Hotărîre nr.37/2 din 07.08.2009 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "Botna"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii

şi împrumut de către A.E.Î. "Botna"

nr. 37/2  din  07.08.2009

 (în vigoare 28.08.2009) 

Monitorul Oficial nr.131-134 art.625 din 28.08.2009

* * *

În temeiul Ordonanţei  Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.19/5-O din 09.04.2009¹  şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.44 din 28.05.2009, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "Botna" pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 31.03.2009.

____________________

¹ Monitorul Oficial, 2009, nr.83-85, art.344

A.E.Î. "Botna" (s.Costeşti, r-nul Ialoveni) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1002601002594, certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0074474 din 04.08.1997 şi deţine licenţa de categoria B seria C.N.P.F. nr.000014, eliberată la data de 20.11.2008.

Conform raportului financiar la situaţia din trimestrul I al anului 2009, A.E.Î. "Botna" a  înregistrat următoarele valori ale indicatorilor normativi de bază caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos:

Reieşind din rezultatele reflectate, se constată că pe parcursul trimestrului I al anului 2009 asociaţia a înregistrat un excedent faţă de normativele de bază stabilite.

Administratorii A.E.Î. "Botna" nu s-au conformat exigenţelor şi termenului stabilite în pct.9 şi pct.55 din Regulamentul cu privire la exigenţele faţă de administratorii asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin hotărîrea C.N.P.F. nr.63/6 din 25.12.2007², continuînd să-şi exercite atribuţiile fără confirmarea în funcţie de către C.N.P.F.

____________________

² Monitorul Oficial, 2008, nr.37-39, art.90

În perioada supusă controlului organele de conducere ale asociaţiei nu au asigurat în deplină măsură respectarea procedurii de convocare a adunării generale a membrilor asociaţiei. Preşedintele consiliului, contrar prevederilor art.37 alin.(5) şi art.38 alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007³ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), nu a respectat termenul stabilit de legislaţie privind convocarea adunărilor generale desfăşurate. La adunarea generală anuală repetată din 24.02.2008 nu a fost aleasă comisia de numărare a voturilor, fiind încălcate prevederile art.36 alin.(2) lit.d) şi art.38 alin.(6) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007. Nerespectînd prevederile art.41 alin.(2) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, la adunarea generală din 06.05.2008 a fost ales consiliul  A.E.Î. "Botna" fără stabilirea termenului de desemnare a membrilor acestuia şi operarea modificărilor şi completărilor în statutul asociaţiei.

____________________

³ Monitorul Oficial, 2007, nr.112-116, art.506

La adunările generale desfăşurate, consiliul asociaţiei, contrar prevederilor art.41 alin.(7) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, nu a prezentat raportul privind executarea bugetului.

Contrar prevederilor pct.29 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992⁴, directorul executiv al asociaţiei nu a asigurat respectarea cerinţelor privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei, lipseşte încăperea specială amenajată şi izolată, destinată primirii, eliberării şi păstrării provizorii a numerarului.

____________________

⁴ Monitorul Oficial, 1992, nr.11, art.351

Consiliul asociaţiei, nerespectînd prevederile art.40 alin.(2) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007 şi pct.15, pct.43 şi pct.58 din Normele de prudenţă financiară, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30 aprilie 2008⁵, nu a elaborat, aprobat şi asigurat implementarea adecvată a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii în termen de 3 luni din data obţinerii licenţei.

____________________

⁵ Monitorul Oficial, 2008, nr.131-133, art.381

În procesul de gestiune a activelor şi datoriilor, asociaţia nu a asigurat corespunderea termenelor obligaţiilor de la 3 luni pînă la 1 an cu termenele creanţelor suficiente pentru plata obligaţiilor menţionate, decalajul respectiv, conform raportului financiar din 31.03.2009, înregistrînd valoarea de 801914 lei, fiind astfel încălcate prevederile pct.18 din Normele de prudenţă financiară.

Deţinînd licenţa de categoria B, contrar prevederilor pct.41 din Normele de prudenţă financiară, la prezentarea raportului financiar anual pentru anul 2008, asociaţia nu a prezentat prima listă a persoanelor afiliate şi modul de afiliere a fiecărei persoane.

În unele cazuri consiliul asociaţiei a aprobat decizia de majorare a ratei dobînzii la împrumuturile acordate cu 3 % fără înştiinţarea în scris a membrilor beneficiari ai acestora, nerespectînd prevederile art.668 alin.(3) din Codul civil şi clauzele contractuale de acordare a împrumuturilor respective.

Contrar prevederilor art.29 alin.(3) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, asociaţia a oferit membrilor săi servicii de acceptare a depunerilor de economii la vedere, activităţi care nu sînt specificate în licenţa acordată.

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1) şi art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁶, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5) şi art.49 din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁶ Republicată în Monitorul Oficial, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se prescrie organelor de conducere ale A.E.Î. "Botna" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- confirmarea în funcţie a administratorilor asociaţiei;

- respectarea modului de convocare şi desfăşurare a adunării generale a membrilor asociaţiei în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- asigurarea respectării cerinţelor privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei;

- elaborarea, aprobarea şi asigurarea respectării adecvate a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii;

- acordarea serviciilor prevăzute de licenţa deţinută.

2. Se atenţionează organele de conducere ale A.E.Î. "Botna" asupra respectării necondiţionate a actelor legislative şi normative.

3. Despre măsurile întreprinse în vederea executării pct.1 din prezenta hotărîre A.E.Î. "Botna" va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului plasamente colective şi microfinanţare.

5. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.