Hotărâre nr.54/5 din 11.10.2022 referitor la aprobarea Regulamentului privind activitatea de depozitare a activelor fondului de pensii facultative

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Â R E

referitor la aprobarea Regulamentului privind activitatea

de depozitare a activelor fondului de pensii facultative

nr. 54/5  din  11.10.2022

 (în vigoare 28.10.2022) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 334-341 art.1223 din 28.10.2022

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1749 din 20 octombrie 2022

Ministru _______ Sergiu LITVINENCO

În temeiul art.46 alin.(5), art.48 alin.(4) lit.f) şi art.49 alin.(7) din Legea nr.198/2020 privind fondurile de pensii facultative (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2020, nr.344-351, art.227), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul privind activitatea de depozitare a activelor fondului de pensii facultative (se anexează).

2. Prezenta Hotărâre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Anexă

la Hotărârea CNPF

nr.54/5 din 11 octombrie 2022

REGULAMENT

privind activitatea de depozitare a activelor

 fondului de pensii facultative

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Regulamentul privind activitatea de depozitare a activelor fondului de pensii facultative (în continuare – Regulament) reglementează:

1) conţinutul minim al contractului de depozitare;

2) activitatea de depozitare (custodie) a activelor fondului de pensii facultative (în continuare – fond de pensii);

3) condiţiile şi termenele de transmitere Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (în continuare – CNPF) a informaţiilor şi raportărilor aferente activelor fondurilor de pensii păstrate în depozitare;

4) procedura de avizare, în cazul înlocuirii depozitarului, şi modul de transmitere a activelor către un alt depozitar.

2. Termenii şi expresiile utilizate în prezentul Regulament au semnificaţia prevăzută în Legea nr.198/2020 privind fondurile de pensii facultative (în continuare – Legea nr.198/2020).

Capitolul II

ACTIVITATEA DE DEPOZITARE

Secţiunea 1

Conţinutul minim al contractului de depozitare

3. Activitatea de depozitare se desfăşoară în baza unui contract, care se încheie între administrator, ca reprezentant al fondului de pensii în relaţiile cu terţii, şi depozitar.

4. Contractul de depozitare cuprinde cel puţin clauze referitoare la:

1) drepturi şi obligaţii pentru părţi, care să includă cel puţin obligaţia depozitarului de a returna către fondul de pensii toate activele acestuia care, indiferent de cauză, nu se mai regăsesc în portofoliul de active ale fondului de pensii, precum şi dreptul depozitarului de a pune în aplicare proceduri prin care să se asigure controlul asupra tuturor operaţiunilor desfăşurate în numele fondului de pensii;

2) decontarea tranzacţiilor;

3) conturile de instrumente financiare şi conturile bancare care urmează a fi deschise în numele fondului de pensii;

4) păstrarea activelor în depozitare;

5) taxa depozitarului şi modul de calcul al acesteia;

6) răspunderea contractuală a părţilor;

7) confirmarea/raportarea deţinerilor către administratori şi CNPF, inclusiv frecvenţa prezentării administratorului a inventarierii tuturor activelor fondului de pensii;

8) urmărirea şi procesarea evenimentelor de grup;

9) colectarea cupoanelor/dividendelor;

10) servicii de recuperare a impozitelor;

11) servicii de reprezentare în adunările generale ale acţionarilor;

12) condiţiile de modificare/rezoluţiune a contractului.

5. Contractul de depozitare se semnează de către părţi în 3 exemplare, câte unul pentru fiecare parte contractantă şi unul pentru a fi prezentat CNPF, la depunerea cererii de avizare a constituirii fondului de pensii sau a cererii de avizare a înlocuirii depozitarului.

Secţiunea 2

Păstrarea în condiţii de siguranţă a activelor

6. Pentru îndeplinirea atribuţiilor de depozitare, depozitarul se asigură că:

1) dispune de personal suficient, având în vedere natura, complexitatea şi numărul operaţiunilor derulate de către fondurile de pensii, numărul acestora şi volumul activelor aflate în administrare;

2) personalul dispune de capacităţi profesionale, corespunzătoare activităţii desfăşurate;

3) personalul beneficiază de formare profesională continuă, corespunzătoare activităţii desfăşurate;

4) personalul cunoaşte şi aplică prevederile legislaţiei şi procedurile interne ale depozitarului;

5) evaluează, cel puţin anual, erorile operaţionale ale administratorului şi ia măsuri pentru a asigura minimizarea numărului acestora şi a impactului asupra fondurilor de pensii.

7. Depozitarul trebuie să dispună de proceduri interne care să cuprindă cel puţin următoarele:

1) confirmarea şi/sau raportarea deţinerilor în depozitare către Depozitarul central unic al valorilor mobiliare, autorităţi şi emitenţi;

2) modul de informare a depozitarului despre evenimentele de grup;

3) reconcilierea zilnică a deţinerilor în depozitare, a preţurilor folosite, evaluarea instrumentelor şi calculul comisioanelor;

4) mijloace prin care se asigură verificarea drepturilor de proprietate ale fondului de pensii sau ale administratorului asupra acelor active pe care depozitarul nu le poate păstra, din punct de vedere tehnic, în depozitare;

5) mijloace prin care să se asigure că operaţiunile administratorului sunt sub controlul său permanent;

6) evaluarea anuală a riscurilor operaţionale ale administratorului.

