гостиницей в соответствии с положениями настоящей инструкции, следуя процедуре, описанной в Руководстве по использованию.
2. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления в НБМ обменными валютными кассами и гостиницами следующих отчетов:
2.1. отчет о курсах покупки и курсах продажи основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой, предусмотренный в приложении № 1;
2.2. отчет о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей, предусмотренный в приложении № 2;
2.3. отчет об обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой, предусмотренный в приложении № 3;
2.4. отчет об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей, предусмотренный в приложении № 4.
3. Обменные валютные кассы и гостиницы обязаны по окончании отчетного месяца составлять отчеты, указанные в подпунктах 2.3 и 2.4, на основании данных бухгалтерского учета за отчетный месяц. Указанная отчетность может быть составлена на бумажном носителе и/или в электронной форме.
4. Указанная в пункте 3 отчетность хранится обменными валютными кассами и гостиницами в течение не менее 5 лет со дня ее составления в порядке, установленном ими в соответствии с законодательством. В случае, если обменные валютные кассы и гостиницы составляют указанную в пункте 3 отчетность только в электронной форме, они обязаны обеспечить доступ к ней в любое время, по запросу органов валютного контроля.
5. Отчеты, указанные в пункте 2 (далее – отчеты), составляются и представляются в НБМ обменными валютными кассами и гостиницами в целях анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также надзора деятельности указанных учреждений по валютному обмену.
6. Составление и представление в электронной форме в НБМ отчетов, указанных в пункте 2, осуществляет авторизованное лицо обменной валютной кассы или гостиницы, которое должно иметь квалифицированную электронную подпись в соответствии с Законом № 124/2022 об электронной идентификации и доверительных услугах.
7. Для составления и представления в НБМ отчетности в электронной форме, авторизованные лица должны быть зарегистрированы на WEB -портале НБМ в качестве пользователя в соответствии с Руководством по использованию WEB-портала НБМ в целях представления обменными валютными кассами и гостиницами документов, связанных с процессом лицензирования, указанным в Регламенте о лицензировании учреждений по валютному обмену, утвержденном Постановлением Исполнительного совета Национального банка Молдовы № 304/2016. В случае, если в качестве авторизованного лица регистрируется иное лицо, чем управляющий обменной валютной кассы или гостиницы, его регистрация на WEB-портале НБМ осуществляется на основании акта, подтверждающего его полномочия предоставленные управляющим согласно гражданскому законодательству.
8. Обменные валютные кассы и гостиницы несут ответственность за правильность, достоверность и актуальность информации, представленной в НБМ посредством отчетов в электронной форме.
9. Обменные валютные кассы и гостиницы обязаны внедрить эффективную систему внутреннего контроля, связанную с процессом представления отчетности в НБМ, которая обеспечит безопасность, достоверность и правильность отчетов в электронной форме, составленных и представленных посредством WEB-портала НБМ.
Глава II
СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ
10. Обменные валютные кассы и гостиницы с продолжительностью рабочего дня до 12 часов составляют и представляют в НБМ отчеты, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2, ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом:
10.1. первый отчет за отчетный день (который отражает курсы покупки и продажи, установленные обменной валютной кассой на начало рабочего дня, в случае гостиницы – курсы покупки) – не позднее 10:00 отчетного дня;
10.2. второй отчет за отчетный день (который отражает изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки):
10.2.1. не позднее 16:00 отчетного дня – в случае, если обменная валютная касса или гостиница изменила упомянутые курсы до 16:00 отчетного дня. В случае, если обменная валютная касса или гостиница не изменили указанные курсы до 16:00 отчетного дня, в отчете будут повторно указаны курсы, которые были отражены в первом отчете;
10.2.2. в случае, если обменная валютная касса или гостиница осуществила первое изменение указанных курсов после 16:00 отчетного дня, эта касса или гостиница должна представить отчет в течение 30 минут с момента (часы и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми.
