Постановление N 296 от 27.10.2016 об утверждении Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Инструкции о порядке представления отчетов

в Национальный банк Молдовы обменными валютными

кассами и гостиницами

№ 296  от  27.10.2016

 (в силу 10.12.2016) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 388-398 ст. 1942 от 11.11.2016

* * *

Утратил силу: 01.01.2026

Постановление Национальный Банк N 254 от 06.11.2025

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министр юстиции

Владимир ЧЕБОТАРЬ

№ 1143 от 3 ноября 2016 г.

На основании части 1) статьи 11, пункта с) части (1) статьи 27, пункта а) и b) статьи 51 и статьи 52 Закона о Национальном банке Молдовы № 548/1995 (повторное опубликование: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015 г. № 297-300, ст.544), с последующими изменениями, части (10) статьи 43 и на основании статьи 67 Закона о валютном регулировании № 62/2008 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, № 127-130, ст.496), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

[Формула принятия изменена Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

1. Утвердить Инструкцию о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Представление первых отчетов в соответствии с инструкцией, указанной в пункте 1 настоящего постановления, осуществляется следующим образом:

a) отчеты в соответствии с положениями приложений № 1 и № 2 к упомянутой инструкции должны быть представлены за отчетный день 12 декабря 2016 г.;

b) отчеты в соответствии с положениями приложений № 3 и № 4 к упомянутой инструкции должны быть представлены за отчетный месяц декабрь 2016 г.

3. Настоящее постановление вступает в силу 10 декабря 2016 г.

Утверждена

Постановлением Исполнительного

комитета Национального банка Молдовы

№ 296 от 27 октября 2016 г.

Примечание: В тексте инструкции слово "филиал" в любой грамматической форме заменить словом "отделение" в соответствующей грамматической форме согласно Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023

ИНСТРУКЦИЯ

о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы

обменными валютными кассами и гостиницами

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. В настоящей инструкции используются понятия, определенные Законом о валютном регулировании № 62/2008 (переопубликован в Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016 г., № 423-429, ст.859), с последующими изменениями.

[Пкт.1 изменен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

[Пкт.1 изменен Пост. НБМ N 275 от 14.11.2018, в силу 03.12.2018]

2. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления Национальному банку Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами следующих отчетов:

a) отчет о курсах покупки и курсах продажи основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой, предусмотренный в приложении № 1;

b) отчет о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей, предусмотренный в приложении № 2;

c) отчет об обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой, предусмотренный в приложении № 3;

d) отчет об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей, предусмотренный в приложении № 4.

3. Отчеты, указанные в пункте 2 (далее – отчеты), составляются обменными валютными кассами и гостиницами в соответствии с формулярами и порядком их составления, предусмотренными в приложениях № 1 – № 4 и представляются в Национальный банк Молдовы с целью анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также надзора деятельности указанных учреждений по валютному обмену.

4. Если в отчете должен быть указан код национальной валюты/ иностранных валют, указываются их цифровые коды согласно международному стандарту ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".

Глава II

СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ

5. Обменные валютные кассы и гостиницы с продолжительностью рабочего дня до 12 часов составляют и представляют в Национальный банк Молдовы отчеты, указанные в подпунктах а) и b) пункта 2, ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом:

1) первый отчет за отчетный день (который отражает курсы покупки и продажи, установленные обменной валютной кассой на начало рабочего дня, в случае гостиницы – курсы покупки) - не позднее 10.00 отчетного дня;

2) второй отчет за отчетный день (который отражает изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки):

a) не позднее 16.00 отчетного дня – в случае, если обменная валютная касса или гостиница изменила упомянутые курсы до 16.00 отчетного дня, или

b) в течение 30 минут с момента (час и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми – в случае, если обменная валютная касса или гостиница изменила упомянутые курсы после 16.00 отчетного дня.

