Приказ N 261 от 13.06.2019 об изменении Приказа ГГНИ №284 от 19 апреля 2012 года

ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ

П Р И К А З

об изменении Приказа ГГНИ № 284 от 19 апреля 2012 года

№ 261  от  13.06.2019

 (в силу 28.06.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 209-216 ст. 1138 от 28.06.2019

* * *

Согласно части (10) статьи 132³ Налогового кодекса 1163-XIII от 24 апреля 1997 года (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, специальное издание), с последующими изменениями,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Приказ № 284 от 19 апреля 2012 об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, банками и поставщиками платежных услуг изменить следующим образом:

1) в п.1 приказа текст «автоматизированная информационная система создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой и казначейством» заменить текстом «автоматизированная информационная система создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, банками и поставщиками платежных услуг»;

в п.5 приказа текст «Государственной налоговой службой и банками» заменить текстом «Государственной налоговой службой, банками и поставщиками платежных услуг»;

2) в Инструкции об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы, создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, банками и поставщиками платежных услуг (приложение к приказу):

а) в п.1) и п.3) текст «Государственной налоговой службой и казначейством» заменить текстом «Государственной налоговой службой, банками и поставщиками платежных услуг»;

b) п.1¹) изложить следующим образом:

«1¹) АИС СОЭД предлагает возможность регистрации информации, полученной от банков и поставщиков платежных услуг, об открытии, изменении и закрытии банковских/платежных счетов иностранных физических и юридических лиц, не располагающих объектами налогообложения и не имеющих налоговых обязательств и отсутствующих в SISFS, в том числе физических лиц-резидентов, имеющих временное удостоверение личности (форма № 9), а также регистрации информации о банковских/платежных счетах, другие, чем те, которые принимаются в соответствии с ч.(1) статьи 167 Налогового кодекса. Банки и поставщики платежных услуг, участвующие в системе, в тот же день или на следующий рабочий день отправляют электронные документы через АИС СОЭД.»;

с) дополнить Инструкцию п.1³) и п.1⁴) следующего содержания;

«1³) Электронный документ об открытии, изменении и закрытии банковских/платежных счетов лицам, указанным в пункте 1¹) Инструкции, автоматически получит статус «Принято», а затем перейдет в статус «Утверждено» и не потребуется процедура подтверждения от Государственной налоговой службы.

1⁴) Для лиц, указанных в п.1¹) Инструкции, документы могут быть созданы с помощью двух способов:

создание документов вручную на уровне интерфейса;

загрузка документов с помощью файла XML.»;

d) в п.4:

текст «банковских счетов нерезидентов» заменить текстом «банковских/платежных счетов иностранных физических и юридических лиц и физических лиц-резидентов, имеющих временное удостоверение личности»;

дополнить текстом «Информация об открытии действующих/активных банковских/платежных счетов» и «Информация об изменении/закрытии действующих/активных банковских/платежных счетов».

2. Настоящий приказ вступает в силу с даты опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.