Правила N 3/09 от 01.12.95 о "крупных" подверженностях
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
П Р А В И Л А
о "крупных" подверженностях
[Название изменено Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
N 3/09 от 01.12.1995
(в силу 15.12.1995)
Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 70 ст.31 от 14.12.1995
* * *
Утратил силу: 24.01.2014
Постановление НБМ N 240 от 09.12.2013
Примечание: На протяжении всего текста слово "взаимосвязанные" заменить словосочетанием "совместно действующие" в соответс. с Реш.НБМ N 418 от 28.12.2000
Правила о “крупных” подверженностях (далее Правила) разработаны в соответствии со статьями 11, 44, 46 и 47 Закона № 548-XIII от 21 июля 1995 г. о Национальном банке Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, и статьями 1, 25, 28 и 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 1, ст.2), с последующими изменениями и дополнениями.
[Абзац введен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
[Название в редакции Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
Настоящие Правила устанавливают максимально допустимые лимиты риска концентрации подверженностей банка перед лицами и/или группой совместно действующих лиц, концентраций в портфеле подверженностей и требования по управлению “крупными” подверженностями, целью которых является минимизация возможных убытков банка в результате концентрации подверженностей.
Используемые в Правилах понятия имеют следующее значение:
[Абзац введен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
А. Лицо - это физическое или юридическое лицо, в том числе ассоциация или группа лиц, действующих совместно, зарегистрированных соответствующим образом или нет.
[Пкт.А изменен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
Б. К группе совместно действующих лиц относятся:
1. Два или более физических лиц, которые подвергаются одному и тому же риску вследствие того, что одно из них, прямо или косвенно, контролирует другое или других;
2. Два или более физических или юридических лиц, отношения между которыми не контролируются, как оговорено в пункте Б.1, но которых необходимо рассматривать как подвергающихся единому риску потому что они совместно действуют таким образом, что если одно из них будет испытывать финансовые затруднения, другое или другие будут также испытывать трудности, связанные с выплатой подверженностей.
При определении совместных действий лиц, подверженных одному и тому же риску, будут учитываться, но не ограничиваться ими, следующие ситуации: лица, находящиеся в отношениях I и II степени; совместное владение собственностью; наличие общих руководителей; выпуск гарантий; осуществление взаимных сделок, которые не могут быть изменены в краткосрочным плане; факт что большинство сделок основано на взаимосвязи с определенным лицом.
[Пкт.Б изменен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
[Пкт.Б изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Пкт.Б изменен Реш.НБМ N 418 от 28.12.2000]
В. Осуществлять контроль - будет считаться, что лицо осуществляет контроль над другим лицом в том случае, когда это лицо, прямо или косвенно, посредством права голоса (не менее 25% уставного капитала), посредством полномочия назначать и освобождать от должности большинство руководителей или членов Совета, или посредством любых других способов, прямо или косвенно индивидуально или совместно с другими лицами, оказывает решающее влияние на дела другого лица. Данное определение не применяется к отношениям, связанным с контролем публичных властей над предприятиями (учреждениями).
[Пкт.В изменен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
[Пкт.В дополнен Пост. НБМ N 143 от 01.06.06, в силу 09.06.06]
[Пкт.В изменен Реш.НБМ N 418 от 28.12.2000]
Г. Подверженность - любой актив и/или внебалансовый элемент, отраженный в балансе и/или вне баланса, сопровожденный кредитным риском (риск, что дебитор и/или контрактирующее лицо не сможет исполнять свои обязательства перед банком).
Совокупная подверженность банка по отношению к одному лицу или к группе лиц, совместно действующих, включает следующее:
1. Выданные кредиты - любое предоставление денежных средств лицу с условием их возврата, выплаты процентов или других выплат за использование этих средств.
2. Дебиторская задолженность по финансовому лизингу.
3. Контрактные обязательства банка предоставить или инвестировать взаймы денежные средства, которые включают, но не ограничиваются следующими пунктами:
а) обязательства о выдаче кредита;
б) обязательства осуществлять выплаты (прямо или косвенно) третьему лицу в случае невыполнения платежных обязательств клиентом банка согласно условиям контракта клиента с третьим лицом или на основании других условий;
в) гарантийное обязательство или поручительство в пользу третьего лица, включая резервные аккредитивы (stand by), гарантий и другие подобные соглашения;
г) любое обязательство приобрести долговое обязательство или другие права осуществлять погашения суммы денег.
4. Долевые участия в капитале хозяйствующих субъектов.
