Постановление N 408 от 29.12.2005 о внесении изменений и дополнений в Решение Административного совета Национального банка Молдовы N 61 от 11 сентября 1997 г. об утверждении Регламента о представлении отчетности для Платежного баланса коммерческими банками и управлениями Национального банка Молдовы

Постановление о внесении изменений и дополнений в Решение Административного совета Национального банка Молдовы N 61 от 11 сентября 1997 г. об утверждении Регламента о представлении отчетности для Платежного баланса коммерческими банками и управлениями Национального банка Молдовы N 408 от 29.12.2005 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 5-8/25 от 13.01.2006 * * * Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 21-24 от 03.02.2006 стр.76 На основании статей 5, 11 и 72 Закона о Национальном банке Молдовы (N 548 - XIII от 21.07.1995 г.) и в целях усовершенствования отчетов Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ: I. В Решение Административного совета Национального банка Молдовы N 61 от 11 сентября 1997 г. об утверждении Регламента о представлении отчетности для платежного баланса коммерческими банками и управлениями Национального банка Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, N 77-78 от 27.11.1997 г., ст.139), с изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения: 1. Из названия и из пункта 1 Решения Административного совета Национального банка Молдовы N 61 от 11 сентября 1997 г. исключить текст: "коммерческими банками и управлениями Национального банка Молдовы". 2. После пункта 1.9 дополнить пунктом 1.10 следующего содержания: "1.10. Факторинговые договоры представляют собой один из инструментов краткосрочного финансирования (до 180 дней). Компания "фактор" (банк) покупает с дисконтом денежные требования экспортера к импортеру с последующей инкассацией долгов от импортера товаров или услуг. Компания "фактор" (банк) предоставляет экспортеру кредиты до наступления срока требований, выплачивая ему 60-90% суммы счета фактуры в зависимости от кредитоспособности клиента. Остальные 10-40% после вычета процента за кредит и комиссии выплачиваются "фактором" экспортеру после погашения импортером денежных требований.". 3. В пункте 3.7.1 третий абзац изложить в следующей редакции: "- для счетов нерезидентов (физических и юридических лиц) остаток показывается общей суммой по следующим реквизитам "код валюты" и "код страны";". 4. Приложение N 2 "Классификатор валют, котируемых на бирже". a) дополнить позицией следующего содержания: "156 Китайский юань 196 Кипрская лира 376 Израильский шекель 414 Кувейтский динар 554 Новозеландский доллар 891 Сербский динар 972 Таджикский сомони"; b) исключить следующие позиции: "890 Югославский динар 762 Таджикский рубль"; c) заменить следующие коды валют: "код 100 на 975 код 112 на 974 код 268 на 981 код 616 на 985 код 642 на 946 код 792 на 949". 5. Приложение N 3 "Классификатор стран": d) дополнить новым пунктом следующего содержания: "086 Британские территории в Индийском океане"; b) заменить название страны с кодом 891 "Югославия" на "Сербия и Черногория". 6. В Приложении N 4 "Классификатор платежных операций" в главе 1 "Список кодов операций" в разделе "Товары": a) после строки "Товары с оплатой после поставки" дополнить двумя строками следующего содержания: "Товары с предварительной оплатой на основе факторинговых договоров 1113 2113"; "Товары с оплатой после поставки на основе факторинговых договоров 1114 2114"; b) в разделе "Услуги" заменить название: Строка "Аудиторские услуги" на "Архитектурные и инженерные услуги"; Строка "Консалтиговые услуги" на "Юридические, бухгалтерские и консультационные услуги"; Строка "Публикационные услуги" на "Рекламные (маркетинговые) услуги". 7. В Приложении N 4 "Классификатор платежных операций" в главе 2 "Основные принципы классификации операций": a) Раздел "Товары" дополнить пунктами 7 и 8 следующего содержания: "7. Товары с предварительной оплатой на основе факторинговых договоров включают выплаты, осуществляемые компанией "фактор" (банком) экспортеру за отгруженный товар (обычно величина выплаты составляет 60-90% от суммы переданных денежных требований экспортера к импортеру). 8. Товары с оплатой после поставки на основе факторинговых договоров включают выплаты компанией "фактор" (банком) экспортеру суммы, оставшейся к оплате, за товары, отправленные в соответствии с установленными сроками и условиями (обычно величина выплаты составляет 10-40% от суммы переданных денежных требований экспортера к импортеру). В эту статью не включаются комиссионные и проценты по факторинговому договору."; b) в разделе "Услуги": i) пункт 6 изложить в следующей редакции: "6. Финансовые услуги включают посреднические услуги, оказываемые резидентами нерезидентам и наоборот. К ним относятся плата за обслуживание кредитных линий, аккредитивов, инкассо, банковских акцептов, факторинговых контрактов, комиссионные платежи за банковские расчеты, за операции с депозитами и ценными бумагами и др."; ii) в пункте 12 слова "рекламные услуги" заменить словами "рекламные услуги и маркетинг". iii) после пункта 15 дополнить пунктами 16 и 17 следующего содержания: "16. Юридические, бухгалтерские и консультационные услуги включают: 16.1. Юридические услуги включают юридические консультации и услуги представительства в ходе любых правовых, судебных и административных разбирательств; услуги по составлению юридических документов и инструментов; сертификацию и услуги по посредничеству и урегулированию споров. 16.2. Услуги в области бухгалтерского учета, аудита и консультационные услуги в области налогового законодательства - включают регистрацию и бухгалтерский учет коммерческих операций предприятий и других субъектов; услуги по проверке учетных записей и финансовых ведомостей; налоговое планирование и консультирование предприятий, а также подготовку налоговой документации. 16.3. Консультативные услуги в области бизнеса и управления и услуги в сфере связей с общественностью включают предоставление консультаций, определение главных направлений работы и оказание оперативной помощи предприятиям для определения политики и разработки стратегии предпринимательства, а также консультации по организации деятельности предприятий и контролю за ней. 17. Услуги в области архитектуры и инженерные услуги включают разработку строительных и архитектурных проектов, услуги по планированию и разработке проектов сооружения плотин, мостов, аэропортов, строительных объектов и т.д.; изыскательские, картографические работы, работы по проверке и сертификации качества строительства, а также по техническому контролю оборудования и сооружений. В эту группу не включаются проектно-конструкторские работы в области добычи полезных ископаемых, которые включаются в статью "Другие услуги"."; c) в разделе "Доходы" пункт 1 слова "по краткосрочным или долгосрочным ссудам и по депозитам" заменить на слова "по краткосрочным ссудам, в том числе по факторинговым контрактам, а также по долгосрочным ссудам и депозитам.". II. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид Талмач Кишинэу, 29 декабря 2005 г. N 408.