Постановление N 5/1 от 05.02.2010 o результатах проверки cоблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "LOZOVA"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в области

ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “LOZOVA”

N 5/1  от  05.02.2010

 (в силу 16.02.2010) 

Мониторул Офичиал N 25-26 ст.84 от 16.02.2010

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 59/4-O от 17.12.2009¹ и Приказа председателя НКФР № 102 от 18.12.2009 была проведена проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “LOZOVA” за период деятельности 01.01.2008 – 30.11.2009.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 193-196, ст.867

ССА “LOZOVA” (с.Лозова, р-н Стрэшень) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1003601001859, государственный регистрационный сертификат серии MD № 0086425 от 27.03.2001 и обладает лицензией категории B серии CNPF № 000027, выданной 26.12.2008.

Согласно финансовому отчету по состоянию на 30.11.2009 ССА “LOZOVA” (далее – ассоциация) зарегистрировала нормативные показатели, характерные для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеследующей таблице:

Исходя из отраженных результатов установлено, что за указанный период ассоциация зарегистрировала излишек по сравнению с некоторыми основными нормативными показателями.

Вследствие анализа динамики показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации, представленных в нижеследующей таблице, было установлено понижение величины активов на 33,7% за счет понижения величины полученных внешних кредитов на 58,7%. Чистая прибыль зарегистрировала уменьшение на 29,2%, обусловленное уменьшением выданных ссуд на 26,5% и увеличением резервов для покрытия просроченных ссуд.

В проверяемом периоде руководящие органы ассоциации не обеспечили в полной мере соблюдение процедуры представления членов на общем собрании ассоциации и процедуры выборов совета. Нарушая положения ст.41 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007² “O ссудо-сберегательных ассоциациях” (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), на повторном общем собрании от 05.10.2008 был избран совет ССА “LOZOVA” без определения срока назначения его членов и без внесения соответствующих изменений и дополнений в устав ассоциации. На общем собрании от 15.02.2009 члены ассоциации были представлены другими ее членами на основании доверенностей, составленных с нарушением положений ст.252 ч.(2) Гражданского кодекса Республики Молдова³, ст.19 ч.(1) п.b) и ст.39 ч.(4) Закона № 139-XVI от 21.06.2007.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 82-86, ст.661

Обладая лицензией категории В, вопреки положениям ст.29 ч.(3) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, ассоциация осуществляла деятельность за пределами территориально-административной единицы второго уровня, на которую действительна выданная лицензия, так как совет ассоциации принимал решения о принятии в качестве членов ассоциации лиц, не прописанных в зоне действия имеющейся лицензии.

Не соблюдая положения ст.40 ч.(2) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, п.15, п.43 и п.58 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁴, совет ассоциации не разработал, не утвердил и не обеспечил соответствующее внедрение политики управления активами и обязательствами, а также инвестиционной политики в течение 3 месяцев со дня получения лицензии.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Вследствие выборочной проверки ссудных договоров были выявлены начисление и получение процентов с нарушением условий договоров, а именно, установлено увеличение процентной ставки по ссудам в 2009 году без письменного информирования заемщиков, что является несоблюдением положений ст.668 ч.(3) Гражданского кодекса Республики Молдова и условий договоров о выдаче соответствующих ссуд.

Обладая лицензией категории В, вопреки положениям п.41 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, при представлении финансового отчета за 2008 год ассоциация не представила первый список аффилированных лиц и порядок аффилированности каждого лица.

Администраторы ассоциации не обеспечили соответствие сроков кредиторской задолженности от трех месяцев до одного года со сроками дебиторской задолженности, достаточных для оплаты указанных обязательств, за периоды 30.09.2008 и 31.01.2009, чем были нарушены положения п.18 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций.

Вопреки положениям п.29 и п.37 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства Республики Молдова № 764 от 25.11.1992⁵, исполнительный директор ассоциации не обеспечил проведение внезапной ревизии кассы минимум один раз в квартал и не соблюдает требования к порядку оборудования кассы ассоциации, так как отсутствует специально оборудованное и изолированное помещение, предназначенное для приема, выдачи и временного хранения наличных денег.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁶, ст.46 ч.(1), ч.(2) и ч.(5), ст.49 ч.(1) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁶ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушения исполнительного директора ССА “LOZOVA” согласно Кодексу о правонарушениях Республики Молдова.

2. Предписать руководящим органам ССА “LOZOVA” предпринять меры по устранению нарушений, отраженных в акте проверки, и неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. Принять к сведению меры, предпринятые ССА “LOZOVA” для устранения некоторых допущенных нарушений, а именно:

- представление списка аффилированных лиц ассоциации;

- утверждение на общем собрании членов от 15.02.2009 сроков деятельности членов совета;

- исключение на собрании совета от 12.01.2010 членов ассоциации, не прописанных в зоне осуществления деятельности, определенной согласно полученной лицензии;

- утверждение на заседании совета ассоциации от 12.01.2010 политики управления активами и обязательствами, а также инвестиционной политики.

4. О мерах, предпринятых в целях исполнения п.2, ССА “LOZOVA” проинформирует Национальную комиссию по финансовому рынку в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент коллективных инвестиций и микрофинансирования.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.