Постановление N 29/2 от 15.07.2010 о результатах проверки соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией "EUROASIG GRUP" OOO

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

o результатах проверки соблюдения законодательства в области

страхования cтраховой компанией “EUROASIG GRUP” ООО

N 29/2  от  15.07.2010

 (в силу 10.08.2010) 

Мониторул Офичиал N 141-144 ст.499 от 10.08.2010

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 8/1-O от 26.02.2010¹ и Приказа зам.председателя НКФР № 22 от 12.03.2010 была проведена проверка соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией “EUROASIG GRUP” ООО (далее – СК “EUROASIG GRUP” ООО или страховщик) за период деятельности 01.01.2008 – 31.12.2009.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 37-38, ст.156

СК “EUROASIG GRUP” ООО была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1002600054585, владеет государственным регистрационным сертификатом серии MD № 0081883 от 23.05.2008 и тремя лицензиями со сроком действия 5 лет со дня выдачи по следующим категориям: “Обязательное страхование” (№ 028842 от 28.02.2007), “Имущественное страхование” (№ 028843 от 28.02.2007) и “Личное страхование” (№ 028841 от 28.02.2007). Лицензированная деятельность осуществлялась по основному местонахождению.

Согласно финансовым отчетам за период 01.01.2008 – 31.12.2009 СК “EUROASIG GRUP” ООО зарегистрировала позитивную динамику основных показателей страховой деятельности, представленных в нижеследующей таблице.

При формировании и поддержании технических резервов согласно осуществляемой деятельности СК “EUROASIG GRUP” ООО определила размер резерва незаработанной премии вопреки положениям п.4.2 пп.1 Правил формирования технических резервов по видам страхования кроме страхования жизни, утвержденных Постановлением Государственной службы по надзору за страхованием № 43 от 26.03.2001² (далее – Правила формирования резервов), что обусловило уменьшение резерва незаработанной премии по состоянию на 31.12.2009 на 2092,8 тыс.леев.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2001, № 141-143, ст.332

СК “EUROASIG GRUP” ООО не сформировала резерв заявленных, но не урегулированных убытков за 2008 год, таким образом не было гарантировано исполнение обязательств по страховым договорам на 31.12.2008 в сумме 727,8 тыс.леев, чем были нарушены положения ст.34 ч.(1) и ч.(2) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006³ “О страховании” (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006). В то же время, не соблюдая метод формирования и поддержания резерва заявленных, но не урегулированных убытков, в соответствии с положениями п.4.3 пп.1 Правил формирования резервов, страховщик допустил его уменьшение на 31.12.2009 на 1373,1 тыс.леев.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

В рамках инвестиционной деятельности страховых фондов и резервов в некоторых отчетных периодах СК “EUROASIG GRUP” ООО не соблюдала нормы процентного соотношения размещений относительно общей суммы страховых резервов так, как установлено в главе IV п.b) Правил размещения страховых фондов и резервов (в новой редакции), утвержденных Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 9.03.2006⁴ (далее – Правила размещения), допустив превышение норматива на банковском депозите, вложенном в один коммерческий банк, со значениями между 6,3% и 12%.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280

Вопреки положениям главы II п.h) и главы III п.3.1 пп.g) Правил размещения за I квартал 2008 года страховщик допустил размещение страхового резерва в сумме 126,8 тыс.леев в активы, являющиеся ссудой, предоставленной застрахованному юридическому лицу, хотя данный тип размещения допускается только в случае страхования жизни.

Вопреки положениям главы VI п.6.4 пп.c) Правил размещения за II квартал 2008 года страховщик не отразил в Реестре активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, денежную наличность на текущих счетах в размере конечного сальдо, существующего на дату отчетности, так как были установлены отклонения между данными из Реестра активов и данными из выписок банковских счетов, вследствие чего страховые резервы в сумме 91,3 тыс.леев не были покрыты такими активами.

В отступление от положений главы II п.g) Правил размещения на протяжении 2008-2009 годов были приняты в покрытие страховых резервов активы, представляющие дебиторскую задолженность страхователей и страховых посредников со значениями между 11,1 тыс.леев и 179,8 тыс.леев, которые, согласно требованиям к допустимости активов, не могут являться страховыми резервами, так как сформированы от страхователей вопреки положениям ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006⁵ “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006) и от страховых посредников, не соответствующих требованиям, предусмотренным в ст.48 ч.(2) п.b) и ч.(3) п.b) и п.d) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

В то же время, нарушив положения главы III п.3.1 пп.f) Правил размещения, СК “EUROASIG GRUP” ООО приняла в покрытие страховых резервов просроченную задолженность в сумме 4,5 тыс.леев за IV квартал 2008 года и задолженность, погашение которой ожидается в течение более 90 дней со дня ее возникновения, в сумме 165,9 тыс.леев за I квартал 2009 года.

