Постановление N 32 от 05.02.2015 об изменении и дополнении Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
об изменении и дополнении Инструкции о порядке составления
и представления банками отчетов в пруденциальных целях
№ 32 от 05.02.2015
(в силу 01.03.2015, за исключением пкт.1, подпкт.6) и 7), лит.d),
которые вступают в силу с 01.12.2015 г.)
Мониторул Офичиал № 33-38 ст. 279 от 13.02.2015
* * *
На основании пункта d) части (1) ст.5, части (1) ст.11, пункта с) ст.26, пункта а) ст.44 и ст.46 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, и ст.25, части (2) ст.33, части (1) ст.37 и ст.40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (повторное опубликование в Официальном мониторе Республики Молдова, 2011 г., № 78-81, ст.199), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. В Инструкцию о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, утвержденную Административным советом Национального банка Молдовы № 279 от 1 декабря 2011 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2011 г., № 216-221, ст.2008), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:
1) По всему тексту:
a) слова «памятные и юбилейные монеты» заменить словами «памятные и юбилейные банкноты и монеты» в соответствующем падеже;
b) слова «банковскими карточками» заменить словами «платежными карточками»;
c) числа «1035» и «2035» исключить;
2) В пункте 1, в подпункте k) слова «хозяйствующих субъектов» заменить словами «юридических лиц», а в конце дополнить подпунктами s), t) и u) следующего содержания:
«s) Информация о депозитах физических лиц (приложение № 19);
t) Информация о сделках банка со своими аффилированными лицами (приложение № 20);
u) Информация о заседаниях совета банка (приложение № 21).»;
3) В приложении № 1, раздел Порядок составления Отчета о классификации активов и условных обязательств, пункт 2, второй абзац изложить в следующей редакции:
«Частично счета 1032, 1034, счета 1062, 1063, 1075, счета из группы счетов 1090 (за исключением размещений в НБМ), группа счетов 1180, (за исключением выпущенных НБМ, государством и владеющих в качестве агента), 1220, 1230, 1240, 1260, 1290, 1310, 1320, 1330, 1340, 1350, 1360, 1370, 1380, 1390, 1410, 1420, 1430, 1440, 1450, 1460, 1470, 1490, 1510, 1530, 1560, счета характерные активам соответствующих группе 1700, счета 1803, 1805, 1806, 1807, 1808, 1811, 1818, частично счета 1816, 6202, 6501, 6601, 6701, 6702, 6802, 6803, 6831, а также прочие счета, на которых отражаются активы или условные обязательства согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств.»;
4) В приложении № 2, раздел Порядок составления Отчета o «крупных» подверженностях, пункт 18:
a) подпункт h), последнее предложение изложить в следующей редакции: «Сумма данной строки равна сумме строки 2.4., отнесенной к сумме строки 2.1., и умноженная на 100.»;
b) подпункт j), последнее предложение изложить в следующей редакции: «Сумма данной строки равна сумме строки 2.6., отнесенной к сумме строки 2.1., и умноженная на 100.»;
5) В приложении № 5, раздел Порядок составления Отчета o расчете совокупного нормативного капитала, пункт 3, подпункт d1), текст «положительный или негативный результат от переоценки ценных бумаг» заменить текстом «положительный или негативный чистый результат от переоценки ценных бумаг (скорректированный на сумму отсроченных задолженностей по подоходному налогу по данному резултату)», а после цифры «3553» дополнить текстом «1813, 2813»;
6) В приложении № 6, отчет ORD 3.12. Оценка достаточности капитала с учетом риска, строку 3.1. изложить в следующей редакции: «Кредиты, обеспеченные первой ипотекой жилой недвижимостью дебитора»;
7) В приложении № 6, раздел Порядок составления Отчета об оценке достаточности капитала с учетом риска:
a) пункт 6 дополнить текстом «, а также нематериальные активы»;
b) в пункте 9, второй абзац, после текста «1811» дополнить текстом «, 1818»;
c) в пункте 10, первый абзац, после слов «части кредитов» внести текст «/размещений», а во втором абзаце текст «1091, 1092, 1097» заменить текстом «частично счета группы 1090, 1060, счет»;
d) пункт 16 изложить в следующей редакции:
«16. В строке 3.1 Кредиты, обеспеченные первой ипотекой жилой недвижимостью дебитора, отражается общая сумма остатка по кредитам, обеспеченным первой ипотекой жилой недвижимостью дебитора - физического лица. В целях настоящего отчета кредит, обеспеченный первой ипотекой жилой недвижимостью, является кредитом, обеспеченным недвижимым имуществом жилого назначения, и который представляет обязательство высшей степенью преимущества (удовлетворение которого имеет преимущественное право по отношению к обязательствам других ипотечных кредиторов (если существуют), обеспеченных тем же недвижимым имуществом).
Частично счета 1290, 1440, 1510, 1532, счета, относящиеся к соответствующей строке группы 1700, а также другие счета, которые по существу соответствуют описанию данной подкатегории, частично контр-счет для регулирования стоимости актива по амортизированной стоимости данных активов (1296, 1446, 1516, 1535), минус скидки на потери по данным активам/условным обязательствам, рассчитанные в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств (частично счета группы счетов 7210).»;
e) пункт 20 изложить в следующей редакции:
«20. В строке 4.2 Текущие кредиты отражается общая сумма остатка по текущим кредитам, выданным частному сектору и коммерческим организациям публичного сектора, которые не были отражены выше, общая сумма остатка по кредитам и размещениям, классифицированным как просроченные, как это определено в Регламенте о классификации активов и условных обязательств и которые не являются предметом обеспечений, указанных в Регламенте о «крупных» подверженностях, а также размещения (овернайт и срочные) с просроченным сроком погашения, указанном в истекшем юридическом документе, заключенным между сторонами. В данной строке также отражаются такие виды кредитов, как гарантийные размещения.