[Пкт.5 изменен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

6. Обменные валютные кассы и гостиницы с продолжительностью рабочего дня более 12 часов составляют и представляют в Национальный банк Молдовы отчеты, указанные в подпунктах а) и b) пункта 2, ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом:

1) первый отчет за отчетный день (который отражает курсы покупки и курсы продажи, установленные обменной валютной кассой на начало рабочего дня, в случае гостиницы – курсы покупки) - не позднее 10.00 отчетного дня;

2) второй отчет за отчетный день (который отражает изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки):

a) не позднее 16.00 отчетного дня – в случае, если обменная валютная касса или гостиница изменила упомянутые курсы до 16.00 отчетного дня, или

b) в течение 30 минут с момента (час и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми – в случае, если обменная валютная касса или гостиница осуществила первое изменение упомянутых курсов после 16.00 отчетного дня;

3) третий отчет за отчетный день (который отражает второе изменение в течение рабочего дня курсов покупки и продажи обменной валютной кассой, в случае гостиницы – курсов покупки) – в течение 30 минут с момента (час и минуты), когда курсы покупки и продажи становятся применимыми – в случае, если обменная валютная касса или гостиница осуществила второе изменение упомянутых курсов.

[Пкт.6 изменен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

7. Если отчетный день является сокращенным рабочим днем, отчеты, указанные в пункте а) подпункта 2 пункта 5 и в пункте а) подпункта 2 пункта 6, представляются не позднее 15.00 данного отчетного дня.

[Пкт.7 изменен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

8. Отчеты, указанные в подпунктах c) и d) пункта 2, составляются ежемесячно и представляются в Национальный банк Молдовы не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Если 5 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день.

Глава III

ФОРМА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ

9. Отчеты представляются в Национальный банк Молдовы в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 232 от 27 октября 2011 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 г., № 227-232, ст.2097).

10. При потере соединения с сетью интернет, отсутствии электричества и в других исключительных случаях информация, предусмотренная в отчетах, указанных в подпункте 1) и пункте а) подпункт 2) пункта 5 и в подпункте 1) и пункте а) подпункт 2) пункта 6, представляется по телефону.

Глава IV

ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

11. Отчеты, указанные в подпунктах a) и b) пункта 2, составляются на основании данных из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами на отчетный день.

12. Отчеты, указанные в подпунктах c) и d) пункта 2, составляются на основании данных бухгалтерского учета за отчетный период.

13. Обменные валютные кассы и гостиницы несут ответственность за достоверность информации, представленной согласно отчетам, указанным в подпунктах a) и b) пункта 2, и за соответствие этой информации данным из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами.

13¹. Отчеты, указанные в подпунктах c) и d) пункта 2 могут составляться обменными валютными кассами и гостиницами на бумажном носителе или в электронной форме и подписываться, в зависимости от случая, собственноручно или электронной квалифицированной подписью в соответствии с Законом об электронной идентификации и доверительных услугах № 124/2022 управляющим и главным бухгалтером обменной валютной кассы/гостиницы.

[Пкт.13¹ введен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

14. Данные из указанных в подпунктах с) и d) пункта 2 отчетов, представленных в электронной форме в Национальный банк Молдовы", а после слов "на бумажном носителе" дополнить тестом "и/или электронной форме обменными валютными кассами и гостиницами, должны соответствовать данным из этих отчетов на бумажном носителе, которые хранятся в обменной валютной кассе и гостинице.

[Пкт.14 дополнен Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

[Пкт.15 утратил силу согласно Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

[Пкт.15 изменен Пост. НБМ N 275 от 14.11.2018, в силу 03.12.2018]

Порядок составления

отчета о курсах покупки и продажи основных иностранных валют,

установленных обменной валютной кассой

1. В отчете отражается информация о курсах покупки и продажи указанных в пункте 2 основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами в отчетный день.

2. Информация о курсах покупки и продажи указывается по следующим иностранным валютам: доллар США, евро, российский рубль, румынский лей и украинская гривна.

