Постановление N 31/4 от 18.12.2003 о результатах проверки деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг - Компании по оценке "Estima-Grup" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Постановление о результатах проверки деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг - Компании по оценке "Estima-Grup" ООО N 31/4 от 18.12.2003 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 16-18/31 от 23.01.2004 * * * Вследствие проверки деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг Компании по оценке "Estima-Grup" ООО (период проверки: 10.11.2000 - 01.12.2003) установлено: Компания по оценке "Estima-Grup" ООО (далее - оценщик) 06.11.2000 была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под номером 104115500 и располагает двумя лицензиями на право деятельности на рынке ценных бумаг: Лицензия N EAB154 от 10.11.2000 (оценка ценных бумаг и относящихся к ним активов), действительная до 10.11.2005, и Лицензия N CIC155 от 10.11.2000 (инвестиционный консалтинг), действительная до 10.11.2005. Оценщиком не были соблюдены требования п.3.6 и п.3.7 Положения о порядке предоставления и аннулирования лицензий для деятельности на рынке ценных бумаг. Таким образом, в штатах оценщика отсутствует еще один специалист с квалификационным аттестатом. Согласно документам, предоставленным инспектируемой компанией, под действие требований Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов попадают лишь 3 отчета оценки: отчет оценки для выкупа акций АО "Fabrica de beton şi mortar" в процессе реорганизации путем выделения на основании договора N 03/02-E от 26.03.2003, заключенного с АО "Fabrica de beton şi mortar"; отчет оценки для совершения сделки купли-продажи акций АО "Nord-Zahăr" на основании договора N 03/00-E от 19.03.2003, заключенного с OAI "Gest-Capital"; отчет оценки акций АО "Proprietar" на основании договора N 03/01-E от 24.03.2003, заключенного с Керцманом Леонидом. Рассмотрение данных отчетов и сертификатов оценки привело к выявлению следующих нарушений нормативных актов: В нарушение требований п.5.2 лит.b), c), d), e), g) Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов в отчетах не были указаны: дата составления отчета; таблицы и синтез баланса и отчета о финансовых результатах на релевантное количество лет для характеристики развития финансового положения эмитента; анализа финансовых результатов эмитента на релевантное количество лет и их сравнение с результатами аналогичных эмитентов и/или эмитентов со средними результатами в данной области деятельности; использованные формулы расчетов; список документов, использованных оценщиком; общая характеристика национальной экономики и отрасли деятельности; характеристика товаров/услуг, рынка, поставщиков и клиентов; влияние сезонных или циклических факторов на деятельность эмитента, подлежащего оценке; конкуренты и конкуренция; основные активы, которыми располагает эмитент, общее описание деятельности эмитента. В отчете оценки ценных бумаг эмитента АО "Fabrica de beton şi mortar" использовался лишь один метод оценки - метод активов, что противоречит требованиям п.7.10 Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, в соответствии с которым оценщик обязан использовать не менее двух из методов, предусмотренных п.7.1 названного положения. В отчете оценки ценных бумаг эмитента АО "Nord-Zahăr", используя в расчетах метод активов, оценщик неверно использовал этот метод, нарушив требования п.7.8 Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, то есть в расчетах надо было использовать рыночную цену активов, а не балансовую. Во втором методе расчета, использованного в отчете, - рыночный метод, было установлено, что в случае внебиржевых сделок была включена и сделка вследствие реализации залога (сделка от 07.06.2002 с 353533 акциями по цене 0,50 лея в сумме 176766,5 лея). Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3 п.b), ст.8 п.c) и ст.9 п.d) Закона N 192-XIV от 12.11.1998 о Национальной комиссии по ценным бумагам Национальная комиссия по ценным бумагам ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Предупредить руководство Компании по оценке "Estima-Grup" ООО о недопущении в своей деятельности отклонений от нормативных актов о деятельности по оценке ценных бумаг. 2. Предписать Компании по оценке "Estima-Grup" ООО, в течение 2 (двух) месяцев, привести количество специалистов с квалификационным аттестатом в соответствие с требованиями п.3.6 и п.3.7 Положения о порядке предоставления и аннулирования лицензий для деятельности на рынке ценных бумаг. 3. Привлечь внимание руководства Компании по оценке "Estima-Grup" ООО на необходимости оптимизации управления компании в целях обеспечения ее деятельности в соответствии с нормативными актами и законодательством рынка ценных бумаг. 4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент профессиональных видов деятельности и мониторинга вторичного рынка (Людмила Буну). ПРЕДСЕДАТЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Ион РОБУ Кишинэу, 18 декабря 2003 г. N 31/4.