11. Обменные валютные кассы и гостиницы с продолжительностью рабочего дня более 12 часов составляют и представляют в Национальный банк Молдовы отчеты, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2, ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом:
11.1. первый отчет за отчетный день (который отражает курсы покупки и курсы продажи, установленные обменной валютной кассой на начало рабочего дня, в случае гостиницы – курсы покупки) – не позднее 10.00 отчетного дня;
11.2. второй отчет за отчетный день (который отражает первое изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки):
11.2.1. не позднее 16.00 отчетного дня– в случае, если обменная валютная касса или гостиница осуществила первое изменение упомянутых курсов до 16.00 отчетного дня. В случае, если обменная валютная касса или гостиница не изменили указанные курсы до 16:00 отчетного дня, в отчете будут повторно указаны курсы, которые были отражены в первом отчете;
11.2.2. если обменная валютная касса или гостиница осуществили первое изменение указанных курсов после 16:00 отчетного дня, эта касса/гостиница должна представить отчет в течение 30 минут с момента (часы и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми;
11.3. третий отчет за отчетный день (который отражает второе изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки) – в течение 30 минут с момента (часы и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми. Если в течение рабочего дня обменная валютная касса или гостиница не осуществили второе изменение, третий отчет не представляется.
12. В случае, если отчетный день является сокращенным рабочим днем, отчеты, указанные в подпунктах 10.2.1 и 11.2.1, представляются не позднее 15:00 данного отчетного дня.
13. Отчеты, указанные в подпунктах 2.3 и 2.4, составляются ежемесячно и представляются в НБМ не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Если 5 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день.
Глава III
СОСТАВЛЕНИЕ И ПРЕДСТАВЛЕНИЕ В НБМ
ОТЧЕТОВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
14. Составление и представление в НБМ обменными валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме, указанных в пункте 2, осуществляется посредством WEB-портала НБМ в соответствии с Руководством по использованию, с учетом порядка составления данных отчетов, предусмотренного в приложениях № 1–№ 4.
15. Составление, посредством WEB-портала НБМ, отчетов в электронной форме, указанных в подпунктах 2.1 и 2.2, осуществляется на основании данных из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами на отчетный день, оформленных обменной валютной кассой или гостиницей и хранящихся у них. Данные, отраженные в указанных отчетах в электронной форме, должны соответствовать данным из оформленных распоряжений о курсах покупки и продажи.
16. Составление, посредством WEB-портала НБМ, отчетов в электронной форме, указанных в подпунктах 2.3 и 2.4 осуществляется на основании данных из отчетов, указанных в пункте 3, составленных за отчетный месяц.
17. Данные, отраженные в отчетах в электронной форме, указанных в подпунктах 2.3 и 2.4, составленных посредством WEB-портала НБМ, должны соответствовать данным из отчетов, хранящихся в обменной валютной кассе или гостинице согласно пункту 4.
18. В случае, если в отчете необходимо указать код национальной валюты/иностранных валют, указываются их цифровые коды согласно международному стандарту ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".
19. В случае потери соединения с сетью интернет, отсутствия электричества и в других исключительных случаях, информация из отчетов, указанных в подпунктах 10.1, 10.2.1, 11.1 и 11.2.1, передается по телефону.
20. НБМ имеет право требовать от обменных валютных касс или гостиниц представления отчетов, указанных в подпунктах 2.3 и 2.4 (составленных вне WEB-портала НБМ), за определенный отчетный период, с учетом срока хранения, указанного в пункте 4.
Глава IV
АКЦЕПТ НБМ ОТЧЕТОВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
21. Отчеты в электронной форме, полученные НБМ от обменных валютных касс или гостиниц через WEB-портал НБМ, могут быть акцептованы при условии их соответствия следующим требованиям:
21.1. отчеты в электронной форме составлены в соответствии с Руководством по использованию и соответствуют отчетному периоду;
21.2. показатели, представленные в отчетах в электронной форме, соответствуют правилам логической проверки данных.
22. Датой и временем представления отчетов в электронной форме считается дата и время получения этих отчетов НБМ.
Глава V
КОРРЕКТИРОВКА ОТЧЕТОВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
23. Обменные валютные кассы и гостиницы обязаны скорректировать ошибки, обнаруженные системой, а также и любые другие обнаруженные ошибки и повторно передать отчеты в электронной форме с соблюдением сроков представления отчетности, предусмотренных Главой II.
