Постановление N 54/5 от 11.10.2022 об утверждении Положения о деятельности по хранению активов факультативного пенсионного фонда

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Положения о деятельности по хранению

активов факультативного пенсионного фонда

№ 54/5  от  11.10.2022

 (в силу 28.10.2022) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 334-341 ст. 1223 от 28.10.2022

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

№ 1749 от 20 октября 2022 г.

Министр_______Серджиу ЛИТВИНЕНКО

На основании части (5) статьи 46, пункта f) части (4) статьи 48 и части (7) статьи 49 Закона о факультативных пенсионных фондах № 198/2020 (Официальный монитор Республики Молдова, 2020, № 344-351, ст.227) Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о деятельности по хранению активов факультативного пенсионного фонда (прилагается).

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.

Приложение

к Постановлению НКФР

№ 54/5 от 11 октября 2022 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о деятельности по хранению активов

факультативного пенсионного фонда

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Положения о деятельности по хранению активов факультативного пенсионного фонда (далее – Положение) регулирует:

1) минимальные требования к содержанию депозитарного договора;

2) деятельность по хранению (кастодиальная деятельность) активов факультативного пенсионного фонда (далее – пенсионный фонд);

3) условия и сроки передачи в Национальную комиссию по финансовому рынку (далее - НКФР) информации и отчетов, связанных с активами пенсионных фондов, переданными на хранение;

4) процедуру согласования в случае замены депозитария и порядок передачи активов другому депозитарию.

2. Термины и выражения, используемые в настоящем Положении, имеют значения, предусмотренные Законом № 198/2020 о факультативных пенсионных фондах (далее – Закон № 198/2020).

Глава II

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ХРАНЕНИЮ

Раздел 1

Минимальные требования к содержанию депозитарного договора

3. Деятельность по хранению осуществляется на основании договора, заключаемого между администратором как представителем пенсионного фонда в отношениях с третьими лицами и депозитарием.

4. Депозитарный договор включает как минимум следующие условия, относящиеся к:

1) правам и обязанностям сторон, к которым относятся, как минимум, обязанность депозитария вернуть пенсионному фонду все его активы, которые независимо от причин не находятся в портфеле активов пенсионного фонда, а также право депозитария устанавливать процедуры по обеспечению контроля за всеми операциями, осуществляемыми от имени пенсионного фонда;

2) расчетам по сделкам;

3) счетам финансовых инструментов и банковским счетам, открываемым на имя пенсионного фонда;

4) хранению активов;

5) сбору депозитария и методу его расчета;

6) договорной ответственности сторон;

7) подтверждению/отчетности о владениях перед администраторами и НКФР, включая периодичность представления администратору инвентарной описи всех активов пенсионного фонда;

8) отслеживанию и обработке групповых событий;

9) сбору купонов/дивидендов;

10) услугам по взысканию налогов;

11) услугам по представлению на общих собраниях акционеров;

12) условиям изменения/расторжения договора.

5. Депозитарный договор подписывается сторонами в 3 экземплярах - по одному для каждой из сторон и один для предъявления в НКФР при подаче заявления о выдаче разрешения на учреждение пенсионного фонда или заявления об утверждении замены депозитария.

Раздел 2

Безопасное хранение активов

6. Для выполнения обязанностей по хранению депозитарий должен:

1) удостовериться в наличии достаточного штата персонала с учетом характера, сложности и количества операций, осуществляемых пенсионными фондами, количества пенсионных фондов и объема активов в их ведении;

2) убедиться в профессиональных соответствующих осуществляемой деятельности навыках персонала;

3) обеспечить непрерывную профессиональную подготовку сотрудников, соответствующую выполняемой деятельности;

4) удостовериться в соблюдении сотрудниками существующего соответствующего законодательства и применении внутренних процедур депозитария;

5) минимум один раз в год оценивать операционные ошибки администратора и принимать соответствующие меры по обеспечению уменьшения их количества и влияния на пенсионные фонды.

7. Депозитарий должен иметь внутренние процедуры, которые включают как минимум следующие:

1) подтверждение и/или отчетность о хранении активов перед Единым центральным депозитарием, органом центрального публичного управления и эмитентами;

2) методы информирования о событиях, происходящих в группе;

3) ежедневную сверку владений на хранение, используемых цен, оценку инструментов и расчета комиссий;

4) средства, которые обеспечивают проверку прав собственности пенсионного фонда или администратора на те активы, которые депозитарий не может, с технической точки зрения, взять на хранение;

5) средства для обеспечения постоянного контроля администратора;

6) ежегодную оценку операционных рисков администратора.