Частично счета 1062, 1063, 1070, 1090, частично счета 1220 - 1530, счета, относящиеся к соответствующей строке группы 1700, а также другие счета, которые по существу соответствуют описанию данной подкатегории, частично контр-счета для регулирования стоимости актива по амортизированной стоимости данных активов (1236, 1246, 1268, 1296, 1314, 1326, 1343, 1358, 1366, 1378, 1386, 1398, 1416, 1426, 1436, 1446, 1456, 1466, 1476, 1497, 1516, 1535, 1881), а также другие счета, по которым отражаются средства, которые по существу соответствуют определению кредита в соответствии со ст.3 Закона о финансовых учреждениях, минус скидки на потери по данным активам/условным обязательствам, рассчитанные в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств (частично счета группы счетов 7210).»;
f) пункт 22, второй абзац изложить в следующей редакции:
«Счета 1154, 1155, 1164, 1165, 1185, 1551, 1552, 1660 (минус 1692), 1670, 1760, 1792, 1793, 1797, частично счета 1152, 1153, 1157, 1162, 1163, 1168, 1186, 1191, 1561, 1562, 1563, контр-счет 1553, частично контр-счета 1156, 1166, 1167, 1192, 1193, 1821, 1822, 1881, счета 1800 (счет 1811 и 1818 частично, счет 1815 не включается), а также и другие счета, которые по существу соответствуют описанию данной подкатегории, счета, относящиеся соответствующей строке группы 1700, минус скидки на потери по данным активам/условным обязательствам, рассчитанные в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств (частично счета группы счетов 7210).»;
8) В приложении № 7, в разделе Порядок составления Отчета о долгосрочной ликвидности (принцип I), пункт 3:
a) в подпункте h), второй абзац, текст «частично контр-счета 1553, 1611, 1672» заменить текстом «контр-счета 1553 (частично), 1611, 1672»;
b) в подпункте r), второй абзац, текст «2820 (в размере, не включенном в совокупном нормативном капитале), 2830» заменить текстом «счета 2820 и 2830 (в размере, не включенном в совокупном нормативном капитале)»;
9) В приложение № 9, отчет дополнить таблицей ORD 3.3E следующего содержания:
|
«ORD0303 Код формуляра Код банка ORD 3.3E Результаты проверки внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма за ____________ месяц 20__ |
|||||
| № п/п | Название действия | Описание действия | Описание действия | Описание действия | |
| A | B | 1 | ... | n | |
| 1 | Название структурного подразделения подвергнутого контролю | ||||
| 2 | Подвергнутый контролю период: | x | x | x | |
| 2.1 | дата начала контроля | ||||
| 2.2 | дата завершения контроля | ||||
| 3 | Область (сегмент) системы внутреннего контроля касающаяся предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, которая была подвергнута контролю, из которых: | x | x | x | |
| 3.1 | оценка внутренних политик в области ПБОДФТ | ||||
| 3.2 | оценка рисков ОДФТ в банке | ||||
| 3.3 | утверждение, идентификация и проверка клиентов и их выгодоприобретающих собственников | ||||
| 3.4 | отслеживание сделок и деятельности клиентов | ||||
| 3.5 | получение подтверждающих документов | ||||
| 3.6 | оценка применения мер повышенной предосторожности по категориям клиентов/операций | ||||
| 3.7 | сохранение данных | ||||
| 3.8 | информирование Службы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег об операциях | ||||
| 3.9 | оценка применения процедур внутреннего контроля, в том числе назначение ответственного управляющего, найм и обучение персонала | ||||
| 3.10 | оценка применения обеспечительных мер к лицам и предприятиям, вовлеченных в террористическую деятельность | ||||
| 4 | Количество дел, подверженных контролю, по клиентам и их выгодоприобретающим собственникам, из которых: | ||||
| 4.1 | дебиторы | ||||
| 4.2 | депоненты | ||||
| 4.3 | прочие клиенты | ||||
| 5 | Количество сделок клиентов, подверженные контролю для выявления и отчетности подозрительных сделок и других сделок, подверженных отчетности согласно законодательству, из которых: | ||||
| 5.1 | принятие депозитов | ||||
| 5.2 | выдача кредитов | ||||
| 5.3 | услуги по финансовому лизингу | ||||
| 5.4 | покупка и продажа ценных бумаг и финансовых инструментов (чеки, векселя, депозитные сертификаты, фьючерсы, опционы, инструменты по процентной ставке, ценные бумаги и т.д.) | ||||
| 5.5 | перевод за/из-за рубежа и местные переводы | ||||
| 5.6 | выпуск и управление платежными инструментами (дебетовые и кредитовые карточки и т.д.) | ||||
| 5.7 | покупка или продажа валюты | ||||
| 5.8 | предоставление трастовых услуг (инвестирование и управление трастовыми фондами, хранение и управление ценными бумагами, управление портфелем инвестиций, андеррайтинг и размещение негоциируемых ценных бумаг и акций и т.д.) | ||||
| 5.9 | предоставление услуг в качестве агента или финансового консультанта | ||||
| 5.10 | прочие услуги | ||||
| 6 | Результаты тестирования персонала банка, вовлеченного в выполнение внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, из которых: | x | x | x | |
| 6.1 | неудовлетворительные знания | ||||
| 6.2 | удовлетворительные знания | ||||
| 6.3 | соответствующие знания | ||||
| 7 | Детальные констатации в результате контроля, по каждой области (сегменту), в том числе в отношении соответствия деятельности банка с действующим законодательством, касающегося предупреждения и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма | x | x | x | |
| 7.1 | отсутствие внутренних процедур и политик, соответствующих вовлеченному риску ОДФТ | ||||
| 7.1.1 | описание выявленных недостатков связанных с внутренними процедурами и политиками | ||||
| 7.2 | невыявление и непроведение оценки рисков ОДФТ | ||||
| 7.3 | неидентификация клиента-физического лица | ||||
| 7.4 | неидентификация клиента-юридического лица | ||||
| 7.5 | неидентификация выгодоприобретающего собственника | ||||
| 7.6 | отсутствие информации о цели и характере деловых отношений | ||||
| 7.7 | отсутствие проверки информации о клиентах и их выгодоприобретающих собственниках | ||||