24. В случае обнаружения в отчетах, указанных в подпунктах 2.3 и 2.4, ошибочных данных, представленных за отчетный период, обменные валютные кассы и гостиницы обязаны скорректировать ошибки за все отчетные периоды, в которые они были допущены, и повторно передать посредством WEB-портала НБМ согласно Руководству по использованию, отчеты в электронной форме с сопроводительным письмом (подписанным с применением квалифицированной электронной подписи), содержащим разъяснения по поводу осуществленных изменений.
|
Приложение № 1 к Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами код формуляра ORD0410 |
|||||
| Код макета | Периодичность | Тип формуляра | № корректировки | ||
| (IDNO) | |||||
| 9 | |||||
| _________________________________
(наименование обменной валютной кассы) _________________________________ (местонахождение) |
Представляется ежедневно, в зависимости от случая, не позднее 10:00/16:00 отчетного дня |
||||
| Лицензия НБМ _______________________________________________
(номер и дата лицензии Национального банка Молдовы) |
|||||
|
ОТЧЕТ о курсах покупки и продажи основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой за ___ ____________ 20___ г. |
|||||
| Код ОВК/ отделения/ВОА | Время, с которого применимы курсы |
Код иностранной валюты |
Наименование иностранной валюты |
Курс покупки |
Курс продажи |
| A | B | C | D | 1 | 2 |
|
|
|||||
| 978 | евро | ||||
| 840 | доллар США | ||||
| 826 | фунт стерлингов | ||||
| 946 | румынский лей | ||||
| 980 | украинская гривна | ||||
| 643 | российский рубль | ||||
|
|
|||||
| 978 | евро | ||||
| 840 | доллар США | ||||
| 826 | фунт стерлингов | ||||
| 946 | румынский лей | ||||
| 980 | украинская гривна | ||||
| 643 | российский рубль | ||||
|
|
|||||
| 978 | евро | ||||
| 840 | доллар США | ||||
| 826 | фунт стерлингов | ||||
| 946 | румынский лей | ||||
| 980 | украинская гривна | ||||
| 643 | российский рубль | ||||
|
Дата составления "____" ______________20___г. Исполнитель и номер телефона__________________________ _____________________________________________________ Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкцией о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами, приложение №1 (ПИК НБМ №_______2025 г.) |
|||||
|
Порядок составления Отчета о курсах покупки и продажи основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой 1. В отчете отражается информация о курсах покупки и продажи указанных в пункте 2 основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами в отчетный день. 2. Информация о курсах покупки и продажи указывается по следующим иностранным валютам: евро, доллар США, фунт стерлингов, румынский лей, украинская гривна и российский рубль. 3. В случае, если обменная валютная касса имеет отделения и/или осуществляет деятельность посредством валютообменных аппаратов, в отчет также включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами каждым отделением и/или посредством каждого валютообменного аппарата. 4. Отчет представляется обменной валютной кассой, с продолжительностью рабочего дня до 12 часов, следующим образом: 4.1 в первый отчет включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день; 4.2 во второй отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных в течение рабочего дня. В случае, если обменная валютная касса не изменяет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки и продажи, которые были включены в первый отчет. 5. Отчет представляется обменной валютной кассой с продолжительностью рабочего дня более 12 часов, следующим образом: 5.1 в первый отчет включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день; 5.2 во второй отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных в первый раз в течение рабочего дня. В случае, если обменная валютная касса не изменяет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки и продажи, включенные в первый отчет; 5.3 в третий отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных во второй раз в течение рабочего дня – только в том случае, если имело место второе изменение указанных курсов. 6. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) обменной валютной кассы. 7. Наименование обменной валютной кассы: указывается полное наименование обменной валютной кассы. 8. Местонахождение: указывается место нахождения обменной валютной кассы. 9. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи. 10. В графе A указывается цифровой код обменной валютной кассы (ОВК), цифровые коды ее отделений и валютообменных аппаратов (ВОА), присвоенных Национальным банком Молдовы. 