Решение N 161 от 25.12.97 об утверждении Регламента о достаточности капитала с учетом риска

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Решение об утверждении Регламента о достаточности капитала с учетом риска Nr.161 от 25.12.97 (в силу 25.12.1997) Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 8/27 от 30.01.1998 * * * Утратил силу: 30.09.2002 Постановлением НБМ N 269 от 17.10.2001 Во исполнение ст.11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и ст.25, 28 и 53 Закона о финансовых учреждениях, а также в целях определения механизма оценки достаточности капитала банка, Административный совет Национального банка Молдовы. РЕШИЛ: 1. Утвердить Регламент о достаточности капитала с учетом риска (прилагается). 2. Департаменту регулирования и банковского надзора (г-н Раду Мустяца) ознакомить работников Национального банка, вовлеченных в применение требований данного Регламента, с его содержанием и особенностями. 3. Настоящее решение вступает в силу со дня утверждения с последующим опубликованием в Официальном мониторе Республики Молдова. Председатель Административного Совета Национального банка Молдовы Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 25 декабря 1997 г. N 161. РЕГЛАМЕНТ О ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА С УЧЕТОМ РИСКА I. ОСНОВАНИЕ Данный Регламент разработан в соответствии с полномочиями Национального банка Молдовы, предусмотренными статьями 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статьями 25, 28 и 53 Закона о финансовых учреждениях. II. ПРИМЕНЕНИЕ Все банки должны руководствоваться данным регламентом за исключением случаев, когда Национальный банк Молдовы устанавливает более высокий минимальный коэффициент капитала для отдельного банка в виде соглашения или распоряжения о прекращении нарушений, или как условие для утверждения заявления. III. ОПРЕДЕЛЕНИЯ 1. Капитал первого уровня - это основная часть совокупного нормативного капитала, который включает: Сумму: 1) Простых акций, находящихся в обращении. 2) Привилегированных акций с нефиксированными дивидендами и привилегированных некумулятивных акций, находящихся в обращении. 3) Избытка капитала (денежные средства, полученные от реализации акций по сверхноминальной (фиксированной) стоимости, включенных в п. 1.1) и 1.2). 4) Нераспределенной прибыли. Минус: 5) Несформированная величина резервов на потери по кредитам (фонд риска) и по финансовому лизингу. 2. Капитал второго уровня - это дополнительная составная совокупного нормативного капитала и включает: Сумму: 1) Резервов на переоценку основных средств (земля, здания, сооружения и т.д.). 2) Привилегированных кумулятивных и частично кумулятивных акций, находящихся в обращении, а также избыток, относящийся к ним. Минус: 3) Величина суммы пунктов 2.1) и 2.2), которая превышает величину капитала первого уровня. 3. Совокупный нормативный капитал включает: Сумму: 1) Капитала первого уровня 2) Капитала второго уровня Минус: 3) Доли участия в капитале других банков. 4. В расчет совокупного нормативного капитала включаются акции банка, находящиеся в обращении, выкуп и/или конвертирование которых не предусмотрено решением по эмиссии этих акций. 5. Активы, взвешенные с учетом риска, - это активы банка и некоторые счета меморандума, которые классифицируются по категориям с определенной степенью риска. Степень риска, присвоенная конкретному активу, определяет процент данного актива, который суммируется с остальными активами, взвешенными с учетом риска, для определения общей суммы активов, взвешенных с учетом риска банка. Активы, взвешенные с учетом риска, рассчитываются в соответствии с Инструкцией Национального банка Молдовы о порядке составления и представления финансовых отчетов. 6. Коэффициент достаточности капитала - используется при оценке достаточности капитала банка, где совокупный нормативный капитал является числителем, а активы, взвешенные с учетом риска, - знаменателем. IV. ТРЕБОВАНИЯ 1. Минимальный совокупный нормативный капитал 1) Начиная с 31 декабря 1997 г. минимальная величина совокупного нормативного капитала устанавливается в размере 8 млн.лей. Начиная с 30 июня 1999 г. минимальная величина совокупного нормативного капитала устанавливается в размере 12 млн. леев. Начиная с 31 декабря 1999 г. минимальная величина совокупного нормативного капитала устанавливается в размере 16 млн. леев. Начиная с 30 июня 2000 г. минимальная величина совокупного нормативного капитала устанавливается в размере 24 млн. леев. Начиная с 31 декабря 2000 г. минимальная величина совокупного нормативного капитала устанавливается в размере 32 млн. леев. [Пкт.1.1 дополнен Реш.НБМ N 182 от 16.07.99] [Пкт.1.1 дополнен Реш.НБМ N 367 от 04.12.98] Примечание: О распространении пкт.1.1 смотрите Реш.НБМ N 367 от 04.12.98 2) В зависимости от категории лицензии банки должны поддерживать следующий уровень совокупного нормативного капитала: [Абзац в редакции Реш.НБМ N 367 от 04.12.98] I. Банки, которые имеют лицензию категории А, должны иметь и поддерживать капитал от минимального до двукратного размера совокупного нормативного капитала. II. Банки, которые имеют лицензию категории В, должны иметь и поддерживать капитал от двукратного и до трехкратного размера совокупного нормативного капитала. III. Банки, которые имеют лицензию категории С, должны иметь и поддерживать капитал, превышающий трехкратный размер совокупного нормативного капитала. 2. Минимальный коэффициент достаточности капитала 1) Действующие банки должны иметь и поддерживать коэффициент достаточности капитала согласно следующей схеме: I. Начиная с 31 декабря 1997 г. - в размере не менее восьми процентов (8.0%). II. Начиная с 31 декабря 1998 г. - в размере не менее десяти процентов (10.0%). III. Начиная с 31 декабря 1999 г. и далее - в размере не менее двенадцати процентов (12.0%). 2) Банки, которые получат лицензию на осуществление финансовой деятельности после вступления в силу данного Регламента, должны иметь и поддерживать коэффициент достаточности капитала не менее двенадцати процентов (12%). V. ОГРАНИЧЕНИЯ ПО РАСПРЕДЕЛЕНИЮ КАПИТАЛА Любой банк, который не располагает совокупным нормативным капиталом и минимальным коэффициентом достаточности капитала в размерах, указанных в IV главе, не может осуществлять выплату дивидендов или другие распределения капитала согласно статье 28(4) Закона о финансовых учреждениях. VI. ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТОВ 1. Банки представляют ежемесячно отчет о расчете величины совокупного нормативного капитала, активов, взвешенных с учетом риска и коэффициента достаточности капитала, в соответствии с Инструкцией Национального банка Молдовы о порядке составления и представления финансовых отчетов. 2. Первый отчет представляется по состоянию на 31 декабря 1997 г. VII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1. Данный регламент вступает в силу со дня утверждения с последующим опубликованием в Официальном мониторе Республики Молдова. 2. Со дня вступления в силу данного регламента отменяются: Регламент о достаточности капитала с учетом риска (протокол N 17 от 31 мая 1995 г.) (Официальный монитор РМ N 67 от 30 ноября 1995 г.) со всеми изменениями и дополнениями: 1) дополнение 21/09-01 (протокол N 28 от 12 июня 1996 г.) (Официальный монитор Республики Молдова N 75-76 от 21 ноября 1996 г.); 2) изменение (протокол N 51 от 15 ноября 1996 г.) (Официальный монитор Республики Молдова N 77 от 28 ноября 1996 г.); 3) дополнение (протокол N 59 от 25 декабря 1996 г.) (Официальный монитор Республики Молдова N 6 от 23 января 1997 г.).