| 7.8 | отсутствие обновления информации о клиентах и их выгодоприобретающих собственниках | ||||
| 7.9 | неадекватное отслеживание деятельности и сделок клиентов | ||||
| 7.10 | отсутствие информации об источнике финансовых средств | ||||
| 7.11 | отсутствие отчета или отчетность с опозданием о сделках Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег | ||||
| 7.12 | отсутствие анкеты или ее неполное заполнение | ||||
| 7.13 | отсутствие подтверждающих документов при осуществлении сделок | ||||
| 7.14 | неидентификация политически уязвимых лиц и неприменение повышенных мер к ним | ||||
| 7.15 | неприменение мер повышенной предосторожности к другим клиентам с повышенным уровнем риска | ||||
| 7.16 | несоответствующее применение уровня риска клиентов | ||||
| 7.17 | неприменение обеспечительных мер к лицам и предприятиям, вовлеченных в террористическую деятельность | ||||
| 7.18 | несохранность данных и информации о клиентах и их сделках | ||||
| 7.19 | отсутствие обучения персонала | ||||
| 7.20 | прочие нарушения | ||||
| 7.20.1 | описание прочих нарушений | ||||
| 8 | Выводы внутреннего аудита в результате констатаций | ||||
| 9 | Рекомендации, выданные внутренним аудитом | ||||
|
Исполнитель и телефон ______________ Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкция о порядке составления и представления банком отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011) ». |
|||||
10) В приложении № 9, раздел Порядок составления Отчета о различной информации, глава I:
a) пункт 8 дополнить в конце текстом « , за исключением инвестиций, предназначенных для улучшения активов, не принадлежащих банку, взятых в финансовый лизинг или операционную аренду и долгосрочных материальных активов, полученных в финансовый лизинг.»;
b) в пункте 13 в варианте на русском языке текст остается без изменений;
c) в пункте 15 в варианте на русском языке текст остается без изменений;
11) В приложении № 9, раздел Порядок составления Отчета о различной информации, глава II:
a) пункт 32 изложить в следующей редакции:
«32. В строке 61.0 отражается дата завершения последнего контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В случае если за период отчетного месяца был завершен контроль внутреннего аудита, заполняется таблица ORD 3.3 E «Результаты контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма»;
b) после пункта 32 дополнить пунктом 321 следующего содержания:
«321. В таблице ORD 3.3 E «Результаты контроля внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма» отражается информация о проверках, проведенных в течение отчетного периода и которые составляются с учетом нижеуказанных инструкций.
1) В графах 1 – n описываются предпринятые меры, отдельно для каждого подразделения банка, подверженного контролю;
2) В строке 1 отражается идентификационный код участников и их филиалов в АСМП для подразделения, подвергнутого контролю;
3) В строках 2.1 и 2.2 отражается дата начала и дата окончания контроля в формате: дд.мм.гггг;
4) В строках 3.1-3.10 отражаются области, которые были подвергнуты контролю («дa» –1 или «нет» - 0);
5) В строке 4 отражается общее количество дел/счетов, подвергнутых контролю, путем суммирования строк 4.1-4.3;
6) В строках 4.1-4.3 отражается общее количество дел/счетов, подвергнутых контролю для указанных категорий клиентов;
7) В строке 5 отражается общее количество сделок, подвергнутых контролю, путем суммирования строк 5.1-5.10;
8) В строках 5.1-5.10 отражается общее количество сделок, подвергнутых контролю, для указанных видов сделки;
9) В строках 6.1-6.3 отражается количество тестированных лиц из подразделений, подвергнутых контролю, которые получили соответствующую оценку по знаниям в области ПБОДФТ;
10) В строке 7.1 отражается результат констатаций по отсутствию политик и процедур, соответствующих риску ОДФТ («дa» –1 или «нет» - 0);
11) В строке 7.1.1 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), выявленные недостатки по внутренним политикам и процедурам. Соответствующая строка заполняется в случае, если было выявлено отсутствие процедур и политик, соответствующих риску ОДФТ;
12) В строках 7.2-7.20 отражается количество случаев нарушения норм в области ПБОДФТ, установленных во время проверки подразделения;
13) В строке 7.20.1 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), вид других нарушений, установленных во время проверки подразделений, количество которых было отражено в строке 7.20. Соответствующая строка заполняется, если были установлены другие нарушения;
14) В строке 8 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), основные выводы, сделанные в результате инспекции;
15) В строке 9 отражаются в форме текста, четко и кратко (максимально 2000 символов), основные рекомендации подразделению для устранения недостатков.»;
c) пункт 33 в конце дополнить текстом «Таблица E – ежемесячно.».
12) В приложении № 10:
a) формуляры отчетов ORD 3.15 B и ORD 3.15 C изложить в следующей редакции:
|
«ORD 0315 Код формуляра Код банка ORD 3.15B Акционеры и/или группы согласованно действующих лиц которые владеют долей участия в уставном капитале банка равной или большей, чем существенная доля по состоянию на ____________ 20_ |
| № п/п | Фамилия/ Название акционера |
Физи- ческое/ Юриди- ческое лицо |
Страна пребы- вания |
Про- писка/ Место прожи- вания; адрес для пере- писки |
IDNO/ IDNP акци- онера |
Номер группы | Дата первой регист- рации права собстве- нности |
Дата осуще- ствле- ния послед- ней регис- трации о полу- чении права соб- ствен- ности |
Дата регис- трации послед- него отчуж- дения одной части права соб- ствен- ности |
Доля участия | Право голо- са, % |
При- оста- новле- ние права голо- са |
Дата послед- него при- оста- новле- ния права голо- са |
Дата отзы- ва пос- лед- него при- оста- новле- ния права голо- са |
Дру- гие зап- реты |
