Решение N 19/1 от 10.08.95 об утверждении Временных правил осуществления операций с ценными бумагами

ГОСУДАРСТВЕННАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ Решение об утверждении Временных правил осуществления операций с ценными бумагами Nr.19/1 от 10.08.95 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 5-6/5 от 25.01.1996 * * * Утратил силу: 21.10.2000 Постановление НКЦБ N 32/9 от 07.09.2000 В целях создания условий для развития организованного рынка ценных бумаг, защиты интересов инвесторов Государственная комиссия по рынку ценных бумаг Решила: 1. Утвердить Временные правила осуществления операций с ценными бумагами (прилагаются). Председатель Государственной комиссии по рынку ценных бумаг Ион Хынку г. Кишинэу, 10 августа 1995 г. N 19/1. Временные правила осуществления операций с ценными бумагами I. Общие положения 1.1. Настоящие Временные правила (далее - "Правила") разработаны в соответствии с законами "Об обращении ценных бумаг и фондовых биржах" и "О налоге на операции с ценными бумагами". 1.2. Настоящие Правила регулируют порядок совершения сделок купли-продажи ценных бумаг, уплаты налога по ним и передачи ценных бумаг порядок ведения профессиональной деятельности с ценными бумагами, порядок раскрытия информации о ценных б умагах и правила рекламы на рынке ценных бумаг. При этом нормы настоящих Правил, применяемые к сделкам купли-продажи ценных бумаг, распространяются также на договоры мены ценных бумаг, каждая из сторон которых в соответствии со статьей 255 Гражданского кодекса считается продавцом ценных бумаг, которые она передает, и покупателем ценных бумаг, которые она получает. 1.3. Действие настоящих Правил распространяется на операции со следующими видами ценных бумаг: (а) акции, облигации и другие ценные бумаги акционерных обществ, зарегистрированных в Республике Молдова; (b) иностранные ценные бумаги, обращающиеся в Республике Молдова; (с) молдавские депозитарные расписки; (d) производные ценные бумаги от ценных бумаг, указанных в подпунктах (а)-(с) настоящего пункта; (е) другие ценные бумаги, определяемые Государственной комиссией по рынку ценных бумаг. 1.4. Действие настоящих Правил не распространяется на операции с казначейскими обязательствами, банковскими сертификатами, векселями, платежными средствами и документами, связанными с коммерческой деятельностью. 1.5. В настоящих Правилах применяются следующие термины: Реестродержатель - лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра держателей ценных бумаг. Реестродержателем может быть эмитент или независимый регистратор, а также в случаях, установленных Законом "Об обращении ценных бумаг и фондо вых биржах", номинальный держатель ценных бумаг. Контроль - способность оказывать определяющее воздействие на решения, принимаемые каким-либо физическим или юридическим лицом, за исключением осуществления должностным лицом своих служебных обязанностей. Любое лицо, которому принадлежит более 25 процентов голосующих акций (паев) предприятия, считается лицом, контролирующим данное предприятие, если указанное лицо не доказало иное. Любое лицо, которому принадлежит 25 и менее процентов голосующих акций (паев) предприятия, считается лицом, не контролирующим данное предприятие, если Государственной комиссией по рынку ценных бумаг не доказано иное. Аффилированные лица физического или юридического лица: (а) родственники первой, второй и третьей очереди данного физического лица; (b) лица, состоящие в трудовых отношениях с данным физическим или юридическим лицом; (с) менеджер, члены наблюдательного совета, правления или ревизионной комиссии данного предприятия (физического или юридического лица); (d) лица, прямо или косвенно контролирующие данное физическое или юридическое лицо; (е) лица, находящиеся под прямым или косвенным контролем данного физического или юридического лица; (f) лица, действующие от имени данного физического или юридического лица; (g) лица, от имени которых действует данное физическое или юридическое лицо; (h) лица, находящиеся совместно с данным физическим или юридическим лицом под контролем третьего лица. II. Правила совершения сделок купли-продажи ценных бумаг 2.1. Сделки купли-продажи ценных бумаг могут осуществляться на фондовой бирже и на внебиржевом рынке. 2.2. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, занимающиеся коммерческой и комиссионной деятельностью с ценными бумагами, не вправе осуществлять за пределами фондовой биржи операции (от имени клиентов или иным образом) с теми видами ценных бумаг открытых акционерных обществ, количество зарегистрированных держателей которых превышает 300. 2.3. При совершении сделок купли-продажи ценных бумаг стороны должны прийти к соглашению по следующим условиям: вид, полное наименование и регистрационный номер ценных бумаг; срок и порядок передачи ценных бумаг и их оплаты. Стороны могут по взаимному соглашению включать в сделки и любые другие условия, не противоречащие действующему законодательству. 2.4. Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны хранить у себя договоры о всех заключенных ими сделках в течение 5 лет с момента их исполнения и по первому требованию предъявлять их уполномоченным сотрудникам Государственной комиссии по рынку ценных бумаг, налоговых, финансовых и других уполномоченных государственных органов. Сделки на фондовой бирже 2.5. В торгах на фондовой бирже могут принимать участие члены биржи а также сама биржа в целях выкупа или продажи ценных бумаг по сделке, не исполненной членом биржи. 2.6. Сделки купли-продажи ценных бумаг на фондовой бирже совершаются в порядке, установленном биржевыми правилами. Сделки на внебиржевом рынке 2.7. Сделки купли-продажи ценных бумаг на внебиржевом рынке могут осуществляться с участием или без участия профессиональных участников рынка ценных бумаг. 2.8. К внебиржевым сделкам купли-продажи ценных бумаг с участием профессиональных участников рынка ценных бумаг относятся сделки, в которых профессиональный участник является стороной или действует от имени стороны сделки. Указанные сделки совершаются только в письменной форме. 2.9. К внебиржевым сделкам купли-продажи ценных бумаг без участия профессиональных участников рынка ценных бумаг относятся сделки, стороны которых и/или лица, действующие от их имени, не являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Сделки купли-продажи ценных бумаг между предприятиями, а также между ними и гражданами, совершаются только в письменной форме. Сделки купли-продажи ценных бумаг между гражданами могут совершаться в письменной или устной форме. III. Порядок передачи ценных бумаг 3.1. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу. 3.2. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных именной ценной бумагой, необходимо внести в реестр держателей данных ценных бумаг соответствующие изменения, осуществляемые на основании передаточного распоряжения, оформленного в установленном порядке. 3.3. Передаточное распоряжение подписывается: при передаче ценных бумаг в результате сделки купли-продажи, заключенной на фондовой бирже - зарегистрированным держателем, передающим ценные бумаги, и уполномоченным лицом фондовой биржи; при передаче прав на ценные бумаги в результате внебиржевой сделки - зарегистрированным держателем, передающим ценные бумаги. 3.4. Право на именную ценную бумагу переходит к приобретателю с момента внесения в реестр держателей ценных бумаг соответствующей записи. Если указанные ценные бумаги были выпущены в материализованной форме, то ранее выданные сертификаты этих ценных бумаг подлежат возврату реестродержателю, который аннулирует их и выдает приобретателю новые сертификаты. IV. Правила профессиональной деятельности с ценными бумагами 4.1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также их должностные лица и сотрудники должны соблюдать при осуществлении операций с ценными бумагами принципы справедливого осуществления сделок, прозрачности и ликвидности рынка ценных бумаг, правила, указанные в настоящем разделе, а также установленные другими нормативными актами. 4.2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан до совершения сделок по ценным бумагам и оказания услуг по ним в письменном виде раскрыть своим клиентам информацию о: - виде профессиональной деятельности с ценными бумагами, которой он занимается в связи с осуществлением конкретной сделки и оказанием услуг; - размерах (ставках) комиссионного вознаграждения, платы за консультационные услуги и иных расценках сборов и платежей за осуществление сделок и оказание прочих услуг по ценным бумагам; - номере и дате выдачи полученной им лицензии на осуществление профессиональной деятельности с ценными бумагами. 