8. В целях получения разрешения, в соответствии с Постановлением об утверждении Положения о выдаче разрешения на учреждение факультативного пенсионного фонда № 18/3/2022 (далее - Положение № 18/3/2022) депозитарий уведомляет НКФР о должностных лицах, ответственных за эффективное управление подразделением, которое осуществляет деятельность по хранению, а также о их заместителях, с приложением документов, подтверждающих наличие профессиональных навыков, соответствующих осуществляемой деятельности.

9. Для осуществления расчетов по сделкам депозитарий открывает от имени каждого пенсионного фонда счета для финансовых инструментов и банковские счета, которые были дебетованы/кредитованы, только на основании депозитарных функций и в строгом соответствии с письменными инструкциями администратора.

10. Активы пенсионного фонда хранятся отдельно для каждого фонда и регистрируются таким образом, чтобы они идентифицировались как принадлежащие пенсионному фонду, для которого осуществляется деятельность по хранению.

11. Все операции по кредитованию или дебетованию денежных средств со счетов пенсионного фонда осуществляются только через депозитарий.

12. Депозитарий подтверждает наличие активов пенсионного фонда и рассчитывает стоимость чистых активов и количество инвестиционных паев пенсионного фонда на основании собственных сведений и документов, а также на основании документов, выданных другими учреждениями, через которые осуществлялись инвестиции от имени фонда.

13. Депозитарий обеспечивает осуществление выплат со счета пенсионного фонда только после получения соответствующих инструкций от администратора в следующих случаях:

1) для осуществления инвестиций в соответствии с законодательными нормами;

2) погашения обязательств, в том числе по уплате сборов, комиссий и операционных расходов пенсионного фонда;

3) в иных целях, указанных в инструкциях, составленных в соответствии с документами об учреждении пенсионного фонда.

14. Депозитарий осуществляет операции с активами, относящимися к техническому резерву для каждого пенсионного фонда, только для осуществления инвестиций в соответствии с Законом № 198/2020 и подзаконными нормативными актами одновременно с кредитованием/дебетованием соответствующего счета на основании соответствующих указаний администратора, а также на основании документов, выданных другими учреждениями, через которые были осуществлены инвестиции.

15. Депозитарий может делегировать свои обязанности, соответствующие депозитарному договору, другому субъекту, находящемуся под присмотром органа, наделенного полномочиями финансового надзора, только в случаях хранения активов, приобретенных на внешних рынках, на основании соответствующих инструкций администратора.

16. В ситуации, предусмотренной пунктом 15, на обязанности депозитария не влияет тот факт, что он доверил другому субъекту все или часть находящихся у него на хранении активов, в том числе не освобождает его от ответственности за обеспечение хранения активов, находящихся на хранении у другого субъекта.

Глава III

УВЕДОМЛЕНИЯ И ОТЧЕТЫ, ПЕРЕДАННЫЕ В НКФР

17. Депозитарий по каждому пенсионному фонду, для которого он осуществляет деятельность по хранению активов, рассчитывает и передает НКФР в срок, предусмотренный частью (8) статьи 13 Закона № 198/2020, стоимость чистых активов, стоимость чистых активов на один инвестиционный пай и количество инвестиционных паев.

18. Депозитарий незамедлительно уведомляет НКФР о следующих выявлениях:

1) документы или факты, подозреваемые в нарушении правовых норм, или документы об учреждении фонда, о которых ему стало известно при исполнении деятельности по хранению активов пенсионных фондов;

2) отказ администратора в предоставлении информации и/или документов вместе с описанием операции, по отношению к которой был сформулирован отказ, в течение не более одного рабочего дня после получения отказа администратора;

3) злоупотребление администратором по отношению к активам, соответствующим техническому резерву, установленному для каждого пенсионного фонда;

4) превышение лимитов вложений, предусмотренных нормативными актами и проспектом пенсионного фонда;

5) несоблюдение администратором обязанностей по устранению отклонений от степени риска пенсионного фонда.