Дата полу- чения разре- шения НБМ/ обла- дания долей квали- фици- рован- ной как сущес- твен- ной через дей- ствие закона |
Метод владе- ния сущес- твен- ной долей |
Информация об общем собрании акционеров (AGA) | ||||||
| Количество акций | леи | % | Учас- тие на пос- лед- нем соб- рании |
Фами- лия пред- стави- теля акци- онера |
IDNP пред- стави- теля акци- онера |
Право- вая основа пред- стави- тель- ства |
||||||||||||||||||
| Прос- тые |
При- веле- гиро- ван- ные |
|||||||||||||||||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 3 | ||||||||||||||||||||||||
| .... | ||||||||||||||||||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. |
||||||||||||||||||||||||
|
ORD 0315 Код формуляра Код банка ORD 3.15C Косвенные владельцы, включая выгодопреобретающих собственников существенных долей в уставном капитале банка по состоянию на ____________ 20_ |
| Nr. п/п | Название/Фамилия акционера банка, который владеет (индивидуально или согласованно) долями, равными или превышающими существенную долю | IDNO/IDNP акционера | Косвенные владельцы существенных долей, включая выгодоприобретающие собственники существенных долей | |||||
| Уровень владения | Название/ Фамилия | Идентифи- кацион- ный номер |
Адрес постоянного места жительства физического лица/ место нахождения юридического лица | Метод осущест- вления контроля |
Выгодо- приобре- тающий собственник |
|||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | I | |||||||
| II | ||||||||
| III | ||||||||
| IV | ||||||||
| ... | ||||||||
| 2 | I | |||||||
| II | ||||||||
| III | ||||||||
| IV | ||||||||
| ... | ||||||||
| 3 | I | |||||||
| II | ||||||||
| III | ||||||||
| IV | ||||||||
| ... | ... | |||||||
| n | ... | |||||||
|
Исполнитель и номер телефона ________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.» |
||||||||
13) В разделе Порядок составления Отчета об акционерах банка приложения № 10:
a) в пункте 3:
в первом абзаце текст «более или равной 1%» заменить текстом «равными или превышающими существенную долю», а текст «больше, чем существенная доля» заменить текстом «превышающими существенную долю»;
подпункт 5) изложить в следующей редакции:
“5) В графе E указывается место проживания – в случае физического лица и местонахождение – в случае юридического лица, а также другие почтовые адреса при наличии. Информация будет отражена в соответствии с нижеприведенными примерами:
Место проживания: Почтовый индекс ____, мун. _________, ул. _______,____, дом. ____, кв.___;
Юридический адрес: Почтовый индекс ____, мун. __________, ул. ______, ____, дом. ____, кв. ___;
Почтовый адрес: Почтовый индекс ____, мун. ____________, ул. ______, ____, дом .____, кв. ___;
При необходимости будут указаны два адреса, разделенные сим волом “ ; ”.”;
подпункт 21) изложить в следующей редакции:
“21) В графе 13 отражается дата разрешения НБМ, получения каждым акционером или группой для владения существенной долей в уставном капитале банка или дата владения долей, квалифицированной как существенная через действие закона. Датой владения долей, квалифицированной как существенная через действие закона, считается:
a) 18.11.2005 – для доли участия равной или более 5% и меньше 10%, которой владеют по состоянию на 18.11.2005, приобретенной без необходимости разрешения Национального банка и квалифицированной существенной Законом № 249-XVI от 21.10.2005 «Об изменении и дополнении Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 и статьи 24 Закона о рынке ценных бумаг № 199-XIV от 18 ноября 1998», и которая не была увеличена до отчетной даты;
b) 15.08.2014 – для доли участия равной или более 1% и меньше 5%, которой владеют по состоянию на 15.08.2014, приобретенной без необходимости разрешения Национального банка и квалифицированной существенной Законом № 180 от 25.07.2014 «Об изменении и дополнении некоторых законодательных актов», и которая не была увеличена таким образом, чтобы достигала или превышала уровни, предусмотренные частью (1) ст.15 Закона о финансовых учреждениях, до отчетной даты;
в случае, когда существенной долей владеет группа, данная графа заполняется отдельно для каждого акционера соответствующей группы.»;
после подпункта 21) дополнить подпунктом 211) следующего содержания:
«211) В графе 14 указывается метод владения существенной долей. Указывается «1» - в случае, когда акционер или группа владеет существенной долей с письменного разрешения НБМ, и «2» - в случае, когда долей, квалифицированной как существенная, владеют через действие закона.»;
в первом абзаце подпункта 22) текст «В графе 14» заменить текстом «В графе 15», а в последнем абзаце текст «графы 15-17» заменить текстом «графы 16-18»;
в подпунктах 23) и 25) текст « В графе 15» и « В графе 17» заменить текстом « В графе 16» и, соответственно, « В графе 18»;
в подпункте 24) текст «В графе 16» и «5)» заменить текстом «В графе 17» и, соответственно, «6)»;
b) в пункте 4:
в подпункте 1) последнее предложение исключить;
в подпункте 3) и 7) текст «5)» заменить текстом «6)»;
подпункт 8) изложить в следующей редакции:
“8) В графе 4 указывается место проживания – в случае физического лица и местонахождение – в случае юридического лица, а также другие почтовые адреса при наличии. Информация будет отражена в соответствии с примерами, представленными в подпункте 5) пункта 3 настоящего отчета.»;
в подпункте 9) второе и третье предложение изложить в следующей редакции: «Для косвенных владельцев I уровня указывается порядок осуществления контроля акционера, указанного в графе B. Для косвенного владельца II уровня указывается порядок осуществления контроля косвенного владельца I уровня, для III уровня – порядок осуществления контроля косвенного владельца II уровня.»;
после подпункта 9) дополнить подпунктом 91) следующего содержания:
«91) В графе 6 указывается 1 для выгодоприобретающего собственника и 0 для остальных лиц.»;
c) В пункте 7 слово «полугодие» заменить словом «ежеквартально».