Выборочная проверка соблюдения законодательных норм при применении базовых страховых премий по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности установила заключение страховых договоров с предоставлением скидок в период октября-ноября 2008 года по 115 договорам внутреннего страхования автогражданской ответственности в общей сумме 33,6 тыс.леев, или до 77%, а в период октября-декабря 2009 года – по 139 договорам внутреннего страхования автогражданской ответственности в сумме 37,5 тыс.леев, или до 79%, что противоречит положениям ст.11 ч.(2), ч.(3) и ст.12 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, положениям Постановления Правительства № 956 от 28.12.1994⁶ “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта” (далее – Постановление Правительства № 956 от 28.12.1994) и п.5 приложения №1 к Постановлению НКФР № 53/5 от 31.10.2008⁷“Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 6, ст.26

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669

Вопреки ст.8 ч.(5) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и ст.13 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 страховщик использовал формы договоров страхования, не соответствующие единой форме и содержанию, установленным Постановлением НКФР № 20/5 от 16.05.2008⁸ “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Постановление НКФР № 20/5 от 16.05.2008). Также в некоторых случаях не указаны данные об ограниченном или неограниченном числе лиц, на которых распространяется страховая защита, или на экземпляре страховщика отсутствует подпись застрахованного лица, что противоречит положениям ст.8 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и п.10.4 приложения № 3 к Постановлению  НКФР № 20/5 от 16.05.2008.

________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410

СК “EUROASIG GRUP” ООО на протяжении всего проверяемого периода допустила заключение договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности в отсутствие заявления о страховании, чем были нарушены положения ст.8 ч.(3) и ч.(5) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и положения приложения № 1  к Постановлению НКФР № 20/5 от 16.05.2008. Так, при заключении договоров с транспортными предприятиями, владеющими большим количеством автомобилей, во всех случаях отсутствуют копии технических паспортов всех автомобилей, для которых запрашивалось страхование, что является нарушением положений п.2 приложения №1 к Постановлению НКФР № 20/5 от 16.05.2008.

Вопреки положениям ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 в декабре 2009 года страховщик заключил 2 договора внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности с выдачей 35 полисов страхования без получения страховой премии в полном объеме с просроченной суммой в 28,0 тыс.леев.

СК “EUROASIG GRUP” ООО в период октября – декабря 2009 года заключила 5 договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности с применением коэффициента скидки страховой премии (bonus) в размере 5%, не запросив от страхователя информацию о страховых случаях по предыдущему договору, нарушив требования п.10 Положения о применении системы “bonus-malus” при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, утвержденного Постановлением НКФР № 13/2 от 3.04.2008⁹.

________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.275

При прекращении договора внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности вследствие отчуждения автотранспортного средства СК “EUROASIG GRUP” ООО в период 2009 года в 19 случаях не возвратила страхователю страховую премию за полные месяцы, оставшиеся до истечения срока действия договора, нарушив таким образом положения ст.10 ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, выдав новому владельцу другой страховой полис за дополнительную плату в сумме 10 леев.

Вопреки положениям ст.9 ч.(1) и ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 страховщик заключил договора обязательного страхования автогражданской ответственности на срок менее 12 месяцев для автотранспортных средств, не используемых для сезонных работ в сельском хозяйстве и не  зарегистрированных с временными номерами, что привело к получению страховой премии, уменьшенной до 79% от страховой премии по 31 договору страхования (из них 26 договоров заключены в IV квартале 2009 года) на сумму 12,8 тыс.леев.

СК “EUROASIG GRUP” ООО выдала 5 полисов внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности безвозмездно  (из которых 4 полиса выданы в IV квартале 2009 года) в виде бонуса за добровольное автострахование CASCO, чем были нарушены положения ст.9 ч.(5), ст.11 ч.(3) и ст.13 Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

При заключении договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности с юридическими лицами, которые осуществляют деятельность в области грузовых и пассажирских международных перевозок, вопреки положениям ст.12 ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 страховщик предоставил скидки до 69% от суммы страховой премии в случае 32 договоров страхования, заключенных в IV кварталах 2008-2009 годов, в которых страхователями не подтверждается наличие страхового полиса “Зеленая карта” со сроком действия 12 месяцев, вследствие чего страховые премии были уменьшены на 12,5 тыс.леев.

В проверяемом периоде страховщик не соблюдал обязанности по принятию решения по заявлению и выплате страхового возмещения в срок, не превышающий 3 месяцев с даты получения сообщения о страховом случае, что противоречит положениям ст.17 ч.(2) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и ст.19 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006. Таким образом, страховщик не выплатил в установленный срок страховое возмещение по 88 заявлениям о выплате возмещения по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности в общей сумме 942,0 тыс.леев, из которых по состоянию на 31.03.2010 остались неразрешенными 72 заявления из периода 2008-2009 годов в общей сумме 596,7 тыс.леев.

