Постановление N 37/2 от 07.08.2009 о результатах проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "Botna"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в

области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “Botna”

N 37/2  от  07.08.2009

 (в силу 28.08.2009) 

Мониторул Офичиал N 131-134 ст.625 от 28.08.2009

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 19/5-O от 09.04.2009¹ и Приказа председателя НКФР № 44 от 28.05.2009 была проведена проверка соблюдения законодательства в области ассоциаций ССА “Botna” за период деятельности 01.01.2008 – 31.03.2009.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 83-85, ст.344

ССА “Botna” (с.Костешть, р-н Яловень) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1002601002594, сертификат государственной регистрации серия MD № 0074474 от 04.08.1997 и владеет лицензией категории B серия CNPF № 000014, выданной 20.11.2008.

Согласно финансовому отчету по состоянию на I квартал 2009 года ССА “Botna” зарегистрировала следующие величины основных нормативных показателей, характерных для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеуказанной таблице:

Исходя из отраженных результатов, на протяжении I квартала 2009 года ассоциация зарегистрировала остаток по сравнению с установленными основными нормативами.

Администраторы ССА “Botna” не привели свою деятельность в соответствие с требованиями и сроком, установленными в п.9 и п.55 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007², продолжая исполнять свои обязанности без утверждения в должности НКФР.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 37-39, ст.90

В проверяемом периоде руководящие органы ассоциации не обеспечили полное соблюдение процедуры созыва общего собрания членов ассоциации. Председатель совета вопреки положениям ст.37 ч.(5) и ст.38 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”³ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007) нарушил срок созыва проведенных общих собраний, установленный законодательством. На повторном общем годовом собрании от 24.02.2008 не была избрана счетная комиссия, чем были нарушены положения ст.36 ч.(2) п.d) и ст.38 ч.(6) Закона № 139-XVI от 21.06.2007. Вопреки положениям ст.41 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 на общем собрании от 06.05.2008 был избран совет ССА “Botna” без установления срока назначения его членов и без внесения изменений и дополнений в устав ассоциации.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

На проведенных общих собраниях совет ассоциации вопреки положениям ст.41 ч.(7) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 не представил отчет о выполнении бюджета.

Вопреки положениям п.29 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства № 764 от 25.11.1992⁴, исполнительный директор ассоциации не обеспечил соблюдение требований к порядку оборудования кассы ассоциации, отсутствует специально оборудованное и изолированное помещение, предназначенное для приема, выдачи и временного хранения наличных денег.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

Совет ассоциации, не соблюдая положения ст.40 ч.(2) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 и п.15, п.43 и п.58 Норм финансовой предосторожности, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁵, не разработал, не утвердил и не обеспечил соответствующее внедрение политики управления активами и обязательствами и инвестиционной политики в течение 3 месяцев со дня получения лицензии.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

В процессе управления активами и обязательствами, ассоциация не обеспечила соответствие сроков кредиторской задолженности от трех месяцев до одного года со сроками дебиторской задолженности, достаточных для оплаты указанных обязательств, и соответствующая разница согласно финансовому отчету от 31.03.2009 зарегистрировала величину в сумме 801914 леев, чем были нарушены положения п.18 Норм финансовой предосторожности.

Владея лицензией категории B, вопреки положениям п.41 Норм финансовой предосторожности при представлении годового финансового отчета за 2008 год ассоциация не представила первый список аффилированных лиц и способ аффилированности каждого лица.

В некоторых случаях совет ассоциации принял решение об увеличении процентной ставки на выданные ссуды на 3% без письменного уведомления членов выгодоприобретателей, не соблюдая положения ст.668 ч.(3) Гражданского кодекса и условия договора о выдаче соответствующих ссуд.

Вопреки положениям ст.29 ч.(3) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 ассоциация предоставляла своим членам услуги по приему сберегательных вкладов до востребования, что не предусмотрено в предоставленной лицензии.

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4, ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1) и ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁶, ст.46 ч.(1), ч.(2) и ч.(5) и ст.49 Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях” Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁶ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предписать руководящим органам ССА “Botna” предпринять меры для устранения нарушений, отраженных в акте контроля, в том числе:

- утвердить в должности администраторов ассоциации;

- обеспечить соблюдение порядка созыва и проведения общего собрания членов ассоциации в соответствии с положениями законодательства;

- обеспечить соблюдение требований к оборудованию кассы ассоциации;

- разработать, утвердить и обеспечить соответствующее соблюдение политики управления активами и обязательствами и инвестиционной политики;

- предоставлять услуги, предусмотренные имеющейся лицензией.

2. Предупредить руководящие органы ССА “Botna” о неукоснительном соблюдении законодательных и нормативных актов.

3. О мерах, предпринятых во исполнение п.1 настоящего постановления, ССА “Botna” проинформирует Национальную комиссию по финансовому рынку в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент коллективных инвестиций и микрофинансирования.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.