14) Приложение № 11 изложить в следующей редакции:
|
«Приложение № 11 к Инструкции о порядке составления и представления банками финансовых отчетов в пруденциальных целях ORD 0316 Код формуляра Код банка ORD 3.16 Доли участия в капитале юридических лиц по состоянию на ____________ 20_ (001-лей) |
| № раз- дела |
№ п/п | Наименование юридического лица | IDNO | Коли- чество акций в капитале юриди- ческого лица |
Номиналь- ная стоимость доли участия в капитале юриди- ческого лица |
Балансовая стоимость доли участия в капитале юриди- ческого лица |
Покупная стоимость доли участия в капитале юриди- ческого лица |
Дата приобре- тения доли участия или передачи взамен возврата выданных кредитов |
Соотно- шение балансовой стоимости доли участия и совокупного норматив- ного капитал банка (%) |
Величина уставного капитала юридичес- кого лица |
Соотноше- ние номи- нальной стоимости доли участия и уставного капитала юридичес- кого лица, (%) |
Позиция влияния банка над юридичес- ким лицом |
| A | B | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | 0 | Доли участия в капитале юридических лиц, за исключением банков | x | x | x | x | x | x | x | |||
| 1 | ||||||||||||
| … | ||||||||||||
| 2 | 0 | Доли участия в капитале банков | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
| 1 | ||||||||||||
| … | ||||||||||||
| 3 | 0 | Доли участия в капитале юридических лиц, за исключением банков, переданные взамен возврата выданных кредитов | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
| 1 | ||||||||||||
| … | ||||||||||||
| 4 | 0 | Доли участия в капиталее банка, переданные взамен возврата выданных кредитов | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
| 1 | ||||||||||||
| … | ||||||||||||
| 9 | 0 | Сумма всех долей участия | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
|
Исполнитель и номер телефона ________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. |
||||||||||||
|
Порядок составления Отчета о долях участия в капитале юридических лиц 1. В данном отчете отражается информация по всем долям участия в капитале юридических лиц, которыми владеет банк, и отраженные в его бухгалтерском балансе, в том числе доли участия, пeреданные во владение/приобретенные взамен погашения кредитов или задолженностей (далее – переданные взамен погашения кредитов). 2. В графе (D) указывается государственный идентификационный номер юридических лиц (IDNO) из государственного реестра юридических лиц. В случае юридических лиц-нерезидентов, указывается государственный идентификационный номер, присвоенный уполномоченным органом страны происхождения нерезидента. 3. В графе (1) указывается число акций, которыми владеет банк в капитале юридического лица – акционерного общества. Если юридическое лицо не является акционерным обществом, данная графа не заполняется. 4. В графе (2) указывается номинальная стоимость доли участия в капитале юридического лица. 5. В графе (3) указывается балансовая стоимость доли участия в капитале юридического лица. 6. В графе (4) указывается покупная стоимость доли участия в капитале юридического лица. Для долей участия, приобретенных посредством покупки-продажи, отражается цена покупки, а в случае долей, приобретенных во владение, отражается справедливая стоимость. 7. В графе (5) указывается дата приобретения доли участия или передачи взамен погашения кредитов. В случае, если доли участия были приобретены частями, указывается число последнего приобретения. 8. В графе (6) отражается соотношение между балансовой стоимостью доли участия и регламентированным капиталом (совокупный нормативный капитал) банка. Результат данной графы получается делением значения графы (3) на совокупный нормативный капитал банка и умножением на 100. Величина совокупного нормативного капитала должна быть равна величине строки 5.0 отчета Расчет совокупного нормативного капитала. 9. В графе (7) отражается величина уставного капитала юридического лица. Если уставной капитал юридического лица в иностранной валюте, его величина отражается в соответствии с требованиями п.7 настоящей Инструкции. 10. В графе (8) отражается соотношение между номинальной стоимостью доли участия и уставным капиталом юридического лица. Результат данной графы получается делением значения графы (2) на графу (7) и умножением на 100. 11. В графе (9) указывается позиция влияния банка на физическое лицо, в том числе банка, используя следующие коды: 1 – контроль 2 – ассоциирование 3 – доля. При определении указанной кодификации банк руководствуется понятием «контроль» для позиции “1”, понятием «ассоциированное предприятие» - для позиции “2” и понятием «совместное предприятие» - для позиции “3”, учитывая Международные стандарты бухгалтерского учета . 12. В строке 1.0 Доли участия в капитале юридических лиц, за исключением банков, в графах (3) и (4) данной строки отражается бухгалтерская стоимость и стоимость приобретения всех долей участия банка в капитале юридических лиц, за исключением банков, которая определяется суммированием строк 1.1, 1.2 и т.д. В строке 1.1, а также в следующих строках, которые относятся к 1-му разделу графы (С), отражается наименование юридического лица. Общая стоимость долей участия в капитале юридических лиц не включает доли участия в банках и доли участия, переданные взамен погашения кредитов. 13. В строке 2.0Доли участия в капитале банков в графах (3) и (4) данной строки отражается бухгалтерская стоимость и стоимость приобретения всех долей участия в капитале банков, которая определяется суммированием строк 2.1, 2.2 и т.д. В строке 2.1, а также в следующих строках, которые относятся к 2-му разделу графы (C), отражается наименование банка. Общая стоимость долей участия в капитале банков не включает доли участия, переданные взамен погашения кредитов. 14. В строке 3.0 Доли участия в капитале юридического лица, за исключением банков, переданные взамен возврата выданных кредитов в графах (3) и (4) данной строки отражается бухгалтерская стоимость и стоимость приобретения всех долей участия в капитале юридического лица, за исключением банков, переданные взамен погашения кредитов, а также доли участия в соответствии с соглашениями REPO, которая определяется суммированием строк 3.1, 3.2 и т.д. В строке 3.1, а также в следующих строках, которые относятся к 3-му разделу графы (C), отражается наименование дебитора, юридического лица. 15. В строке 4.0 Доли участия в капитале банков, переданные взамен возврата выданных кредитов в графах (3) и (4) данной строки отражается бухгалтерская стоимость и стоимость приобретения всех долей участия в капитале банков, переданные взамен погашения кредитов, а также доли участия в соответствии с соглашениями REPO, которая определяется суммированием строк 4.1, 4.2 и т.д. В строке 4.1, а также в следующих строках, которые относятся к 4-му разделу графы (C), отражается наименование дебитора, юридического лица. 16. В строке 9.0 Сумма всех долей участия в графах (3) и (4) данной строки отражается результат, полученный от суммирования строк 1.0, 2.0, 3.0 и 4.0. 17. Периодичность представления отчета – ежеквартально.». |