Путем несоблюдения положений ст.22 ч.(11) – ч.(13) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, было установлено неразрешение претензий в сумме 264,4 тыс.леев, выдвинутых другими страховщиками.

При рассмотрении дел об ущербе страховщик в некоторых случаях не определял состояние автотранспортного средства с общего согласия пострадавшего лица и страхователя, чем были нарушены положения п.10 пп.b) и п.17 Положения о порядке определения износа в случае ущерба, причиненного автотранспортным средствам, утвержденного Постановлением НКФР № 13/1 от 3.04.2008¹⁰. В случае 7 дел об ущербе страховщик неправильно применил коэффициент износа к стоимости составных деталей, в результате чего размер страхового возмещения уменьшился на 51,6 тыс.леев.

________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.274

Вопреки положениям п.11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998¹¹ “О выполнении Указа Президента Республики Молдова № 406-II от 23 декабря 1997 г.”, страховщик не осуществил накопление и обобщение информации о наличии и движении полисов страхования автогражданской ответственности на забалансовом счете 951 “Бланки особого режима”.

________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 30-33, ст.288

Не соблюдая пруденциальные нормы относительно максимального предела ответственности страховщика за один страховой риск, вопреки положениям ст.31 ч.(4) и ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 при заключении 142 договоров добровольного страхования имущества, груза и багажа, а также расходов на медицинское лечение в период временного нахождения за границей СК “EUROASIG GRUP” ООО приняла обязательства по страховому риску в сумме 139120,2 тыс.леев, превышающие предел, установленный законодательством, на 52209,8 тыс.леев, без того чтобы превышающая часть рисков, связанных с исполнением принятых обязательств, была перестрахована.

Вопреки положениям договора о пропорциональном перестраховании, заключенного с перестраховщиком- нерезидентом, согласно которому стороны приняли взаимные обязательства по выполнению условий договора, исходя из установленных отношений перестрахования, СК “EUROASIG GRUP” ООО не перечислила перестраховочную премию и не представила перестраховщику ведомость принятых в страхование автотранспортных средств, имущества, груза и багажа, таким образом не было гарантировано выполнение обязательств по данным договорам в сумме 442,3 тыс.леев в 2008 году и 4770,2 тыс.леев в 2009 году. Одновременно страховщик не провел инвентаризацию элементов пассива - задолженность перед страховщиком, зарегистрированная на конец IV квартала 2008 года в сумме 257,3 тыс.леев и на конец IV квартала 2009 года в сумме 1186,2 тыс.леев, не была подтверждена соответствующим актом сверки, что противоречит положениям ст.24 Закона № 113-XVI от 27.04.2007¹² “О бухгалтерском учете”.

________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

Вопреки положениям ст.43 ч.(1) п.a), п.b) и п.f) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 СК “EUROASIG GRUP” ООО не соблюдала права страхователей путем записи в полисы добровольного страхования автотранспортных средств CASCO и добровольного страхования имущества информации о цессии рисков в перестрахование, тем самым уведомляя о наличии защиты путем перестрахования на основании договора, заключенного с перестраховочным обществом.

На протяжении 2008-2009 годов СК “EUROASIG GRUP” ООО не соблюдала положения ст.31 ч.(1) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, допустив случаи осуществления страховой деятельности посредством лиц, не имеющих разрешение на посредническую страховую деятельность, не отвечающих требованиям ст.48 ч.(2) п.b) и ч.(3) п.b) и п.d) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

На протяжении всего отчетного периода вопреки положениям ст.1, ст.8 ч.(4), ст.28 ч.(1) и ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 СК “EUROASIG GRUP” ООО не соблюдала ограничения страховой деятельности, зарегистрировав комиссионные в 2008 году в общей сумме 264,6 тыс.леев и в 2009 году в сумме 468,3 тыс.леев в результате операций посреднической деятельности.

В то же время, СК “EUROASIG GRUP” ООО в I квартале 2008 года зарегистрировала доход от осуществления вида деятельности, для которого не располагала лицензией, что привело к нарушению положений ст.2 (понятие лицензионные условия)  Закона № 451-XV от 30.07.2001¹³ “О регулировании предпринимательской деятельности путем лицензирования”, ст.10 ч.(2) Закона № 845-XII от 3.01.1992¹⁴ “О предпринимательстве и предприятиях” и ст.8 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

________________

¹³ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2005, № 26-28, ст.95

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 1994, № 2, ст.33

Вопреки положениям п.1 приложения № 1 к Постановлению Правительства № 956 от 28.12.1994, п.7 пп.a) и п.8 пп.a) Методологии расчета базовой страховой премии и корректирующих коэффициентов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный транспортными средствами, утвержденной Постановлением Правительства № 318 от 17.03.2008¹⁵, и структуры тарифных ставок, представленной при лицензировании вида деятельности, страховщик допустил в 13 случаях выдачу страховым посредникам комиссионных, превышающих предел расходов страховщика на ведение дела, включенных в структуру страховой премии, составляющих 25%.