11. В графе B указывается время (в формате чч:мм), с которого установленные курсы применяются для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами. 12. В графе C указываются цифровые коды иностранных валют, указанных в пункте 2. 13. В графе D указываются наименования иностранных валют, указанных в пункте 2. 14. В графе 1 указывается, для каждой иностранной валюты, курс покупки, установленный обменной валютной кассой. 15. В графе 2 указывается для каждой иностранной валюты курс продажи, установленный обменной валютной кассой. 16. В отчете курсы покупки и продажи указываются следующим образом: 16.1. для евро, доллара США, фунта стерлингов, румынского лея, украинской гривны – с двумя цифрами после запятой; 16.2. для российского рубля– с тремя цифрами после запятой. 17. В случае, если обменная валютная касса не установила курсы покупки/продажи для определенной иностранной валюты, в графах 1 и 2 соответствующей строки указывается ноль. |
|
Приложение № 2 к Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами код формуляра ORD0411 |
|||||
| Код макета | Периодичность | Тип формуляра | № корректировки | ||
| (IDNO) | |||||
| 9 | |||||
| _________________________________ (наименование гостиницы)
_________________________________ (местонахождение) |
Представляется ежедневно, в зависимости от случая, не позднее 10:00/16:00 отчетного дня |
||||
| Лицензия НБМ _______________________________________________
(номер и дата лицензии Национального банка Молдовы) |
|||||
|
ОТЧЕТ о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей за ___ ____________ 20___ г. |
||||
| Код гостиницы/ ВОА |
Время, с которого применимы курсы |
Код иностранной валюты |
Наименование иностранной валюты |
Курс покупки |
| A | B | C | D | 1 |
|
Обменный валютный пункт гостиницы |
||||
| 978 | евро | |||
| 840 | доллар США | |||
| 826 | фунт стерлингов | |||
| 946 | румынский лей | |||
| 980 | украинская гривна | |||
| 643 | российский рубль | |||
|
Валютообменный аппарат (№) |
||||
| 978 | евро | |||
| 840 | доллар США | |||
| 826 | фунт стерлингов | |||
| 946 | румынский лей | |||
| 980 | украинская гривна | |||
| 643 | российский рубль | |||
|
Дата составления "____" ______________20___г. Исполнитель и номер телефона__________________________ _____________________________________________________ Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкцией о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами, приложение № 2 (ПИК НБМ №________2025 г.) |
||||
|
Порядок составления Отчета о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей 1. В отчете отражается информация о курсах покупки указанных в пункте 2 основных иностранных валют, установленных гостиницей для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами в отчетный день. 2. Информация о курсах покупки указывается по следующим иностранным валютам: евро, доллар США, фунт стерлингов, румынский лей, украинская гривна и российский рубль. 3. В отчете отражается информация о курсах покупки, установленных гостиницей для использования при осуществлении операций через обменный валютный пункт гостиницы и/или, если имеются, посредством каждого валютообменного аппарата, установленного гостиницей. 4. Отчет представляется гостиницей, с продолжительностью рабочего дня до 12 часов, следующим образом: 4.1. в первый отчет включается информация о курсах покупки, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день; 4.2. во второй отчет включается информация о курсах покупки, измененных в течение рабочего дня. Если гостиница не меняет курсы покупки в течении рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки, включенные в первый отчет. 5. Отчет представляется гостиницей, с продолжительностью рабочего дня более 12 часов, следующим образом: 5.1. в первый отчет включается информация о курсах покупки, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день; 5.2. во второй отчет включается информация о курсах покупки, измененных в первый раз в течение рабочего дня. Если гостиница не меняет курсы покупки в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки, включенные в первый отчет; 5.3. в третий отчет включается информация о курсах покупки, измененных во второй раз в течение рабочего дня – только в том случае, если имело место изменение во второй раз указанных курсов. 6. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) гостиницы. 7. Наименование гостиницы: указывается полное наименование гостиницы. 8. Местонахождение: указывается место нахождения гостиницы. 9. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи. 10. В графе A указывается цифровой код гостиницы, цифровые коды валютообменных аппаратов гостиницы (ВОА), присвоенных Национальным банком Молдовы. 11. В графе B указывается время (в формате чч:мм), с которого установленные курсы применяются для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами. 12. В графе C указываются цифровые коды иностранных валют, указанных в пункте 2. 13. В графе D указываются наименования иностранных валют, указанных в пункте 2. 14. В графе 1 указывается для каждой иностранной валюты курс покупки, установленный гостиницей. 15. В отчете курсы покупки указываются следующим образом: 15.1. для евро, доллара США, фунта стерлингов, румынского лея, украинской гривны – с двумя цифрами после запятой; 15.2. для российского рубля – с тремя цифрами после запятой. 16. Если гостиница не установила курсы покупки для определенной иностранной валюты, в графе 1 соответствующей строки указывается ноль. |
|
Приложение № 3 к Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами код формуляра ORD0412А |
|||||
| Код макета | Периодичность | Тип формуляра | № корректировки | ||
| (IDNO) | |||||
| 2 | |||||
| _________________________________
(наименование обменной валютной кассы) _________________________________ (местонахождение) |
Представляется ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем |
||||
| Лицензия НБМ _______________________________________________
(номер и дата лицензии Национального банка Молдовы) |
|||||
|
ОТЧЕТ об обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой за месяц ____________ 20___ г. |
||||||||||
| Гла- ва |
Раз- дел |
Ста- тья |
Код инос- тран- ной валю- ты |
Наименование показателей | Покупки | Продажи | ||||
| Иностран-ная валюта | Эквива-лент в молдав-ских леях | Количе-ство опера-ций |
Иностран-ная валюта | Эквива-лент в молдав-ских леях | Количе-ство операций | |||||
| A | B | C | D | E | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 1 | Наличные обменные валютные операции с физическими лицами, осуществленные: | X | X | X | X | X | X | ||
| 1 | - через окошки: | X | X | X | X | X | X | |||
| 978 | евро | |||||||||
| … | … | |||||||||
| 2 | - через валютообменные аппараты: | X | X | X | X | X | X | |||
| 978 | евро | |||||||||
| … | … | |||||||||
| 2 | Обменные валютные операции с лицензированными банками: | X | X | X | X | X | X | |||
| 978 | евро | |||||||||
|
... |
||||||||||
| 3 | Наличные обменные валютные операции, отозванные клиентами: | X | X | X | X | X | X | |||
| 978 | евро | |||||||||
| ... | ||||||||||
|
код формуляра ORD0412B |
||||
| Код макета |
Периодичность | Тип формуляра | № корректировки | |
| 2 | ||||
| Глава | Код валюты |
Наименование показателей |
Остатки в кассе | Остатки на банковских счетах | Остатки в ОВА | ||||
| В иност- ранной валюте |
Эквива- лент в молда- вских леях |
В иност- ранной валюте |
Эквива- лент в молда- вских леях |
Код IBAN банков- ского счета |
В иност- ранной валюте |
Эквива- лент в молда- вских леях |
|||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
2 |
Остатки на конец месяца в молдавских леях и иностранной валюте обменной валютной кассы | X | X | X | X | X | X | X | |
| 498 | молдавские леи | X | X | X | |||||
| 978 | евро | ||||||||
| … | … | ||||||||
| 9 | 999 | ИТОГО | X | X | X | X | |||
|
Руководитель _________________________________ Главный бухгалтер_____________________________ Дата составления "____" ______________20___г. Исполнитель и номер телефона_________________ ____________________________________________ Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкцией о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами, приложение №3 (ПИК НБМ __/2025 г.) |
|||||||||
|
Порядок составления Отчета об обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой 1. В отчете отражается информация об: 1.1. обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой с физическими лицами и лицензированными банками в отчетном периоде; 1.2. обменных валютных операциях, отозванных клиентами обменной валютной кассы в отчетном периоде; 1.3. остатках денежных средств (наличных и безналичных), которые находились в распоряжении обменной валютной кассы на конец отчетного периода. 2. В отчет включается также информация относительно всех отделений обменной валютной кассы, а также валютообменных аппаратов, если имеются. 3. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются целыми числами. 4. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) обменной валютной кассы. 5. Наименование обменной валютной кассы: указывается полное наименование обменной валютной кассы. 