5. Ценные бумаги, выпущенные экономическими агентами, за исключением ценных бумаг, находящихся во владение банка, выступающего в качестве агента (профессионального комиссионера).
6. Средства, размещенные в коммерческих банках, со сроком погашения более 15 дней.
[Пкт.Г изменен Пост.НБМ N 194 от 09.10.2008, в силу 14.11.2008 (только на гос. языке)]
[Пкт.Г изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Пкт.Г изменен Реш.НБМ N6 от 08.07.97]
Д. Чистая подверженность перед одним лицом или перед группой совместно действующих лиц включает совокупная подверженность минус суммы:
1. Подверженностей, обеспеченных:
a) государственными ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов Республики Молдова;
b) ценными бумагами, выпущенными Национальным банком Молдовы (сертификаты Национального банка Молдовы);
c) ценными бумагами, выпущенными правительством страны-члена Организации экономического сотрудничества и развития с рейтингом не меньше чем A-/А3 категорией присвоенном не менее чем одним из агентств Standard & Poor′s, Moody′s и Fitch-IBCA;
d) гарантией Правительства Республики Молдова или правительства страны-члена Организации экономического сотрудничества и развития;
e) международными организациями и многосторонними банками развития, перечисленными в приложении 1;
при условии, что:
a. право, вытекающее из обеспечения, осуществляется только в случае неспособности клиента выполнить свои обязательства перед банком;
b. условия по обеспечению безотзывные и четко изложены;
c. обеспечение можно реализовать таким образом, чтобы ни обеспечивающий, ни другое лицо не имело право опротестовывать законные права банка, исходящие из гарантии.
2. Подверженностей банка, которые безотзывно, до конца срока погашения обеспечены лицами, не аффилированными банку, обеспечены залогом в виде денежных депозитов, размещенных в банке, который берет на себя подверженность.
3. Денежных средств, полученных банком в форме кредита, в части, используемой для безотзывного обеспечения выданных им кредитов.
[Пкт.Д изменен Пост. НБМ N 242 от 03.11.2011, в силу 23.12.2011]
[Пкт.Д изменен Пост.НБМ N 86 от 30.04.2010, в силу 11.06.2010]
[Пкт.Д изменен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
[Пкт.Д изменен Пост.НБМ N 180 от 19.07.2007, в силу 24.08.2007]
[Пкт.Д изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Пкт.Д дополнен Пост.НБМ N 9 от 23.01.03, в силу 31.01.03]
[Пкт.Д дополнен Реш.НБМ N 217 от 18.08.99]
Е. "Крупная" подверженность - это чистая подверженность перед одним лицом или группой совместно действующих лиц, составляющая десять или более процентов совокупного нормативного капитала банка.
[Пкт.Е изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
Ж. Определение совокупного нормативного капитала дано в "Правилах о достаточности капитала с учетом риска".
[Пкт.Ж изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
З. "Общий портфель кредитов" представляет сумму банковских кредитов (в том числе факторинг, векселя, учтенные векселя, кредитные карточки, разрешенные временные овердрафты, финансирование коммерческих сделок, соглашения РЕПО, размещения-гарантии в банках) и дебиторских задолженностей по финансовому лизингу за вычетом скидок по потерям от кредита или лизинга.
[Пкт.З изменен Пост. НБМ N 242 от 03.11.2011, в силу 23.12.2011]
[Пкт.З изменен Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Пкт.З дополнен Реш.НБМ N 217 от 18.08.99]
[Пкт.З дополнен Реш.НБМ N76 от 03.10.97]
[Пкт.З введен Реш.НБМ N6 от 08.07.97]
Банки должны располагать внутренними процедурами и политиками по идентификации, оценке, мониторизации и проверке концентраций в портфеле подверженностей, в т.ч. по владению данными о совместной деятельности лица, по отношению к которому банк подвергается, с другими лицами, а также изменения в предварительно представленные данные.
[Абзац введен Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
II. МАКСИМАЛЬНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ
А. Чистая подверженность, взятая на себя банком перед одним лицом или группой совместно действующих лиц, не должна превышать 15% совокупного нормативного капитала банка.
Б. Наряду с ограничениями раздела II. А., применяются следующие ограничения.
Положения п.Б.1. применяются только к банкам, чей общий портфель кредитов превышает величину минимально необходимого капитала.
В случае, если эти ограничения противоречат друг другу, будут применяться более строгие ограничения.