3. Если обменная валютная касса имеет отделения и/или осуществляет деятельность посредством валютообменных аппаратов, в отчет также включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами каждым отделением и/или посредством каждого валютообменного аппарата.

4. Отчет представляется обменной валютной кассой с продолжительностью рабочего дня до 12 часов два раза в течение отчетного дня следующим образом:

a) в первый отчет включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день;

b) во второй отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных в течение рабочего дня. Если обменная валютная касса не меняет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки и продажи, включенные в первый отчет.

5. Отчет представляется обменной валютной кассой с продолжительностью рабочего дня более 12 часов три раза в течение отчетного дня следующим образом:

a) в первый отчет включается информация о курсах покупки и продажи, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день;

b) во второй отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных первый раз в течение рабочего дня. Если обменная валютная касса не меняет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки и продажи, включенные в первый отчет;

c) в третий отчет включается информация о курсах покупки и продажи, измененных второй раз в течение рабочего дня. Если обменная валютная касса не меняет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки и продажи, включенные, в зависимости от случая, в первый или во второй отчет.

6. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) обменной валютной кассы.

7. Наименование обменной валютной кассы: указывается полное наименование обменной валютной кассы.

8. Местонахождение: указывается место нахождения обменной валютной кассы.

9. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи.

10. В графе A указывается цифровой код обменной валютной кассы, цифровые коды ее отделений и валютообменных аппаратов, присвоенных Национальным банком Молдовы.

11. В графе B указывается время (час и минуты), с которого установленные курсы применимы для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами.

12. В графе C указываются цифровые коды иностранных валют, указанных в пункте 2.

13. В графе D указываются наименования иностранных валют, указанных в пункте 2.

14. В графе 1 указывается для каждой иностранной валюты курс покупки, установленный обменной валютной кассой.

15. В графе 2 указывается для каждой иностранной валюты курс продажи, установленный обменной валютной кассой.

16. В отчете курсы покупки и продажи указываются следующим образом:

a) для доллара США, евро, румынского лея, украинской гривны – с двумя цифрами после запятой;

b) для российского рубля – с тремя цифрами после запятой.

17. Если обменная валютная касса не установила курсы покупки/продажи для определенной иностранной валюты, в графах 1 и 2 соответствующей строки указывается ноль.

[Приложение N 1 изменено Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

Порядок составления

отчета о курсах покупки основных иностранных валют,

установленных гостиницей

1. В отчете отражается информация о курсах покупки указанных в пункте 2 основных иностранных валют, установленных гостиницей для использования при осуществлении наличных обменных валютных операций с физическими лицами в отчетный день.

2. Информация о курсах покупки указывается по следующим иностранным валютам: доллар США, евро, российский рубль, румынский лей и украинская гривна.

3. В отчете отражается информация о курсах покупки, установленных гостиницей для использования при осуществлении операций через обменный валютный пункт гостиницы и/или, если имеются, посредством каждого валютообменного аппарата, установленного гостиницей.

4. Отчет представляется гостиницей с продолжительностью рабочего дня до 12 часов два раза в течение отчетного дня следующим образом:

a) в первый отчет включается информация о курсах покупки, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день;

b) во второй отчет включается информация о курсах покупки, измененных в течение рабочего дня. Если гостиница не меняет курсы покупки в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки, включенные в первый отчет.

5. Отчет представляется гостиницей с продолжительностью рабочего дня более 12 часов три раза в течение отчетного дня следующим образом:

a) в первый отчет включается информация о курсах покупки, установленных для начала деятельности по валютному обмену с физическими лицами в отчетный день;

b) во второй отчет включается информация о курсах покупки, измененных первый раз в течение рабочего дня. Если гостиница не меняет курсы покупки в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки, включенные в первый отчет;

c) в третий отчет включается информация о курсах покупки, измененных второй раз в течение рабочего дня. Если гостиница не меняет курсы покупки и продажи в течение рабочего дня, в отчете отражаются курсы покупки, включенные, в зависимости от случая, в первый или во второй отчет.

6. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) гостиницы.