6. Местонахождение: указывается место нахождения обменной валютной кассы. 7. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи. 8. Заполнение главы 1 отчета осуществляется в соответствии с положениями пунктов 9 – 16. 9. В главе 1 информация отражается в трех разделах: 9.1. раздел 1 –наличные обменные валютные операции с физическими лицами; 9.2. раздел 2 – обменные валютные операции с лицензированными банками; 9.3. раздел 3 – наличные обменные валютные операции, отозванные клиентами. 10. В главе 1 информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были осуществлены операции. 11. В разделе 1 "Наличные обменные валютные операции с физическими лицами" указывается информация об операциях покупки и продажи наличной иностранный валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных с физическими лицами: 11.1. через окошки обменной валютной кассы, в том числе ее отделений, если имеются (статья 1), и 11.2. посредством валютообменных аппаратов, если имеются (статья 2). 12. В разделе 2 "Обменные валютные операции с лицензированными банками" указывается информация об операциях покупки и продажи иностранной валюты, осуществленных в отчетном периоде с лицензированными банками. 13. В разделе 3 "Наличные обменные валютные операции, отозванные клиентами" указывается информация об операциях покупки и продажи иностранной валюты, отозванных физическими лицами в отчетном периоде. Указывается информация только о наличных обменных валютных операциях, которые были отозваны после их завершения. 14. В графах 1 и 4 "Иностранная валюта" указываются суммы в иностранной валюте, в которой обменная валютная касса осуществила обменные валютные операции, а именно: 14.1. в разделах 1 и 2: 14.1.1. в графе 1 указываются суммы иностранной валюты, купленной в отчетном периоде; 14.1.2. в графе 4 указываются суммы иностранной валюты, проданной в отчетном периоде. 14.1.3. в случае, если в отчетном периоде имело место отзыв физическими лицами операций по покупке и продаже иностранной валюты, суммы, указанные в подпунктах 14.1.1 и 14.1.2, отражаются после вычета сумм, касающихся соответствующих отозванных операций; 14.2. в разделе 3: 14.2.1. в графе 1 указываются суммы иностранной валюты, возвращенные физическим лицам в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты в отчетном периоде; 14.2.2. в графе 4 указываются суммы иностранной валюты, полученные от физических лиц в результате отзыва операций по продаже иностранной валюты в отчетном периоде. 15. В графах 2 и 5 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях обменных валютных операций, осуществленных валютной обменной кассой, следующим образом: 15.1. в разделе 1: 15.1.1. в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов покупки, установленных на каждый день обменной валютной кассой, в том числе для каждого отделения и каждого валютообменного аппарата; 15.1.2. в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов продажи, установленных на каждый день обменной валютной кассой, в том числе для каждого отделения и каждого валютообменного аппарата; 15.2. в разделе 2: 15.2.1. в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с использованием валютных курсов, которые применялись при осуществлении каждой операции по покупке с лицензированным банком; 15.2.2. в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, определенный с использованием валютных курсов, которые применялись при осуществлении каждой операции по продаже с лицензированным банком; 15.3. в разделе 3: 15.3.1. в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, полученный от физических лиц в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты; 15.3.2. в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, который был возвращен физическим лицам в результате отзыва операций по продаже иностранной валюты. 16. В графах 3 и 6 "Количество операций" указывается количество обменных валютных операций, осуществленных обменной валютной кассой, следующим образом: 16.1. в разделах 1 и 2: 16.1.1. в графе 3 указывается количество операций по покупке, осуществленных в отчетном периоде; 16.1.2. в графе 6 указывается количество операций по продаже в отчетном периоде; 16.1.3. в случае, если в отчетном периоде имело место отзыв физическими лицами операций по покупке и продаже иностранной валюты, количество операций, указанных в подпунктах 16.1.1 и 16.1.2, отражается после вычета количества соответствующих отозванных операций; 16.2. в разделе 3: 16.2.1. в графе 3 указывается количество операций по покупке, отозванных физическими лицами в отчетном периоде; 16.2.2. в графе 6 указывается количество операций по продаже, отозванных физическими лицами в отчетном периоде. 