19. В случае если после предоставления всех документов и/или соответствующей информации, запрошенной депозитарием, между ним и администратором возникают разногласия по поводу совершения операции, депозитарий незамедлительно уведомляет об этом НКФР и передает всю информацию и копии соответствующих документов, касающихся данной операции.

20. НКФР может запросить у депозитария информацию и документы, касающиеся всех аспектов деятельности по хранению, осуществляемой для пенсионных фондов.

Глава IV

ВЫДАЧА РАЗРЕШЕНИЯ НА ЗАМЕНУ ДЕПОЗИТАРИЯ

Раздел 1

Порядок замены депозитария

21. Депозитарий может быть заменен в случаях, предусмотренных частью (1) и частью (2) статьи 49 Закона № 198/2020, после выдачи НКФР разрешения на основании заявления депозитария, составленного согласно приложению, с которым администратор заключил новый депозитарный договор.

22. В случае расторжения депозитарного договора по требованию одной из сторон в соответствии с пунктом а) части (1) статьи 49 Закона № 198/2020 замена депозитария осуществляется следующим образом:

1) заявитель информирует НКФР о решении заключения депозитарного договора не менее чем за 3 месяца до вступления данного договора в силу;

2) администратор в течение 15 рабочих дней с даты информирования НКФР о смене депозитария заключает новый депозитарный договор с инвестиционной компанией, которая соответствует требованиям пункта 67 Положения № 18/3/2022.

3) новый депозитарий в течение 3 рабочих дней с даты заключения депозитарного договора подает в НКФР заявление для выдачи разрешения с приложением депозитарного договора и документами, предусмотренными в пункте 68 Положения № 18/3/2022.

23. В случае расторжения депозитарного договора в результате отзыва лицензии инвестиционной компании или в результате неисполнения/ненадлежащего исполнения депозитарием функций, предусмотренных депозитарным договором и, соответственно, отзыва разрешения депозитария новый депозитарий в течение 3 рабочих дней с даты заключения нового договора представляет в НКФР заявление на выдачу разрешения и документы, предусмотренные в главе VI Положения № 18/3/2022.

Раздел 2

Порядок выдачи разрешения на замену депозитария

24. НКФР рассматривает заявление о выдаче разрешения на замену депозитария и представленные документы и в течение 30 дней с даты регистрации заявления в полном объеме и приложенных к нему необходимых документов одобряет или отклоняет данное заявление.

25. В случае, если установлено, что представленные документы составлены с нарушением положений законодательства и/или представлены в неполном объеме, в течение не более 5 рабочих дней с даты установления несоответствий НКФР сообщает заявителю с указанием методов и сроков устранения выявленных несоответствий.

26. Любой запрос со стороны НКФР относительно представления дополнительной информации или изменений к первоначально представленным документам прерывает срок, предусмотренный пунктом 24, новый срок рассмотрения заявления начинается с даты представления соответствующей информации или изменений, представление которых должно быть осуществлено не позднее 30 дней с даты запроса НКФР, в противном случае заявление отклоняется.

27. НКФР может проверить любой аспект, связанный с заявлением о выдаче разрешения на замену депозитария, имея право обращаться в компетентные органы или запрашивать другие документы и информацию из иных источников. До получения ответов от соответствующих органов срок рассмотрения поданного заявления приостанавливается с момента уведомления лица, подавшего заявление.

Раздел 3

Порядок передачи активов другому депозитарию

28. Активы, находящиеся на хранении, и все связанные с этими активами документы передаются в другой депозитарий на условиях, предусмотренных частью (4) статьи 49 Закона № 198/2020.

29. Если передача находящихся на хранении активов и всех связанных с этими активами документов не осуществляется на условиях, предусмотренных частью (4) статьи 49 Закона № 198/2020 или осуществляется с неоправданной задержкой, бывший депозитарий обязан уведомить об этом НКФР, которая может ограничить операции по счетам соответствующего пенсионного фонда до даты передачи.

30. В течение 3 рабочих дней после окончания процесса передачи активов пенсионного фонда привлеченные депозитарии готовят отчет по каждому пенсионному фонду, который содержит подробное описание о передаче активов пенсионного фонда, активов, соответствующих техническому резерву, стоимости чистых активов и чистых активов на один инвестиционный пай, количестве инвестиционных паев на дату, когда была осуществлена последняя операция по передаче.

31. Отчет представляется администратору пенсионного фонда и НКФР.