7. Наименование гостиницы: указывается полное наименование гостиницы.

8. Местонахождение: указывается место нахождения гостиницы.

9. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи.

10. В графе A указываются цифровой код гостиницы, цифровые коды валютообменных аппаратов гостиницы, присвоенных Национальным банком Молдовы.

11. В графе B указывается время (час и минуты), с которого установленные курсы применимы для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами.

12. В графе C указываются цифровые коды иностранных валют, указанных в пункте 2.

13. В графе D указываются наименования иностранных валют, указанных в пункте 2.

14. В графе 1 указывается для каждой иностранной валюты курс покупки, установленный гостиницей.

15. В отчете курсы покупки указываются следующим образом:

a) для доллара США, евро, румынского лея, украинской гривны – с двумя цифрами после запятой;

b) для российского рубля – с тремя цифрами после запятой.

16. Если гостиница не установила курсы покупки для определенной иностранной валюты, в графе 1 соответствующей строки указывается ноль.

[Приложение N 2 изменено Пост. НБМ N 211 от 26.10.2023, в силу 16.12.2023]

Порядок составления

отчета об обменных валютных операциях, осуществленных

обменной валютной кассой

1. В отчете отражается информация об:

a) обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой с физическими лицами и лицензированными банками в отчетном периоде;

b) обменных валютных операциях, отозванных клиентами обменной валютной кассы в отчетном периоде;

c) остатки денежных средств (наличные и безналичные), которые находились в распоряжении обменной валютной кассы на конец отчетного периода.

2. В отчет включается также информация относительно всех отделений обменной валютной кассы, а также валютообменных аппаратов, если имеются.

3. Суммы в молдавских леях и иностранной валюте указываются целыми числами.

4. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) обменной валютной кассы.

5. Наименование обменной валютной кассы: указывается полное наименование обменной валютной кассы.

6. Местонахождение: указывается место нахождения обменной валютной кассы.

7. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи.

8. Заполнение главы 1 отчета осуществляется в соответствии с положениями пунктов 9–16.

9. В главе 1 информация отражается в трех разделах:

a) раздел 1 – наличные обменные валютные операции с физическими лицами;

b) раздел 2 – обменные валютные операции с лицензированными банками;

c) раздел 3 – наличные обменные валютные операции, отозванные клиентами.

10. В главе 1 информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были осуществлены операции.

11. В разделе 1 "Hаличные обменные валютные операции с физическими лицами" указывается информация об операциях покупки и продажи наличной иностранный валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных с физическими лицами:

a) через окошки обменной валютной кассы, в том числе ее отделений, если имеются (статья 1), и

b) посредством валютообменных аппаратов, если имеются (статья 2).

12. В разделе 2 "Обменные валютные операции с лицензированными банками" указывается информация об операциях покупки и продажи иностранной валюты, осуществленных в отчетном периоде с лицензированными банками.

13. В разделе 3 "Наличные обменные валютные операции, отозванные клиентами" указывается информация об операциях покупки и продажи иностранной валюты, отозванных физическими лицами в отчетном периоде. Указывается информация только о наличных обменных валютных операциях, которые были отозваны после их завершения.

14. В графах 1 и 4 "Иностранная валюта" указываются суммы в иностранной валюте, в которой обменная валютная касса осуществила обменные валютные операции, а именно:

1) в разделах 1 и 2:

a) в графе 1 указываются суммы иностранной валюты, купленной в отчетном периоде;

b) в графе 4 указываются суммы иностранной валюты, проданной в отчетном периоде;

с) если в отчетном периоде имел место отзыв физическими лицами операций по покупке и продаже иностранной валюты, суммы, указанные в подпунктах a) и b), отражаются после вычета сумм, касающихся соответствующих отозванных операций;

2) в разделе 3:

a) в графе 1 указываются суммы иностранной валюты, возвращенные физическим лицам в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты в отчетном периоде;

b) в графе 4 указываются суммы иностранной валюты, полученные от физических лиц в результате отзыва операций по продаже иностранной валюты в отчетном периоде.