15) В приложении № 12 формуляр отчета изложить в следующей редакции:
|
“ORD 0317 Код формуляра Код банка ORD 3.17 Кредитный портфель и кредитные обязательства по состоянию на ____________ 20_ |
| № п/п | Наименование заемщика/ контрагетна |
Идентифи- кационный номер заемщика/ контрагетна |
Тип заем- щика/ кон- тра- гетна |
Номер дого- вора |
Дата под- вер- жен- ности взятой на себя банком |
Сум- ма дого- вора |
Дата пога- шения |
Номи- наль- ная про- цент- ная став- ка (%) |
Валю- та кре- дита/ обя- затель- ства |
Отрасль кредита/ обяза- тель- ства |
Вид обес- пече- ния |
Вели- чина обес- пече- ния |
Дата пос- лед- ней про- лон- гации |
Про- лон- гиро- ван до |
Оста- ток кре- дита в валю- те кре- дита |
Оста- ток креди- та в леях |
Оста- ток кре- дит- ного обяза- тель- ства в леях |
Кате- гория клас- сифи- кации |
Сумма тран- шей, которые должны были быть выпла- чены в валюте кредита |
Сумма траншей, которые были выпла- чены де-факто в валюте кредита |
Коли- чес- тво дней прос- рочки по кре- диту |
Сумма процен- тов, которые должны были быть выпла- чены в валюте кредита |
Сумма процен- тов выпла- чены де-факто в валю- те кре- дита |
Коли- чество дней прос- рочки по процен- там |
Согла- сие субъек- та кре- дитной исто- рии |
Инфор- мация о кре- дит- ной исто- рии |
Номер счета | Номер счета BIC |
При- меча- ние |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 |
| 1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ... | |||||||||||||||||||||||||||||
| n | |||||||||||||||||||||||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г.» |
|||||||||||||||||||||||||||||
16) В разделе Порядок составления Отчета о кредитном портфеле и кредитных обязательствах приложения № 12:
a) пункт 14 в конце дополнить следующим текстом: «Если кредит, выданный в молдавских леях, привязан к курсу иностранной валюты, в данной графе указывается код валюты, в которой был выдан кредит (498) и код иностранной валюты, к которому привязан кредит, с разделение кодов через “/” (пр: 498/840, 498/978).”;
b) в описании категории “06” пункта 15 текст “(превысившие срок погашения в один день)” исключить, а последний абзац после слова «обязательство» дополнить синтагмой « , а также размещения (овернайт и срочные) со сроком возврата, указанным в истекшем юридическом акте, заключенном между сторонами,»;
c) пункт 25 в конце дополнить текстом: «В случае когда по кредитным линиям revolving, выданным физическим лицам, на карточках зарегистрированы дни просрочки по оплате траншей, в данной графе отражается итог по следующей формуле: сумма договора – остаток кредита + просроченный транш. По продуктам, которые не предусматривают графики (санкционированные и несанкционированные овердрафты по дебетовым карточкам, задолженности по кредитовым карточкам и др.) указывается сумма задолженностей на отчетное число.”;
d) пункт 26 в конце дополнить текстом: «В случае продуктов, которые не предусматривают графики (санкционированные и несанкционированные овердрафты по дебетовым карточкам, задолженности по кредитовым карточкам и др.) указывается ноль.”;
e) после пункта 34 дополнить пунктом 341, следующего содержания:
“341. В графе 29 Номер счета BIC указывается единый и полный номер счета субъекта кредитной истории так, как он существует в учете источника создания кредитной истории, сопровождаемый первыми 4 цифрами кода BIC по идентификации источника создания кредитной истории.”;
f) в пункте 35 цифру “29” заменит цифрой “30”;
17) В приложении № 14, отчет ORD 3.5 Аффилированные лица банка, графа 11 будет иметь следующее название “Дата назначения/избрания”;
18) В приложении № 14, раздел Порядок составления Отчета об аффилированных лицах банка:
a) в пункте 7 после слов “описание критериев аффилирования” дополнить текстом «в соответствии с требованиями Регламента о сделках банка с аффилированными ему лицами»;
b) в пункте 11 слова «руководителей банка» заменить словами «лиц, которые на отчетную дату являются руководителями банка»;
c) пункт 13 дополнить следующим текстом: «В случае, когда руководитель временно исполняет другую должность руководителя в банке, в данной графе указывается соответствующая должность, дата назначения, дата утверждения, а также другая необходимая информация по данной должности.»;
d) в пункте 14 слова «Дата назначения» заменить текстом «Дата назначения/избрания»;
e) в пункте 15 слово «письменного» исключить;
f) пункт 18 дополнить следующим текстом: «Для остальных руководителей банка в данной графе отражается информация о исполнении ранее должности руководителя банка: должность/должности ранее исполняемые, дата назначения в соответствующие должности, дата утверждения, а также другая соответствующая информация по ранее исполняемым должностям руководителя.»;
19) В пункте 14 раздела Порядок составления Отчета о долгосрочных материальных активах, переданных взамен возврата кредитов или взамен возврата задолженностей, приложения № 16 после текста «1811» дополнить тектом «и 1818»;
20) В приложении № 18 формат Отчета ORD 3.18 о финансовом положении «крупных» заемщиков изложить в следующей редакции:
|
“ORD 0318 Код формуляра Код банка ORD 3.18 Отчет о финансовом положении “крупных” заемщиках по состоянию на ____________ 20_ |
| Nr. п/п | Название дебитора/ контрагента | Идентифи- кационный номер дебитора/ контрагента |
Данные, относящиеся к бухгалтерскому балансу | Данные, относящиеся к счету прибыли или убыткам | Данные, относящиеся к потоку денежных средств | ||||||||||||||
| Долго- срочные активы |
Товаро-матери- альные запасы |
Кратко- срочная дебитор- ская задолж- енность |
Кратко- срочные инвест- иции и денеж- ные сред- ства |
Другие кратко- срочные активы |
Соб- ствен- ный капитал |
Долго- срочные обяза- тельства |
Кратко- срочные обяза- тельства |
По состо- янию |
До- ход от про- даж |
Резуль- тат от опера- ционной деятель- ности: прибыль (убыток) |
Чистая прибыль (чистый убыток) | По состо- янию |
Выруч- ка от про- даж |
Чистый денеж- ный поток от финан- совой деятель- ности |