4.3. При осуществлении консультационной деятельности, профессиональные участники рынка ценных бумаг, предоставляя рекомендации по операциям с ценными бумагами, обязаны: - приложить достаточные усилия для получения от клиента информации о его инвестиционных целях и задачах, финансовых возможностях и другой информации, необходимой для определения степени пригодности рекомендаций для данного клиента; - письменно предупреждать клиентов о том, что рекомендации, содержащие оценки предполагаемого изменения стоимости отдельных ценных бумаг или другие оценки развития рынка ценных бумаг, являются прогнозами; - воздерживаться от рекомендаций клиенту купить, продать или обменять какие-либо ценные бумаги, если нет достаточных оснований полагать, что такие сделки подходят клиенту с учетом его инвестиционных целей и задач; - воздерживаться от рекомендации покупки ценных бумаг в объемах или с частотой, превышающих финансовые возможности клиента; - сохранять коммерческую тайну обо всех сделках, совершенных клиентами, и не допускать ознакомления с этой информацией третьих лиц, за исключением раскрытия информации, установленной настоящими Правилами и иными нормативными актами. 4.4. Профессиональные участники рынка ценных бумаг не вправе: - совершать действия, которые могут помешать или подорвать развитие рынка ценных бумаг; - распространять ложную или вводящую в заблуждение информацию либо замалчивать существенную информацию, необходимую инвесторам для принятия решений относительно ценных бумаг; - совершать действия, направленные на введение в заблуждение других лиц относительно истинного состояния рынка ценных бумаг; наличия или отсутствия активной торговли; условий, существующих на рынке для каких-либо ценных бумаг или их курса на фондовой бирже. V. Правила раскрытия информации о ценных бумагах 5.1. Раскрытие информации - это обеспечение ее доступности (по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение) всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации. Раскрытие информации эмитентами 5.2. Эмитент публично размещаемых ценных бумаг обязан осуществлять раскрытие информации о своих ценных бумагах и своей финансово- хозяйственной деятельности в следующих формах: - ежеквартального отчета по ценным бумагам; - годового отчета; - сообщения о существенных событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента; - проспекта эмиссии и отчета об итогах подписки на ценные бумаги. При эмиссии бумаг акционерно-коммерческими банками требования к отчетности устанавливаются Национальным банком Молдовы по согласованию с Государственной комиссией по рынку ценных бумаг. 5.3. Ежеквартальный отчет по ценным бумагам должен содержать следующие данные: 1) данные об эмитенте: - список лиц, входящих в органы управления эмитента, включая размер их участия в уставном капитале эмитента, а также его аффилированных лиц; - список акционеров эмитента, владеющих более чем 5 процентами от общего числа размещенных эмитентом акций с правом голоса; - список юридических лиц, в которых данный эмитент владеет 25 и более процентами уставного капитала; - список филиалов и представительств эмитента; - сведения о реорганизации эмитента, его аффилированных лиц; - протоколы общих собраний держателей ценных бумаг эмитента в случае проведения такого собрания в отчетном квартале; 2) данные о финансово-хозяйственной деятельности эмитента; - бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков на конец отчетного завершенного квартала; - сведения о направлениях инвестирования средств, привлеченных в результате выпуска ценных бумаг; 3) данные о ценных бумагах эмитента: - виды выпущенных эмитентом ценных бумаг в течение отчетного квартала; - сведения о дивидендах и процентах, начисленных на ценные бумаги эмитента в отчетном квартале. В ежеквартальный отчет должны включаться и другие данные, если они предусмотрены иными нормативными актами Государственной комиссии по рынку ценных бумаг. Ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого отчетного квартала, должен быть утвержден уполномоченным органом эмитента, предоставлен в Государственную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также должен предоставляться владельцам ценных бумаг по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению копии отчета. 