15. В графах 2 и 5 "Эквивалент в молдавских леях" указывается следующим образом эквивалент в молдавских леях обменных валютных операций, осуществленных валютной обменной кассой:

1) в разделе 1:

a) в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов покупки, установленных на каждый день обменной валютной кассой, в том числе для каждого отделения и каждого валютообменного аппарата;

b) в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов продажи, установленных на каждый день обменной валютной кассой, в том числе для каждого отделения и каждого валютообменного аппарата;

2) в разделе 2:

a) в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с использованием валютных курсов, которые применялись при осуществлении каждой операции по покупке с лицензированным банком;

b) в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, определенный с использованием валютных курсов, которые применялись при осуществлении каждой операции по продаже с лицензированным банком;

3) в разделе 3:

a) в графе 2 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, полученный от физических лиц в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты;

b) в графе 5 указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 4 сумм в иностранной валюте, который был возвращен физическим лицам в результате отзыва операций по продаже иностранной валюты.

16. В графах 3 и 6 "Количество операций" указывается следующим образом количество обменных валютных операций, осуществленных обменной валютной кассой:

1) в разделах 1 и 2:

a) в графе 3 указывается количество операций по покупке, осуществленных в отчетном периоде;

b) в графе 6 указывается количество операций по продаже в отчетном периоде;

с) если в отчетном периоде имел место отзыв физическими лицами операций по покупке и продаже иностранной валюты, количество операций, указанных в подпунктах a) и b), отражается после вычета количества соответствующих отозванных операций;

2) в разделе 3:

a) в графе 3 указывается количество операций по покупке, отозванных физическими лицами в отчетном периоде;

b) в графе 4 указывается количество операций по продаже, отозванных физическими лицами в отчетном периоде.

17. Заполнение главы 2 отчета осуществляется в соответствии с положениями пунктов 18–27.

18. В главе 2 "Остатки на конец месяца в молдавских леях и иностранной валюте обменной валютной кассы" отражаются остатки молдавских леев и иностранной валюты, которые на конец отчетного месяца (последний календарный день) находились:

a) в кассе головного офиса и, если имеются, в кассах отделений обменной валютной кассы (графы 1 и 2);

b) на банковских счетах валютной обменной кассы, в том числе, если имеются, на банковских счетах ее отделений (графы 3, 4, 5);

c) в валютообменных аппаратах, если имеются (графы 6 и 7).

19. В главе 2 информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой обменная валютная касса имела остатки.

20. В графе 1 "В иностранной валюте" указываются суммы иностранной валюты, которые находились в кассе обменной валютной кассы (в том числе в кассах всех отделений, если имеются) на конец последнего календарного дня отчетного периода.

21. В графе 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода.

22. В графе 3 "В иностранной валюте" указываются суммы в иностранной валюте, которые находились на банковских счетах обменной валютной кассы, в том числе, если имеются, на банковских счетах ее отделений, на конец последнего календарного дня отчетного периода.

23. В графе 4 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 3 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода.

24. В графе 5 "Количество счетов" указывается количество счетов, открытых обменной валютной кассой (в том числе для отделений, если имеются) в соответствующей валюте в лицензированных банках.

25. В графе 6 "В иностранной валюте" указываются суммы в иностранной валюте, которые находились в валютообменных аппаратах обменной валютной кассы, если имеются, на конец последнего календарного дня отчетного периода.

26. В графе 7 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 6 сумм в иностранной валюте, определенный с применением официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, действующий в последний календарный день отчетного периода.

27. В строке "Итого" в каждой графе 2, 4, 5 и 7 указывается итоговая сумма, которая рассчитывается путем суммирования всех данных из соответствующей графы.

28. Отчет подписывается руководителем и главным бухгалтером обменной валютной кассы.