1. Сумма чистой задолженности по кредитам, выданным десяти лицам, включая группы совместно действующих лиц, которые являются по величине первыми чистыми задолженностями по кредиту за вычетом скидок на потери по кредитам и резервов на потери по соответствующим условным обязательствам, не должна превышать 30% общего портфеля кредитов банка;
Сумма чистых задолженностей по кредитам исчисляется как разница между суммой выданных кредитов, дебиторских задолженностей по финансовому лизингу, контрактные обязательства банка предоставить в займы денежные средства (в соответствии с подпунктом Г главы I, пп.1, 2 и 3) и суммой обеспечения (в соответствии с подпунктом Д главы I) по ним.
2. Сумма всех "крупных" подверженностей не должна превышать более чем в пять раз совокупный нормативный капитал.
3. Общая сумма чистых подверженностей банка в молдавских леях перед физическими лицами, включительно лица, которые осуществляют предпринимательскую деятельность или другой вид деятельности, привязанных к курсу иностранной валюты, не должна превышать 30% совокупного нормативного капитала, из которой общая сумма чистых подверженностей, иных чем ипотечные, не должна превышать 10% совокупного нормативного капитала.
[Глава II дополнена Пост. НБМ N 242 от 03.11.2011, в силу 23.12.2011]
[Глава II изменена Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
[Глава II изменена Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Глава II изменена Реш.НБМ N 161 от 28.06.2001]
[Глава II дополнена Реш.НБМ N 418 от 28.12.2000]
[Глава II изменена Реш.НБМ N76 от 03.10.97]
[Глава II дополнена Реш.НБМ N30 от 08.08.97]
III. ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЯ О ВЗЯТИЕ НА СЕБЯ
ПОДВЕРЖЕННОСТИ И ОТЧЕТНОСТЬ
А. Решение о заключении любой сделки, приводящей к формированию “крупной” подверженности, принимается большинством членов Совета банка до проведения соответствующей сделки.
Б. Банки представляют Национальному банку Молдовы отчет по общему сальдо "крупных" подверженностях, существующих на отчетную дату, в соответствии с требованиями нормативных актов Национального банка Молдовы, относящихся к отчетности.
[Глава III изменена Пост. НБМ N 242 от 03.11.2011, в силу 23.12.2011]
[Глава III изменена Пост.НБМ N 201 от 13.08.2009, в силу 25.09.2009]
[Глава III изменена Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Глава III изменена Реш.НБМ N6 от 08.07.97]
[Глава IV исключена Пост.НБМ N 370 от 15.12.05, в силу 01.01.06]
[Главу V считать главой IV]
[Глава IV изменен Реш.НБМ N30 от 08.08.97]
IV. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
1. Настоящие правила вступают в силу с 15 декабря 1995 года.
2. Данными правилами отменяются:
- пункт 3 III раздела Правил N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих (акционерных), частных и кооперативных банков" от 21 июня 1993 года;
- изменения от 31 мая 1995 года (протокол N 17) п. 3 раздела III Правил N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих (акционерных), частных и кооперативных банков" от 21 июня 1993 года;
- форма N 2 (ежемесячная) "Отчет о предоставлении "крупных" кредитов коммерческим банком (приложения к Правилам N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих (акционерных), частных и кооперативных банков" от 21 июня 1993 года);
- письмо N 09014/186 от 30 августа 1995 года;
- письмо N 09014/185 от 1 сентября 1995 года.
Приложение 1
СПИСОК
международных организаций и
многосторонних банков развития
I. Международные организации:
1. Европейский Союз;
2. Международный валютный фонд;
3. Банк международных расчетов.
II. Многосторонние банки развития:
1. Международный банк реконструкции и развития;
2. Международная финансовая корпорация;
3. Межамериканский банк развития;
4. Азиатский банк развития;
5. Африканский банк развития;
6. Банк развития Совета Европы;
7. Северный инвестиционный банк;
8. Карибский банк развития;
9. Европейский банк реконструкции и развития;
10. Европейский инвестиционный банк;
11. Европейский инвестиционный фонд
12. Многостороннее инвестиционное гарантийное агентство.
13. Система международного финансирования программ иммунизации;
14. Исламский банк развития.
[Приложение 1 дополнено Пост. НБМ N 242 от 03.11.2011, в силу 23.12.2011]
[Приложение 1 введено Пост.НБМ N 86 от 30.04.2010, в силу 11.06.2010]
[Приложение утр. силу в соответс. Реш.НБМ N 36 от 08.08.97]