5.4. Годовой отчет составляется по итогам каждого отчетного года по форме, установленной Государственной комиссией по рынку ценных бумаг, должен быть утвержден уполномоченным органом эмитента, предоставлен в Государственную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее 15 марта после отчетного года, а также должен предоставляться владельцам ценных бумаг по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению копии отчета. Эмитент, осуществляющий открытую подписку на ценные бумаги, обязан ежегодно, в первом квартале, публиковать годовой отчет о своей деятельности, который должен быть заверен независимым аудитором. 5.5. Сообщениями о существенных событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, являются: - сведения о реорганизации эмитента, его аффилированных лиц; - выпуск эмитентом ценных бумаг, сведения о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента; - появление в реестре владельцев ценных бумаг эмитента лица, владеющего более чем 5 процентами его ценных бумаг любого отдельного вида; - моменты закрытия реестра, сроки исполнения обязательств эмитента перед владельцами, сроки созыва и проведения общих собраний; - принятие уполномоченным органом эмитента решения о выпуске ценных бумаг; - факты замены депозитария, независимого регистратора или независимого аудитора эмитента; - факты проведения эмитентом, являющимся акционерным обществом, операций скупки собственных акций. - сообщения о других событиях и действиях, которые отнесены к существенным иными нормативными актами Государственной комиссии по рынку ценных бумаг. Сообщения о существенных событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, должны направляться эмитентом в Государственную комиссию по рынку ценных бумаг или уполномоченный ею орган в 5-дневный срок, а также публиковаться эмитентом не позднее 5 дней с момента осуществления этих событий или действий в печатных средствах массовой информации, распространяемых тиражом, доступным для большинства владельцев ценных бумаг эмитента. 5.6. Проспект эмиссии - документ, составленный по форме, установленной Государственной комиссией по рынку ценных бумаг, содержащий информацию об эмитенте и его ценных бумагах. Перечень сведений и копии документов, включаемые в проспект эмиссии ценных бумаг, определяется Государственной комиссией по рынку ценных бумаг. Проспект эмиссии должен быть издан эмитентом в виде отдельной брошюры в количестве, необходимом для всех потенциальных покупателей ценных бумаг, и находиться в местах продажи ценных бумаг. В период проведения подписки на ценные бумаги (первичного размещения ценных бумаг) эмитент обязан регистрировать в Государственной комиссии по рынку ценных бумаг все изменения, производимые в информации, содержащейся в проспекте эмиссии, и оповещать об этом инвесторов в установленном порядке. 5.7. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг представляется в Государственную комиссию по рынку ценных бумаг по установленной ею форме не позднее 10 дней после завершения размещения ценных бумаг. Раскрытие информации фондовыми биржами 5.8. Фондовая биржа обязана раскрывать: - информацию, которая должна содержаться в биржевых правилах в соответствии с Законом "Об обращении ценных бумаг и фондовых биржах"; - список лиц, входящих в органы управления фондовой биржи; - список членов биржи; - список ценных бумаг, допущенных к торгам; - о каждой сделке, заключенной на бирже, - время заключения и дата сделки, наименование и государственный регистрационный номер ценных бумаг, являющихся предметом сделки, номинальная стоимость одной ценной бумаги, цена одной ценной бумаги и их количество в сделке. 5.9. Фондовая биржа должна публиковать в биржевом бюллетене или в печатных средствах массовой информации, распространяемых тиражом, доступным для большинства инвесторов, следующую информацию: - о ценных бумагах, допущенных к торгам на бирже, - не реже одного раза в месяц; - о сделках, заключенных на бирже, - не реже одного раза в неделю. Раскрытие информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг 5.10. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе брокеры, инвестиционные фонды и трастовые компании, обязаны осуществлять раскрытие информации о своей деятельности в порядке, установленном законодательством и нормативными а ктами Государственной комиссии по рынку ценных бумаг, регулирующими деятельность указанных участников. Раскрытие информации реестродержателями 5.11. Получить информацию, содержащуюся в системе ведения реестра, в разном объеме могут следующие лица: - должностные лица эмитента; - зарегистрированное лицо; - зарегистрированный залогодержатель; - ревизионная комиссия (ревизор) эмитента; - аудитор эмитента; - судебные, правоохранительные и налоговые органы, Государственная комиссия по рынку ценных бумаг, а также иные уполномоченные государственные органы. 5.12. Перечень должностных лиц эмитента, имеющих право на получение информации из системы ведения реестра, и объеминформации, которую имеет право получить каждое из этих должностных лиц, утверждается эмитентом и, в случае ведения реестра независимым регистратором, представляется независимому регистратору. 5.13. Зарегистрированное лицо имеет право получить информацию: - о внесении в систему ведения реестра данных о нем и зарегистрированных на его имя ценных бумагах; - о всех изменениях информации о нем и зарегистрированных на его имя ценных бумагах, произведенных в системе ведения реестра; - о процентном соотношении общего количества принадлежащих ему ценных бумаг к уставному капиталу эмитента; - об эмитенте, его учредителях, а также о размере объявленного уставного капитала; - о реестродержателе. Зарегистрированное лицо вправе также в порядке, установленном Государственной комиссией по рынку ценных бумаг, получить список лиц, зарегистрированных в реестре. 5.14. Зарегистрированный залогодержатель имеет право на получение информации: - о внесении в систему реестра данных о нем и зарегистрированном на его имя залоге; - о всех изменениях информации о нем и зарегистрированном на его имя залоге, произведенных в системе ведения реестра. 5.15. Ревизионная комиссия и аудитор могут получить информацию, необходимую для выполнения ими своих функций. 5.16. Судебные, правоохранительные и налоговые органы, Государственная комиссия по рынку ценных бумаг, а также иные уполномоченные государственные органы могут получить любую информацию, необходимую им для осуществления своей деятельности в соответствии с законодательством. Раскрытие информации владельцами ценных бумаг 5.17. Любое лицо, приобретающее более 5 процентов от общего числа размещаемых эмитентом акций с правом голоса, обязано в течение пяти дней после покупки сообщить об этом Государственной комиссии по рынку ценных бумаг, фондовой бирже, проводящей операции с этими акциями, а также эмитенту. Аналогичные требования предъявляются и в случае приобретения данным лицом каждых дополнительных 5 процентов акций соответствующего эмитента. Владелец раскрывает следующую информацию о своем владении указанными акциями: - имя или наименование владельца; - наименование акций и их эмитента; - государственный регистрационный номер акций; - количество принадлежащих ему акций; - доля принадлежащих владельцу акций в их общем количестве. 5.18. Руководители эмитента (менеджер, члены наблюдательного совета, правления и исполнительных органов), осуществившего выпуск акций путем открытой подписки, должны сообщать Государственной комиссии по рынку ценных бумаг, фондовой бирже, совершающей операции с этими акциями, а также эмитенту о находящихся в их владении акциях данного эмитента и обо всех своих сделках с этими акциями. Руководитель эмитента раскрывает следующую информацию о своем владении указанными акциями: - имя и должность владельца; - наименование акций и их эмитента; - государственный регистрационный номер акций; - количество принадлежащих ему акций; - доля принадлежащих владельцу акций в их общем количестве. О каждой сделке с указанными акциями дополнительно раскрывается следующая информация: - время заключения, дата и номер сделки; - имя или полное наименование контрагента по сделке; - наименование акций, являющихся предметом сделки; - государственный регистрационный номер акций; - цена одной акции; - количество акций; - общая стоимость сделки; - дата произведения расчетов. VI. Порядок уплаты налога на операции с ценными бумагами 6.1. В соответствии с Законом о налоге на операции с ценными бумагами, лица, совершающие операции с ценными бумагами, уплачивают налог на эти операции в размере 0,3 процента от стоимости договора. 