Порядок составления

отчета об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей

1. В отчете отражается информация за отчетный период об:

a) операциях по покупке иностранной валюты у физических лиц, осуществленных гостиницей через свой обменный валютный пункт и, если имеются, через свои валютообменные аппараты;

b) операциях по покупке иностранной валюты, отозванных клиентами;

c) операциях по сдаче гостиницей в лицензированный банк наличной иностранной валюты, купленной через обменный валютный пункт, и, если имеются, через валютообменные аппараты.

2. Суммы в молдавских леях и иностранной валюте указываются целыми числами.

3. В отчете информация указывается по каждой валюте, в которой были осуществлены операции.

4. IDNO: указывается государственный идентификационный номер (IDNO) гостиницы.

5. Наименование гостиницы: указывается полное наименование гостиницы.

6. Местонахождение: указывается место нахождения гостиницы.

7. Лицензия НБМ: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, выданной Национальным банком Молдовы, а также дата ее выдачи.

8. В отчете информация отражается в трех главах:

a) глава 1 – операции по покупке иностранной валюты у физических лиц;

b) глава 2 – операции по покупке иностранной валюты, отозванные клиентами;

c) глава 3 – операции по сдаче в лицензированный банк купленной наличной иностранной валюты.

9. В главе 1 "Операции по покупке иностранной валюты у физических лиц" отражается информация об операциях по покупке у физических лиц наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных в отчетном периоде.

10. В главе 1 указывается информация об операциях по покупке, осуществленных с физическими лицами:

a) через обменный валютный пункт гостиницы (статья 1), и

b) посредством валютообменных аппаратов, если имеются (статья 2).

11. В главе 1 графы 1 "Иностранная валюта" указываются суммы иностранной валюты, купленной у физических лиц в отчетном периоде.

Если в отчетном периоде имел место отзыв физическими лицами операций по покупке иностранной валюты, суммы, указанные в графе 1, отражаются после вычета сумм, касающихся соответствующих отозванных операций.

12. В главе 1 графы 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, определенный с применением курсов покупки, установленных гостиницей на каждый день для обменного валютного пункта и, если имеются, для каждого валютообменного аппарата.

13. В главе 1 графы 3 "Количество операций" указывается количество операций по покупке у физических лиц наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных в отчетном периоде.

Если в отчетном периоде имел место отзыв физическими лицами операций по покупке иностранной валюты, количество операций по покупке отражается после вычета количества операций по покупке, отозванных физическими лицами.

14. В главе 2 "Операции по покупке иностранной валюты, отозванные клиентами" указываются операции по покупке иностранной валюты, отозванные физическими лицами в отчетном периоде. Указывается информация только об операциях по покупке, которые были отозваны после их завершения.

15. В главе 2 графы 1 "Иностранная валюта" указываются суммы иностранной валюты, возвращенные физическим лицам в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты в отчетном периоде.

16. В главе 2 графы 2 "Эквивалент в молдавских леях" указывается эквивалент в молдавских леях отраженных в графе 1 сумм в иностранной валюте, который был получен от физических лиц в результате отзыва операций по покупке иностранной валюты.

17. В главе 2 графы 3 "Количество операций" указывается количество операций по покупке, отозванных физическими лицами в отчетном периоде.

18. В главе 3 "Операции по сдаче в лицензированный банк купленной наличной иностранной валюты" указывается информация об операциях по сдаче в лицензированный банк для зачисления на счета гостиницы наличной иностранной валюты, купленной через обменный валютный пункт гостиницы и, если имеются, через валютообменные аппараты.

19. В главе 3 графы 1 "Иностранная валюта" указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной в рамках осуществления деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, которые были сданы в лицензированный банк для зачисления на счета гостиницы.

20. В главе 3 графы 3 "Количество операций" указывается количество операций по сдаче в отчетном периоде лицензированному банку наличной иностранной валюты, указанной в графе 1.

21. Отчет подписывается руководителем и главным бухгалтером, ответственными за деятельность гостиницы по наличному валютному обмену с физическими лицами.