Остаток денеж- ных средств на конец отчет- ного пери- ода |
По состо- янию |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
| 1 | |||||||||||||||||||
| 2 | |||||||||||||||||||
| ... | |||||||||||||||||||
| n | |||||||||||||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. » |
|||||||||||||||||||
21) В разделе Порядок составления Отчета о «крупных заемщиках» приложения № 18:
a) в пункте 1 цифру «10» заменить цифрой «5», а последнее предложение изложить в следующей редакции: «В отчете отражается информация об определенных показателях, касающихся финансового отчета заемщиков - юридических лиц, за исключением банков, по бухгалтерскому балансу, счетам прибыли или убытка, потоку денежных средств.»;
b) в пункте 4 в русском варианте текст остается без изменений;
c) в пункте 5 цифры «19» заменить цифрами «20»;
d) после пункта 5 внести пункт 51 следующего содержания:
«51. В графах 12, 16 и 20 отражается последний календарный день (пр: 31.03.2014; 30.06.2014), для которого банк располагает информацией по соответствующим показателям.»;
22) Дополнить приложениями 19, 20 и 21 следующего содержания:
|
« Приложение № 19 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ORD 0320 Код формуляра Код банка ORD 3.20 A Информация о депозитах физических лиц по величине по состоянию на __________ 20__ |
|||||
| № п/п | Величина депозита, леи | Остаток депозитов, леи |
Начисленные проценты, леи |
Число депонентов, лица |
|
| A | B | 1 | 2 | 3 | |
| 1. | более 5 000 000 | ||||
| 2. | > 2 000 000 ≤ 5 000 000 | ||||
| 3. | > 1 000 000 ≤ 2 000 000 | ||||
| 4. | > 500 000 ≤ 1 000 000 | ||||
| 5. | > 300 000 ≤ 500 000 | ||||
| 6. | > 100 000 ≤ 300 000 | ||||
| 7. | > 50 000 ≤ 100 000 | ||||
| 8. | > 20 000 ≤ 50 000 | ||||
| 9. | > 10 000 ≤ 20 000 | ||||
| 10. | > 6000 ≤ 10 000 | ||||
| 11. | > 1000 ≤ 6000 | ||||
| 12. | > 100 ≤ 1000 | ||||
| 13. | ≤ 100 | ||||
| 14. | Итого | ||||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. |
|||||
|
ORD 0320 Код формуляра Код банка ORD 3.20B Информация о депозитах физических лиц по населенным пунктам по состоянию на __________ 20__ |
|||
| № п/п | Населенный пункт | Остаток депозитного портфеля, леи | |
| A | B | 1 | |
|
|
Муниципий Кишинэу | ||
|
|
Муниципий Бельцы | ||
|
|
Другие населенные пункты | ||
|
|
Итого | ||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. |
|||
|
ORD 0320 Код формуляра Код банка ORD 3.20 C Информация о депозитах физических лиц по сроку погашения по состоянию на __________ 20__ |
|||
| № п/п | Погашение в соответствии с договором о депозите | Остаток депозитного портфеля, леи | |
| A | B | 1 | |
|
|
До востребования | ||
|
|
Просроченный | ||
|
|
Период отчетного года | ||
|
|
Период года, следующего за годом, указанным в строке 3 | ||
|
|
Период года, следующего за годом, указанным в строке 4 | ||
|
|
Позднее года, указанного в строке 5 | ||
|
|
Итого | ||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. Порядок составления Отчета об информации по депозитам физических лиц 1. В данном отчете отражается информация о депозитах физических лиц по состоянию на конец отчетной даты, за исключением депозитов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. 2. Депонентом считается физическое лицо, владеющее одним или несколькими депозитными счетами в банке. 3. Суммы депозитов в иностранной валюте пересчитываются в молдавских леях в соответствии с требованиями п.7 настоящей Инструкции. 4. В Отчете ORD 3.20 A отражается информация о депозитах физических лиц на отчетную дату, структурированных по величине их остатка. В целях настоящего отчета депозитом считается кредитовый остаток, вытекающий из всех счетов одного депонента. a) в графе 1 отражается остаток депозитов по интервалам, указанным в графе B; b) в графе 2 отражаются начисленные проценты, которые банк должен выплатить по депозитам физических лиц, отраженных в графе 1; c) в графе 3 отражается число депонентов, чей остаток депозитов отражен в графе 1; d) в строках 1-13 отражается информация об остатке депозитов и числе депонентов, которая соответствует интервалам, указанным в графе B; e) в графах 1, 2 и 3 строки 14 отражается общая сумма депозитов банка, начисленные проценты, которые следует выплатить, и общее число депонентов на отчетную дату. Сумма данной строки должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-13 настоящего отчета. Сумма строки 14, графа 1, должна соответствовать общей сумме депозитов физических лиц отчета ORD 3.10 Депозиты, строки 1.1, 2.1, 3.1 и 4.1 для аналогичного периода. 5. В Отчете ORD 3.20 B отражается информация о депозитах физических лиц на отчетную дату, структурированных по населенным пунктам: a) в строках 1-3, графа 1, отражается остаток депозитов физических лиц, размещенных в подразделениях банка, находящихся в населенных пунктах, указанных в графе B; b) в строке 4 отражается общая сумма депозитов физических лиц на отчетную дату. Сумма данной строки должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-3 настоящего отчета, и соответствовать сумме строки 14, графа 1, отчета ORD 3.20 A. 6. В Отчете ORD 3.20 C отражается информация о депозитах физических лиц на отчетную дату, структурированную по сроку погашения согласно договору о депозитах: a) в графе 1 отражается остаток депозитов физических лиц после наступления срока, указанного в графе B; b) в строке 1 отражается остаток депозитов физических лиц до востребования (за исключением просроченных депозитов); c) в строке 2 отражается остаток депозитов физических лиц, просроченных на отчетную дату. В целях настоящего отчета, просроченным депозитом считается срочный депозит, который не был востребован депонентом или срок которого не был продлен; d) в строке 3 отражается остаток депозитов физических лиц, сроком погашения которых является период отчетного года, следующего за отчетным периодом; e) в строке 4 отражается остаток депозитов физических лиц, сроком погашения которых является период года, следующего за отчетным годом; f) в строке 5 отражается остаток депозитов физических лиц, сроком погашения которых является период года, следующего за годом, отраженным в строке 4; g) в строке 6 отражается остаток депозитов физических лиц, срок погашения которых превышает период года, отраженного в строке 5; h) в строке 7 отражается общий остаток депозитов физических лиц на отчетную дату. Сумма данной строки должна быть равна сумме всех чисел, указанных в строках 1-6 настоящего отчета, и должна соответствовать сумме строки 14, графа 1, отчета ORD 3.20 A. 7. Периодичность представления отчета: ORD 3.20 A - ежемесячно, ORD 3.20 B - ежемесячно, ORD 3.20 C - ежемесячно. |