17. Заполнение главы 2 отчета осуществляется в соответствии с положениями пунктов 18 – 27. 18. В главе 2 "Остатки на конец месяца в молдавских леях и иностранной валюте обменной валютной кассы" отражаются остатки молдавских леев и иностранной валюты, которые на конец отчетного месяца (последний календарный день) находились: 18.1. в кассе головного офиса и, если имеются, в кассах отделений обменной валютной кассы (графы 1 и 2); 18.2. на банковских счетах обменной валютной кассы, в том числе, если имеются, на банковских счетах ее отделений (графы 3, 4, 5); 18.3. в валютообменных аппаратах (ОВА), если имеются (графы 6 и 7). 19. В главе 2 информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой обменная валютная касса имела остатки. 20. В графе 1 "В иностранной валюте" указываются суммы иностранной валюты, которые находились в кассе обменной валютной кассы (в том числе в кассах всех отделений, если имеются) на конец последнего календарного дня отчетного периода. 21. В графе 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях, отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода. 22. В графе 3 "В иностранной валюте" указываются суммы в иностранной валюте, которые находились на банковских счетах обменной валютной кассы, в том числе, если имеются, на банковских счетах ее отделений, на конец последнего календарного дня отчетного периода. В случае, если обменная валютная касса имеет несколько банковских счетов в одной и той же валюте, суммы в иностранной валюте указываются отдельно по каждому банковскому счету. 23. В графе 4 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 3 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода. В случае, если обменная валютная касса имеет несколько банковских счетов в одной и той же валюте, суммы в молдавских леях указываются отдельно по каждому банковскому счету. 24. В графе 5 "Код IBAN банковского счета" указываются коды IBAN счетов, открытых обменной валютной кассой (в том числе отделениями, если имеются) в соответствующей валюте в лицензированных банках. В случае, если обменная валютная касса владеет несколькими банковскими счетами в одной и той же иностранной валюте, тогда каждый код IBAN присвоенный счету и, соответственно, информация, указанная в графах 3 и 4, по каждому банковскому счету указываются в отдельных строках. 25. В графе 6 "В иностранной валюте" указываются суммы в иностранной валюте, которые находились в валютообменных аппаратах обменной валютной кассы, если имеются, на конец последнего календарного дня отчетного периода. 26. В графе 7 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 6 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода. 27. В строке "Итого" в каждой графе 2, 4 и 7 указывается итоговая сумма, которая рассчитывается путем суммирования всех данных из соответствующей графы. 28. Отчет подписывается руководителем и главным бухгалтером обменной валютной кассы. |
|
Приложение № 4 к Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами код формуляра ORD0413 |
|||||
| Код макета | Периодичность | Тип формуляра | № корректировки | ||
| (IDNO) | |||||
| 2 | |||||
| _________________________________
(наименование гостиницы) _________________________________ (местонахождение) |
Представляется ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем |
||||
| Лицензия НБМ _______________________________________________
(номер и дата лицензии Национального банка Молдовы) |
|||||
|
ОТЧЕТ об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей за месяц ____________ 20___ г. |
||||||
| Глава | Статья | Код иност- ранной валюты |
Наименование показателей | Объем операций | ||
| Иност- ранная валюта |
Эквивалент в молдавских леях |
Количество операций |
||||
| A | B | C | D | 1 | 2 | 3 |
| 1 | Операции по покупке иностранной валюты у физических лиц, осуществленных | X | X | X | ||
| 1 | - через обменный валютный пункт: | X | X | X | ||
| 978 | евро | |||||
| … | … | |||||
| 2 | - через валютообменные аппараты: | X | X | X | ||
| 978 | евро | |||||
| … | … | |||||
| 2 | Операции по покупке иностранной валюты, отозванные клиентами | X | X | X | ||
| 978 | евро | |||||
| ... | ... | |||||
| 3 | Операции по сдаче в лицензированный банк купленной наличной иностранной валюты | X | X | X | ||
| 978 | евро | X | ||||
| ... | ... | X | ||||
|
Руководитель _________________________________ Главный бухгалтер_____________________________ Дата составления "____" ______________20___г. Исполнитель и номер телефона_________________ ____________________________________________ Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкцией о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами, приложение №4 (ПИК НБМ № /2025 г.) |