6.2. При оформлении биржевой сделки купли-продажи ценных бумаг налог на операции с ценными бумагами вносится членом фондовой биржи на расчетный счет биржи, которая вносит соответствующую сумму налога в бюджет. 6.3. При оформлении внебиржевой сделки купли-продажи ценных бумаг с участием профессиональных участников рынка ценных бумаг, налог на операции с ценными бумагами вносится в установленном порядке в бюджет этими профессиональными участниками рынка ценных бумаг. 6.4. При регистрации внебиржевой сделки купли-продажи ценных бумаг без участия профессиональных участников рынка ценных бумаг (регистрации перехода ценных бумаг в результате совершения сделки), налог на операции с ценными бумагами вносится сторонами сделки на счет реестродержателя, который вносит указанную сумму налога в бюджет. 6.5. Сроки, порядок исчисления и иные вопросы уплаты налога на операции с ценными бумагами устанавливаются Инструкцией о порядке применения Закона "О налоге на операции с ценными бумагами". VII. Правила рекламы на рынке ценных бумаг 7.1. В рекламе должно содержаться наименование (имя) рекламодателя. Рекламодатель, являющийся профессиональным участником рынка ценных бумаг, обязан также включать в рекламу сведения о видах осуществляемой им на рынке деятельности в соответствии с рекламным объявлением. Информация о выпуске эмитентом ценных бумаг и начисленных и/или выплаченных дивидендах (процентах) признается рекламой. 7.2. Рекламодателям запрещается: - указывать в рекламе недостоверную информацию о своей деятельности и о видах и характеристиках ценных бумаг, предлагаемых к покупке или продаже или другим сделкам с ними, и условиях этих сделок и другую информацию, направленную на обман или введение в заблуждение владельцев и других участников рынка ценных бумаг; - указывать в рекламе предполагаемый размер доходов по ценным бумагам и прогнозы роста курсовой стоимости; - использовать рекламу в целях недобросовестной конкуренции путем указания на недостатки, как соответствующие, так и не соответствующие действительности, профессиональных участников рынка ценных бумаг, занимающихся аналогичной деятельностью, или эмитентов, выпускающих аналогичные ценные бумаги. 7.3. При наличии в рекламе одного из обстоятельств, указанных в пункте 7.2 настоящих Правил, реклама ценных бумаг признается недобросовестной. Недобросовестной рекламой является публичное гарантирование или доведение иным образом до сведения потенциально ограниченного круга владельцев данных о доходности ценной бумаги, ее обеспеченности по сравнению с другими бумагами или иными активами, а также сообщение заведомо ложной или недостоверной информации, способной повлечь либо повлекшей заблуждение потенциальных владельцев относительно приобретаемых ценных бумаг. 7.4. Рекламодатель несет ответственность за ущерб, причиненный недобросовестной рекламой, в соответствии с законодательством. 7.5. Договоры на недобросовестную рекламу являются недействительными. 7.6. Рекламой на рынке ценных бумаг не является общедоступная информация о ценных бумагах и эмитентах, а также информация, предоставляемая уполномоченным органам в связи с выполнением ими функций по регулированию рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством. 7.7. Запрещается реклама ценных бумаг до даты регистрации их эмиссии Государственной комиссией по рынку ценных бумаг и получения разрешения на проведение открытой подписки на эти ценные бумаги. Договоры на рекламу не зарегистрированных выпусков ценных бумаг являются недействительными. Государственная комиссия по рынку ценных бумаг имеет право на предъявление иска о применении последствий недействительности указанных в настоящем пункте договоров в соответствии с законодательством. 7.8. Признание выпуска ценных бумаг недействительным является основанием для прекращения договора на рекламу этих ценных бумаг. Договор на рекламу ценных бумаг, выпуск которых признан недействительным прекращается с момента уведомления рекламораспространителя Государственной комиссией по рынку ценных бумаг о признании выпуска ценных бумаг недействительным. Рекламораспространитель имеет право требовать от рекламодателя возмещения убытков, причиненных в результате прекращения договора н а рекламу. VIII. Залог ценных бумаг 8.1. Договор о залоге считается заключенным в случае выпуска ценных бумаг на предъявителя тогда, когда осуществляется их передача залогодержателю, а в случае выпуска номинальных ценных бумаг тогда, когда была произведена соответствующая запись в реестре держателей ценных бумаг, а также произведена передача сертификатов ценных бумаг залогодержателю, в случае их выпуска в материализованной форме. Если установленная форма договора не соблюдается, договор считается недействительным. 