8. În scop de avizare, potrivit Regulamentului cu privire avizarea constituirii fondului de pensii facultative, aprobat prin Hotărârea CNPF nr.18/3/2022 (în continuare – Regulamentul nr.18/3/2022), depozitarul notifică CNPF cu privire la persoanele cu funcţie de răspundere din cadrul subdiviziunii responsabile de gestionarea efectivă a activităţii de depozitare, precum şi cu privire la înlocuitorii acestora, cu anexarea documentelor care confirmă că persoana dispune de capacităţi profesionale adecvate activităţii desfăşurate.

9. Pentru decontarea tranzacţiilor, depozitarul deschide, în numele fiecărui fond de pensii, conturi de instrumente financiare şi conturi bancare, care sunt debitate/creditate numai în baza funcţiilor sale de depozitar şi în strictă conformitate cu instrucţiunile scrise ale administratorului.

10. Activele fondurilor de pensii sunt depozitate separat pentru fiecare fond şi sunt înregistrate în aşa fel încât să fie identificate ca aparţinând fondului de pensii pentru care se desfăşoară activitatea de depozitare.

11. Toate operaţiunile de creditare sau debitare a conturilor de active ale fondului de pensii se realizează numai prin intermediul depozitarului.

12. Depozitarul confirmă existenţa activelor fondului de pensii şi calculează valoarea activului net şi numărul de unităţi de fond ale fondului de pensii pe baza informaţiilor şi documentelor proprii, precum şi pe baza documentelor emise de alte instituţii prin intermediul cărora au fost realizate investiţii în numele fondului.

13. Depozitarul asigură efectuarea plăţilor din contul fondului de pensii numai la primirea instrucţiunilor corespunzătoare din partea administratorului în următoarele cazuri:

1) pentru efectuarea de investiţii, potrivit prevederilor legale;

2) pentru stingerea obligaţiilor, inclusiv pentru plata taxelor, comisioanelor şi a cheltuielilor operaţionale ale fondului de pensii;

3) pentru orice alt scop precizat în instrucţiuni, întocmite cu respectarea prevederilor documentelor de constituire a fondului de pensii.

14. Depozitarul derulează operaţiuni cu activele corespunzătoare provizionului tehnic pentru fiecare fond de pensii numai pentru efectuarea investiţiilor, potrivit Legii nr.198/2020 şi actelor normative subordonate, concomitent cu creditarea/debitarea contului aferent, pe baza instrucţiunilor corespunzătoare din partea administratorului, precum şi pe baza documentelor emise de alte instituţii prin intermediul cărora au fost realizate investiţiile respective, după caz.

15. Depozitarul poate delega obligaţiile sale, asumate prin contractul de depozitare, unei alte entităţi supravegheate de o autoritate cu competenţe de supraveghere financiară numai în cazurile de depozitare a activelor achiziţionate pe pieţele externe, pe baza instrucţiunilor corespunzătoare din partea administratorului.

16. În situaţia prevăzută la pct.15, obligaţiile depozitarului nu sunt afectate de faptul că a delegat unei alte entităţi toate sau o parte din activele pe care le are în păstrare şi acesta nu este absolvit de responsabilitatea privind asigurarea păstrării în siguranţă a activelor aflate în custodia unei alte entităţi.

Capitolul III

INFORMĂRI ŞI RAPORTĂRI TRANSMISE CNPF

17. Depozitarul, pentru fiecare fond de pensii pentru care desfăşoară activitatea de depozitare, calculează şi transmite CNPF, în termenul prevăzut la art.13 alin.(8) din Legea nr.198/2020, valoarea activului net, valoarea unitară a activului net şi numărul de unităţi de fond.

18. Depozitarul informează imediat CNPF despre următoarele:

1) actele sau faptele suspectate de încălcarea prevederilor legale aplicabile sau a documentelor de constituire a fondului, de care a luat cunoştinţă în legătură cu fondurile de pensii pentru care desfăşoară activitatea de depozitare;

2) refuzul administratorului de a furniza informaţii şi/sau documente, împreună cu o descriere a operaţiunii în raport cu care s-a formulat respectivul refuz, în termen de maximum o zi lucrătoare de la primirea refuzului administratorului;

3) abuzul administratorului în legătură cu activele corespunzătoare provizionului tehnic constituit pentru fiecare fond de pensii;

4) depăşirea limitelor investiţionale, prevăzute de actele normative şi de prospectul fondului de pensii;

5) nerespectarea de către administrator a obligaţiei de corectare a abaterii de la gradul de risc al fondului de pensii.