|||
|
Приложение № 20 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ORD 0321 Код формуляра Код банка ORD 3.21 Информация о о сделках банка с аффилированными ему лицами, за исключением подверженностей по состоянию на ____________ 20_ |
| № п/п | Название/ Фамилия, имя аффилированного лица |
Идентифи- кационный номер аффилиро- ванного лица |
Вид сделки | Дата подпи- сания соглашения/ заключения сделки |
Номер согла- шения |
Число дополни- тельных согла- шений |
Срок выпол- нения |
Вид обеспе- чения |
Дата выпол- нения сделки |
Процен- тная ставка |
Сумма/ остаток по дого- вору |
Приме- чание |
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | 1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
||||||||||||
|
|
||||||||||||
|
|
||||||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. |
||||||||||||
|
Порядок составления Отчета о сделках банка с аффилированными ему лицами, за исключением подверженностей 1. В настоящем отчете отражается информация о сделках банка с аффилириванными ему лицами на отчетную дату, иные, чем подверженности, квалифицированные таким образром в соответствии с Регламентом о сделках банка с аффилированными ему лицами, отраженные банком в Реестре сделок с аффилированными лицами, составленного в соответствии с указанным регламентом. 2. В графе B указывается название/фамилия, имя аффилированного лица в соответствии с документом регистрации/удостоверением личности. 3. В графе C указывается идентификационный номер аффилированного лица в соответствии с требованиями п.5 Порядка составления Отчета о подверженности банка перед аффилированными лицами. 4. В графе D отражается вид сделки следующим образом: 1 – «Размещение» 2 – «Депозит» 3 – «Займ» 4 – «Операционный лизинг» 5 – «Прочие сделки» К видам сделок «Размещение» относятся размещения, которые не считаются совокупными подверженностями и не отражаются в Отчете о подверженности банка перед аффилированными лицами (приложение № 3) настоящей Инструкции. 5. В графе E отражается дата подписания первоначального соглашения о сделке с аффилированным лицом/дата заключения сделки с аффилированным лицом. 6. В графе F указывается, по необходимости, номер первоначального соглашения, которым была заключена сделка с аффилированным лицом. 7. В графе G указывается число дополнительных соглашений к первоначальному соглашению, связанного с аффилированным лицом. 8. В графе H указывается «1» – для сделок с определенным сроком выполнения и «0» – для сделок без определенного срока выполнения. 9. В графе I отражается вид обеспечения отдельно для каждой сделки, в случае, если требуется обеспечение, используя систему кодификации Отчета о «крупных» подверженностях настоящей Инструкции. 10. В графе 1 отражается дата выполнения сделки/обязательства. 11. В графе 2 отражается по необходимости процентная ставка (%) по сделке в соответствии с соглашением (дополнительным соглашением) на отчетную дату. 12. В графе 3 отражается стоимость/остаток договора на отчетную дату. Суммы будут отражаться без начисленных процентов по соответствующим сделкам и не будут уменьшены на соответствующие суммы относительно корректировок стоимости, скидкам на потери от обесценения (уменьшение стоимости) и на сумму скидок на потери по активам/условным обязательствам рассчитанных согласно Регламенту о классификации активов и условных обязательств. 13. В графе 4 отражается информация, которую банк считает необходимой указать в отчете в зависимости от каждого случая в отдельности. 14. Периодичность представления отчета - ежеквартально. |
|
Приложение № 21 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ORD 0322 Код формуляра Код банка ORD 3.22 Информация о заседаниях совета банка за месяц __________ 20__ |
| № п/п | Дата проведения заседания |
№ прото- кола |
Рассматриваемые вопросы |
Число членов совета, присут- ствовавщих при обсуж- дении вопроса |
Число членов совета, покинув- ших заседание |
Проголосовали | Примечание | ||
| За | Против | Воздер- жался |
|||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|
|
|||||||||
|
|
|||||||||
|
|
|||||||||
| ... | |||||||||
| n | |||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011 г. Порядок составления Отчета о заседаниях совета банка 1. В данном отчете отражается информация о заседаниях совета банка (очередные, внеочередные), состоявщихся в течение отчетного месяца: a) в графе 2 отражается дата проведения заседания совета банка (далее - заседание), независимо от его формы проведения (в очной, заочной или заочно-очной форме); b) в графе 3 отражается номер протокола заседания; c) в графе 4 отражается название рассмотренного вопроса/вопросов в рамках заседания в соответствии с протоколом. В случае, если на заседании рассматривались несколько вопросов, записи в отчете осуществляются по каждому вопросу отдельно, с соответствующим заполнением всех граф; d) в графе 5 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса; e) в графе 6 отражается число членов совета, покинувших заседание на время рассмотрения вопроса; f) в графе 7 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и проголосовавших «За»; g) в графе 8 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и проголосовавших «Против»; h) в графе 9 отражается число членов совета, присутствовавших на заседании на время рассмотрения вопроса и воздержавшихся от голосования, а также лиц, покинувших заседание на время рассмотрения вопроса в соответствии с Законом о финансовых учреждениях; i) в графе 10 указывается дополнительная информация по рассмотренному вопросу, если название вопроса из графы 3 не является достаточным. Также в данную графу будет включена информация о форме проведения заседания, а также о лицах, которые не присутствовали на заседании при рассмотрении вопроса: фамилия, имя данного лица и причина, по которой не присутствовало на заседании. 2. Периодичность представления отчета - ежемесячно.”. |
|||||||||
2. Настоящее постановление вступает в силу 1 марта 2015 г., за исключением положений, указанных в п.1, подп. 6) и 7), лит. d), которые вступают в силу 30 марта 2015 г.
[Пкт.2 изменен Пост.НБМ N 55 от 05.03.2015, в силу 30.03.2015, изменения действительны до 01.01.2017]
3. Первое представление отчетов в соответствии с настоящим постановлением будет осуществлено по состоянию на 31 марта 2015 г.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| АДМИНИСТРАТИВНОГО | |
| СОВЕТА НБМ | Дорин ДРЭГУЦАНУ |
| № 32. Кишинэу, 5 февраля 2015 г. | |