Постановление N 37/1 от 22.11.2004 о результатах проверки деятельности ННИФ "Viitorul Tau" АО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Постановление о результатах проверки деятельности ННИФ "Viitorul Tău" АО N 37/1 от 22.11.2004 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 212-217/455 от 26.11.2004 * * * Согласно Плану деятельности Национальной комиссии по ценным бумагам была осуществлена комплексная проверка деятельности ННИФ "Viitorul Tău" АО (далее - фонд) за период 01.01.1999 г. - 01.04.2004 г., в результате которой проверяющая группа выявила следующее: В проверяемом периоде функции председателя совета фонда исполнял г-н Владимир Крамаренко, а функции исполнительного органа исполнялись Инвестиционной управляющей организацией "DOCRAD - Managerul Fondului" АО (далее - ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО). В проверяемом периоде управляющим ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО являлся г-н Дружинин Евгений. Оценочная стоимость чистых активов фонда составила на 01.01.2000 г. - 45493154 лей и, соответственно, в 2001 г. - 49364623 лей, в 2002 г. - 45026522 лей, в 2003 г. - 50785737 лей и в 2004 г. - 48931675 леев. Доходы, полученные фондом, составили в 1999 г. - 793736 леев, в 2000 г. - 724129 леев, в 2001 г. - 657613 леев, в 2002 г. - 1466687 леев, в 2003 г. - 2431705 леев, а расходы, соответственно, 590110 леев (из которых 346000 леев - услуги ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului"), 666985 леев (430000 леев), 631428 (420000) леев, 650198 (450000) леев и 620622 (353000) лея. Исходя из того, что во втором квартале 2002 года были внесены поправки к Закону об инвестиционных фондах, согласно которым (ст.6 п.(6)), годовые расходы инвестиционного фонда, за исключением отчислений в бюджет, осуществляются в пределах 25% от реальных годовых доходов фонда, фондом было осуществлено распределение расходов, зарегистрированных в 2002 году, на два отчетных периода. В первом периоде (01.01.2002 г. - 01.04.2002 г.) фонд зарегистрировал расходы в размере 348147 леев, а в следующем (01.04.2002 г.- 01.01.2003 г.) расходы составили 310636 леев, что представляет 22,2% от общей суммы доходов, зарегистрированных фондом в данный период. Доходы фонда, полученные от дивидендов, объявленных к выплате акционерными обществами из портфеля фонда, составили 304595 леев, включая 55167 леев в проверяемом периоде. Распределение дивидендов согласно результатам финансовых годов 1998-2002 было решено общим собранием акционеров от 27.06.2003 г. Сумма дивидендов, объявленных к выплате, составила 437261 лей. Согласно состоянию на 01.07.2004 г., остались неоплаченными дивиденды на сумму 151394 лея. В процессе деятельности фонд неоднократно допускал нарушения действующего законодательства, а именно: 1. По завершении 2000 года, завершении I и II кварталов 2001 года и III квартала 2002 года не были соблюдены требования диверсификации портфеля, предусмотренные ст.15(4) Закона об инвестиционных фондах. 2. Фонд допустил инвестирование средств в иные объекты, чем предусмотренные ст.14(1) Закона об инвестиционных фондах: - согласно договору N 1С от 09.06.1999 г. фонд оплатил сумму в 355 тыс.леев для участия в строительстве магазина с офисами фирмы "Macon" АО по ул.А.Руссо, мун.Кишинэу. Фирма "Macon" АО в 2001 году возвращает перечисленные фондом деньги, последний не получив при этом ни одной доли построенного имущества. Таким образом, фонд кредитовал АО "Macon" на сумму 355 тыс.леев на период 18 месяцев, не получив взамен никакой компенсации. 3. В результате выборочного рассмотрения бюллетеней для голосования, представленных на общих собраниях, полученных по почте, было установлено нарушение ст.62(4), 57(5) Закона об акционерных обществах. ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО осуществляла деятельность по управлению в ущерб интересам акционеров инвестиционного фонда, нарушив положения ст.17 ч.(3) п.а) Закона об инвестиционных фондах, согласно которой доверительный управляющий обязан управлять инвестициями фонда исключительно в его интересах: 4. Было осуществлено 47 обратных сделок, которые сопровождались дополнительными расходами для фонда на сумму 67573 лея. Например, в период 23.05.2002 г. - 04.06.2002 г. фонд продал 8000 акций АО "Ceba-Vin" с балансовой стоимостью 12,22 леев по цене 25 леев за акцию, создав прибыль на сумму 102240 леев. Впоследствии 03.06.2003 г. и 03.11.2003 г. фонд выкупил у ИФ "Mandatar" этот пакет по цене 25,23 и 25,50 лея за акцию. 5. В результате сделок покупки было установлено, что не были предприняты все меры по минимализации потерь, понесенных фондом. Таким образом, в рамках сделки с акциями АО "Mеcon", фондом в 2002 году, были отчуждены акции из портфеля по цене меньше балансовой. Остаток по данной сделке составил 146769 леев. Также похожая ситуация создалась в случае сделки с акциями АО "Interautotrans", которые были проданы с потерями для фонда в размере 158066 леев, при том, что на конец 2002 года фонд зарегистрировал 1380826 леев прибыли от реализации активов. 6. Были нарушены требования законодательства о раскрытии информации о сделках с ценными бумагами, а именно ст.55 Закона о рынке ценных бумаг и ст.84 (4) Закона об акционерных обществах. Исходя из изложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3 п.b) Закона о Национальной комиссии по ценным бумагам, ст.17 ч.(3) п.а) Закона об инвестиционных фондах, ст.42 ч.(1) Закона о рынке ценных бумаг, п.67 Регламента об инвестиционных управляющих компаниях - управляющих фонда, утвержденного Постановлением Правительства N 1041 от 07.11.1997 г., Национальная комиссия по ценным бумагам ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Признать неэффективным управление активов ННИФ "Viitorul Tău" АО, осуществляемое ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО. 2. ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО в срок до 25.12.2004 г. возместить фонду сумму в 67573 лея, которая является ущербом, причиненным в результате обратных сделок, задействуя для этой цели и собственный гарантийный фонд. 3. Обязать руководство ННИФ "Viitorul Tău" АО проинформировать акционеров о результатах проверки в рамках общего собрания акционеров. 4. Приостановить инвестиционную деятельность ИУО "DOCRAD - Managerul Fondului" АО сроком на 3 месяца. 5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Департамент профессиональных инвестиционных видов деятельности. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Ион РОБУ Кишинэу, 22 ноября 2004 г. N 37/1.