8.2. При заключении договора между залогодержателем и залогодателем последний заполняет передаточное распоряжение. Имя и информация, касающиеся лица, которому передаются ценные бумаги, а также дата составления передаточного распоряжения не заполняются. В передаточном распоряжении указывается, что ценные бумаги являются предметом залога. 8.3. Залогодатель представляет передаточное распоряжение регистратору, прилагая копию договора о залоге. На основании полученных документов регистратор делает запись на счете залогодателя о блокировке (о залоге) ценных бумаг, которые являются предметом залога. Запись должна содержать информацию, описывающую заложенные ценные бумаги, включая количество ценных бумаг и, если ценные бумаги материализованные, номера материализованных ценных бумаг, а также информацию о документе, на основании которого была осуществлена блокировка ценных бумаг и срок их блокировки. Если залогодатель представил сам передаточное распоряжение, регистратор заверяет его подпись. Если передаточное распоряжение представлено не Залогодателем, то подпись должна быть заверена в соответствии с законодательством. Регистратор должен сделать отметку на передаточном распоряжении, что ценные бумаги, которые являются предметом залога, были блокированы, проставляя в нем дату и номер регистрации документа в журнале блокировки ценных бумаг, подписывая его и закрепляя подпись печатью и возвращает передаточное распоряжение залогодателю. По запросу залогодержателя или залогодателя регистратор обязан выдать выписку из реестра, свидетельствующую о блокировке ценных бумаг, переданных в залог. 8.4. Залогодатель передает передаточное распоряжение залогодержателю. Если заложенные ценные бумаги в материализованной форме, залогодатель передает материализованные ценные бумаги залогодержателю. 8.5. Если залогодатель исполняет условия договора о залоге, залогодержатель письменно подтверждает исполнение обязательства по договору; возвращает передаточное распоряжение залогодателю и сертификаты ценных бумаг, если они были выпущены в материализованной форме, а последний представляет полученные передаточное распоряжение и уведомление об исполнении обязательства регистратору для снятия блокировки (освобождения от залога). По получении документов, подтверждающих исполнение обеспеченного залогом обязательства, регистратор обязан в течение 3 дней внести соответствующую информацию в реестр акционеров о снятии блокировки ценных бумаг. 8.6. Если залогодатель не исполнил условия договора о залоге, тогда: - залогодержатель может заполнить передаточное распоряжение с указанием своего имени и передает его регистратору, вместе с ценной бумагой, если они выпущены в материализованной форме. Регистратор должен снять блокировку ценных бумаг со счета залогодателя и перенести их на счет залогодержателя, последний становясь реальным держателем ценных бумаг. Если ценные бумаги выпущены в материализованной форме, то сертификат, выданный на имя залогодателя, аннулируется и выдается новый на имя залогодержателя; - залогодержатель может продать заложенные ценные бумаги, при этом при заполнении передаточного распоряжения вносится имя третьего лица и передает передаточное распоряжение регистратору, вместе с сертификатом ценных бумаг, если они выпущен ы в материализованной форме. Регистратор снимает блокировку заложенных ценных бумаг со счета залогодателя и переносит их на счет третьего лица. Если ценные бумаги выпущены в материализованной форме, то сертификат ценной бумаги, выданный на имя залогодателя, аннулируется и выдается сертификат на имя третьего лица. В случае перевода ценных бумаг со счета залогодателя регистратор облагает налогом эту сделку в соответствии с Законом о налоге на операции с ценными бумагами. [Глава VIII введена Реш. ГКРЦБ N 34-1 от 21.03.96]