||||||
|
Порядок составления Отчета об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей 1. В отчете отражается информация за отчетный период об: 1.1. операциях по покупке иностранной валюты у физических лиц, осуществленных гостиницей через свой обменный валютный пункт и, если имеются, через свои валютообменные аппараты; 1.2. операциях по покупке иностранной валюты, отозванных клиентами; 1.3. операциях по сдаче гостиницей в лицензированный банк наличной иностранной валюты, купленной через обменный валютный пункт и, если имеются, через валютообменные аппараты. 2. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются целыми числами. 3. В отчете информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были осуществлены операции. 4. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) гостиницы. 5. Наименование гостиницы: указывается полное наименование гостиницы. 6. Местонахождение: указывается место нахождения гостиницы. 7. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи. 8. В отчете информация отражается в трех главах: 8.1. глава 1 – операции по покупке иностранной валюты у физических лиц; 8.2. глава 2 – операции по покупке иностранной валюты, отозванные клиентами; 8.3. глава 3 – операции по сдаче в лицензированный банк купленной наличной иностранной валюты. 9. В главе 1 "Операции по покупке иностранной валюты у физических лиц" отражается информация об операциях по покупке у физических лиц наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных в отчетном периоде. 10. В главе 1 указывается информация об операциях по покупке, осуществленные с физическими лицами: 10.1. через обменный валютный пункт гостиницы (статья 1), и 10.2. посредством валютообменных аппаратов, если имеются (статья 2). 11. В главе 1 графа 1 "Иностранная валюта" указываются суммы иностранной валюты, купленной у физических лиц в отчетном периоде. В случае, если в отчетном периоде имело место отзыв физическими лицами операций по покупке иностранной валюты, суммы, указанные в графе 1, отражаются после вычета сумм, касающихся отозванных операций. 12. В главе 1 графа 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов покупки, установленных гостиницей на каждый день для обменного валютного пункта и, если имеются, для каждого валютообменного аппарата. 13. В главе 1 графа 3 "Количество операций" указывается количество операций по покупке у физических лиц наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных в отчетном периоде. В случае, если в отчетном периоде имело место отзыв физическими лицами операций по покупке иностранной валюты, количество операций по покупке отражается после вычета количества операций по покупке, отозванных физическими лицами. 14. В главе 2 "Операции по покупке иностранной валюты, отозванные клиентами" указываются операции по покупке иностранной валюты, отозванные физическими лицами в отчетном периоде. Указывается информация только об операциях по покупке, которые были отозваны после их завершения. 15. В главе 2 графа 1 "Иностранная валюта" указываются суммы иностранной валюты, возвращенные физическим лицам в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты в отчетном периоде. 16. В главе 2 графа 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, который был получен от физических лиц в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты. 17. В главе 2 графа 3 "Количество операций" указывается количество операций по покупке, отозванных физическими лицами в отчетном периоде. 18. В главе 3 "Операции по сдаче в лицензированный банк купленной наличной иностранной валюты" указывается информация об операциях по сдаче в лицензированный банк для зачисления на счета гостиницы наличной иностранной валюты, купленной через обменный валютный пункт гостиницы и, если имеются, через валютообменные аппараты. 19. В главе 3 графа 1 "Иностранная валюта" указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной в рамках осуществления деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, которые были сданы в лицензированный банк для зачисления на счета гостиницы. 20. В главе 3 графа 3 "Количество операций" указывается количество операций по сдаче в отчетном периоде лицензированному банку наличной иностранной валюты, указанной в графе 1. 21. Отчет подписывается руководителем и главным бухгалтером, ответственными за деятельность гостиницы по наличному валютному обмену с физическими лицами. |