Hotărîre nr.5/1 din 05.02.2010 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "LOZOVA"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii

şi împrumut de către A.E.Î. "LOZOVA"

nr. 5/1  din  05.02.2010

 (în vigoare 16.02.2010) 

Monitorul Oficial nr.25-26 art.84 din 16.02.2010

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.59/4-O din 17.12.2009¹ şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.102 din 18.12.2009, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "LOZOVA" pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 30.11.2009.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.193-196, art.867

A.E.Î. "LOZOVA" (s.Lozova, r-nul Străşeni) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003601001859, certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0086425 din 27.03.2001 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000027, eliberată la data de 26.12.2008.

Conform raportului financiar la 30.11.2009, A.E.Î. "LOZOVA" (în continuare – asociaţia) a înregistrat indicatorii normativi caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Reieşind din rezultatele reflectate, se constată că pe parcursul perioadei menţionate asociaţia a înregistrat un excedent faţă de principalii indicatori normativi.

Analiza evoluţiei indicatorilor activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos, constată descreşterea valorii activelor cu 33,7% din contul micşorării valorii creditelor externe primite cu 58,7%. Profitul net a înregistrat o descreştere cu 29,2% cauzată de diminuarea împrumuturilor acordate cu 26,5% şi creşterea provizioanelor la împrumuturile expirate.

În perioada supusă controlului organele de conducere ale asociaţiei nu au asigurat în deplină măsură respectarea procedurii de reprezentare a membrilor la adunarea generală şi de alegere a consiliului. Nerespectînd prevederile art.41 alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007² (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), la adunarea generală repetată din 05.10.2008 a fost ales consiliul A.E.Î. "LOZOVA" fără stabilirea termenului de desemnare a membrilor acestuia şi operarea modificărilor şi completărilor aferente în statutul asociaţiei. La adunarea generală din 15.02.2009 membrii asociaţiei au fost reprezentaţi de alţi membri ai acesteia în baza procurilor, întocmite cu încălcarea prevederilor art.252 alin.(2) din Codul civil al Republicii Moldova³, art.19 alin.(1) lit.b) şi art.39 alin.(4) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007.

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.82-86, art.661

Deţinînd licenţa de categoria B, contrar prevederilor art.29 alin.(3) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, asociaţia a desfăşurat activitate în afara limitei unităţii administrativ-teritoriale de nivelul al doilea pentru care este valabilă licenţa acordată, consiliul asociaţiei adoptînd hotărîri privind primirea în calitate de membri ai asociaţiei a persoanelor care nu au viză de reşedinţă în aria de activitate stabilită conform licenţei deţinute.

Nerespectînd prevederile art.40 alin.(2) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, pct.15, pct.43 şi pct.58 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008⁴, consiliul asociaţiei nu a elaborat, aprobat şi asigurat implementarea adecvată a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii în termen de 3 luni din data obţinerii licenţei.

____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Controlul selectiv al contractelor de împrumut a constatat calcule şi încasări ale dobînzilor cu încălcarea clauzelor contractuale, în anul 2009 fiind majorată rata dobînzii la împrumuturi fără înştiinţarea în scris a membrilor beneficiari ai acestora, nerespectîndu-se prevederile art.668 alin.(3) din Codul civil al Republicii Moldova şi clauzele contractuale de acordare a împrumuturilor respective.

Deţinînd licenţa de categoria B, contrar prevederilor pct.41 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, la raportul financiar pentru anul 2008 asociaţia nu a prezentat prima listă a persoanelor afiliate şi modul de afiliere a fiecărei persoane.

Administratorii asociaţiei nu au asigurat corespunderea termenelor obligaţiilor de la 3 luni pînă la 1 an cu termenele creanţelor suficiente pentru plata obligaţiilor respective pentru perioadele de 30.09.2008 şi 31.01.2009, fiind astfel încălcate prevederile pct.18 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut.

Contrar prevederilor pct.29 şi pct.37 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992⁵, directorul executiv al asociaţiei nu a asigurat efectuarea reviziei inopinate a casei de cel puţin o dată în trimestru şi nu respectă cerinţele privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei, fiind lipsă încăperea specială amenajată şi izolată, destinată primirii, eliberării şi păstrării provizorii a numerarului.

____________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁶, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5), art.49 alin.(1) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁶ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "LOZOVA" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se prescrie organelor de conducere ale A.E.Î. "LOZOVA" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control şi respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Se ia act de măsurile întreprinse de către A.E.Î. "LOZOVA" în vederea înlăturării unor încălcări admise, şi anume:

- prezentarea listei persoanelor afiliate ale asociaţiei;

- aprobarea la adunarea generală a membrilor din 15.02.2009 a termenelor de activitate a membrilor consiliului;

- excluderea la şedinţa consiliului din 12.01.2010 a membrilor asociaţiei care nu au viză de reşedinţă în aria de activitate stabilită conform licenţei deţinute;

- aprobarea la şedinţa consiliului asociaţiei din 12.01.2010 a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii.

4. Despre măsurile întreprinse în vederea executării pct.2, A.E.Î. "LOZOVA" va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună din data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului plasamente colective şi microfinanţare.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.