При заключении договоров страхования физическими лицами – страховыми консультантами СК “EUROASIG GRUP” ООО получила страховые премии наличными без использования контрольно-кассовых машин с фискальной памятью, что противоречит положениям п.1 Постановления Правительства № 474 от 28.04.1998 “О применении контрольно-кассовых машин с фискальной памятью при расчетах наличными”¹⁶.

________________

¹⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 61-62, ст.392

¹⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589

В качестве отчетной единицы СК “EUROASIG GRUP” ООО не установила в своей внутренней программе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма программу непрерывного обучения работников и аудит для осуществления контроля внутри системы, что противоречит ст.9 ч.(3), п.d) и п.e) Закона № 190-XVI от 26.07.2007¹⁷ “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма” (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007), п.7.2, 7.4 и 7.5 Рекомендаций по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденных Постановлением НКФР № 63/5 от 25.12.2007¹⁸.

________________

¹⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

¹⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 30-31, ст.74

Вопреки положениям ст.8 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 страховщик не направил Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией специальные формуляры по двум операциям, стоимость которых превышает 500 тыс.леев, совершенным посредством нескольких операций на протяжении 30 календарных дней в июне 2009 года.

СК “EUROASIG GRUP” ООО не утвердила внутреннюю систему оперативного управления полученными петициями и не сохранила копии отправленных ответов просителям в отдельной папке, что является нарушением положений ст.43 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и п.8 Положения о порядке ведения Книги жалоб, утвержденного Постановлением Правительства № 1141 от 04.10.2006¹⁹.

Исходя из положений ст.8 ч.(1), ст.12 ч.(1) п.a) и ст.14 ч.(1) Закона № 190-XIII от 19.07.1994²⁰ “О петициях”, страховщик не выполнил обязательства по рассмотрению 14 петиций и уведомлению просителя о результатах рассмотрения.

________________

¹⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 161, ст.1233

²⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 1994, № 4, ст.47

 Вопреки требованиям п.25 Положения о порядке взимания сборов и платежей Национальной комиссией по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 45/8 от 6.09.2007²¹, СК “EUROASIG GRUP” ООО в некоторых случаях не перечислила регуляторные платежи в срок и в полном объеме. Таким образом, начисленная пеня в соответствии со ст.6 ч.(3) Закона № 192-XIV от 12.11.1998²² “О Национальной комиссии по финансовому рынку” составляет 2,9 тыс.леев.

________________

²¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 165-167, ст.616

²² Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

Ранее в деятельности СК “EUROASIG GRUP” ООО были выявлены аналогичные отклонения в рамках внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности, чем было допущено несоблюдение предписания, изданного Постановлением НКФР № 42/9 от 24.09.2009²³ “О результатах тематической проверки соблюдения способа применения обязательных страховых премий для внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

________________

²³ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 152, ст.689

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”, ст.54 ч.(2) п.c) и п.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”, п.5 пп.b) и пп.f), п.7.3 пп.h) Регламента об организации и функционировании Национальной комиссии по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 48/5 от 27.09.2007²⁴, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

²⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 157-160, ст.587

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать с СК “EUROASIG GRUP” ООО штраф в размере 18,0 тыс.леев, что составляет 0,2% уставного капитала страховщика, который перечисляется в государственный бюджет.

2. Предписать руководству СК “EUROASIG GRUP” ООО предпринять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, включая:

- соблюдение порядка формирования и сохранения достаточных технических резервов, необходимых для выполнения обязательств по договорам страхования и перестрахования;

- соблюдение положений законодательства о требованиях к допустимости активов, принимаемых в покрытие страховых резервов;

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- соблюдение максимального предела ответственности за страховой риск в соответствии с действующим законодательством;

- приведение программы перестрахования в соответствие с лицензионными условиями;

- расторжение договоров о посреднической деятельности с лицами, не соответствующими требованиям к данной деятельности в условиях законодательства о страховании;

- соблюдение положений законодательства по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке;

- пересмотр дел об ущербе, указанном в акте проверки, с принятием законных решений.

3. Принять к сведению устранение нарушений, отраженных в акте проверки, а именно:

- расторжение договора о посреднической деятельности со страховщиком-резидентом;

-  уплата пени в размере 2,9 тыс.леев посредством платежного поручения № 304 от 24.05.2010.

4. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент надзора за страхованием.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.