Постановление N 33/6 от 16.07.2013 о результатах тематической проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "ELIZOMON"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах тематической проверки соблюдения

законодательства в области ссудо-сберегательных

ассоциаций ССА “ELIZOMON”

№ 33/6  от  16.07.2013

 (в силу 26.07.2013) 

Мониторул Офичиал № 161-166 ст.1127 от 26.07.2013

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 23/6-O от 24.05.2013¹ и Приказа зам. председателя НКФР № 77 от 24.05.2013, была проведена тематическая проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “ELIZOMON” (с.Коржеуць, р-н Бричень) за период деятельности 01.09.2010 – 30.04.2013.

___________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 122-124, ст.845

ССА “ELIZOMON” (далее – ассоциация) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате с IDNO 1003604151168, государственный регистрационный сертификат серии MD № 0079385 от 17.03.2000 и имеет лицензию категории B серии CNPF № 000039, выданную 12.02.2009.

Согласно специализированному отчету по состоянию на 30.04.2013, ассоциация зарегистрировала излишки по некоторым нормативным показателям, характерным для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленных в нижеследующей таблице:

Анализ динамики главных показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации, которые представлены в нижеследующей таблице, констатирует несущественное уменьшение большинства зарегистрированных показателей. Уменьшение сберегательных вкладов на 5,1% было обусловлено тем, что ассоциация зарегистрировала увеличение капитала приблизительно на 378,5 тыс.леев, обеспечив таким образом заявки на получение ссуд за счет собственных ресурсов.

Вопреки положениям ст.9 ч.(2) п.b), ст.44 ч.(1) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”² (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007) и ст.29 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”³, специализированные отчеты ассоциации за определенные периоды не дают реального и точного представления об элементах бухгалтерского учета ассоциации, так как были допущены случаи, когда данные, связанные с наличностью и денежными средствами на текущих счетах, не соответствуют величинам, зарегистрированным в обязательных бухгалтерских регистрах, которые послужили основанием для составления отчетов.

___________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

Вопреки требованиям п.38 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁴ (далее – Нормы финансовой предосторожности) и ст.29 ч.(3) п.b) устава, совет ассоциации принял 04.02.2013 решение о заключении сделки с членом совета, который не покинул заседание на время обсуждения и принятия решения о выдаче соответствующей ссуды.

___________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.1, ст.8 п.b) и f) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁵, ст.9 ч.(2) п.e), ст.46 ч.(1) и (2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности Национальная комиссия по финансовому рынку

___________________

⁵ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предупредить исполнительного директора ССА “ELIZOMON” о необходимости неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.