19. În cazul în care, după furnizarea tuturor documentelor şi/sau a informaţiilor relevante solicitate de către depozitar, există divergenţe între acesta şi administrator cu privire la efectuarea unei operaţiuni, depozitarul informează imediat CNPF şi transmite toate informaţiile şi copiile documentelor relevante cu privire la respectiva operaţiune.

20. CNPF poate solicita depozitarului furnizarea informaţiilor şi a documentelor privind toate aspectele activităţii de depozitare desfăşurate pentru fondurile de pensii.

Capitolul IV

AVIZAREA ÎNLOCUIRII DEPOZITARULUI

Secţiunea 1

Modul de înlocuire a depozitarului

21. Depozitarul poate fi înlocuit în cazurile prevăzute la art.49 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.198/2020, după obţinerea avizului emis de CNPF în baza cererii de avizare, întocmite conform anexei de către depozitarul cu care administratorul a încheiat un nou contract de depozitare.

22. În cazul rezoluţiunii contractului de depozitare la solicitarea unei părţi, potrivit art.49 alin.(1) lit.a) din Legea nr.198/2020, înlocuirea depozitarului se efectuează după cum urmează:

1) solicitantul informează CNPF despre decizia privind rezoluţiunea contractului de depozitare cu cel puţin 3 luni înainte ca aceasta să producă efecte;

2) administratorul, în termen de 15 zile lucrătoare de la data informării CNPF privind schimbarea depozitarului, încheie un nou contract de depozitare cu o societate de investiţii care corespunde cerinţelor pct.67 din Regulamentul nr.18/3/2022;

3) noul depozitar transmite CNPF cererea de avizare, în termen de 3 zile lucrătoare de la data încheierii contractului de depozitare, cu anexarea acestuia şi a documentelor prevăzute la pct.68 din Regulamentul nr.18/3/2022.

23. În cazul rezoluţiunii contractului de depozitare, ca urmare a retragerii licenţei de societate de investiţii sau ca urmare a neîndeplinirii/îndeplinirii în modul necorespunzător de către depozitar a funcţiilor prevăzute de contractul de depozitare şi, respectiv, retragerii avizului depozitarului, în termen de 3 zile lucrătoare de la data încheierii noului contract de depozitare, noul depozitar transmite către CNPF cererea de avizare şi documentele prevăzute la capitolului VI din Regulamentul nr.18/3/2022.

Secţiunea 2

Procedura de avizare a înlocuirii depozitarului

24. CNPF examinează cererea de avizare a înlocuirii depozitarului şi documentele depuse în acest sens şi, în termen de 30 de zile din data înregistrării cererii complete, însoţită de toate actele necesare, aprobă sau respinge cererea respectivă.

25. În cazul în care, în urma examinării documentelor prezentate, se constată că acestea au fost întocmite cu abateri de la prevederile legislaţiei şi/sau au fost prezentate incomplet, în termen de cel mult 5 zile lucrătoare din data constatării neconformităţilor, CNPF comunică despre acest fapt solicitantului, cu indicarea modului şi a termenului de înlăturare a abaterilor constatate.

26. Orice solicitare a CNPF privind prezentarea informaţiilor suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate iniţial întrerupe termenul prevăzut la pct.24, un nou termen începând să curgă de la data depunerii respectivelor informaţii sau modificări, depunere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării CNPF, sub sancţiunea respingerii cererii.

27. CNPF poate verifica orice aspect legat de cererea pentru avizarea înlocuirii depozitarului, fiind îndreptăţită să se adreseze autorităţilor competente sau să solicite alte documente şi informaţii din alte surse. Până la recepţionarea răspunsurilor de la autorităţile vizate, termenul de examinare a cererii depuse se suspendă din momentul notificării persoanei care a depus cererea.

Secţiunea 3

Modul de transmitere a activelor către un alt depozitar

28. Activele păstrate în depozitare şi toate documentele aferente se transmit către un alt depozitar în condiţiile prevăzute la art.49 alin.(4) din Legea nr.198/2020.

29. Dacă transferul activelor păstrate în depozitare şi toate documentele aferente activelor respective nu se realizează în condiţiile prevăzute la art.49 alin.(4) din Legea nr.198/2020 sau întârzie nejustificat, fostul depozitar are obligaţia să informeze despre aceasta CNPF, care poate dispune restricţionarea operaţiunilor în conturile respectivului fond de pensii până la data efectuării transferului.

30. În termen de 3 zile lucrătoare de la încheierea procesului de transfer al activelor fondului de pensii, depozitarii implicaţi întocmesc un raport pentru fiecare fond de pensii care conţine descrierea detaliată a modului în care a operat transferul activelor fondului de pensii, a activelor corespunzătoare provizionului tehnic, valoarea activului net şi a activului net unitar, numărul de unităţi de fond, la data la care a fost efectuată ultima operaţiune de transfer.

31. Raportul este înaintat administratorului fondului de pensii şi CNPF.