Решение N 404 от 23.12.99 об утверждении Инструкции о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Решение об утверждении Инструкции о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала Nr.404 от 23.12.1999 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 1-4/10 от 06.01.2000 * * * Утратил силу: 18.08.2004 Постановлением НБМ N 186 от 29.07.2004 Во исполнение положений статей 11, 26, 51 и 52 Закона N 548-XIII от 21 июля 1995 г. "О Национальном банке Молдовы" и в целях регламентирования экспорта капитала в молдавских леях и в иностранной валюте резидентами в пользу нерезидентов Административный совет Национального банка Молдовы Р Е Ш И Л: 1. Утвердить Инструкцию о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала (прилагается). 2. Утрачивает силу решение Административного совета Национального банка Молдовы о лицензировании экспорта капитала резидентами Молдовы (протокол N 23 от 17.05.96 г.). 3. Департаменту валютных операций и внешних связей (г-н Владимир Мунтяну) осуществить контроль за выполнением настоящего решения. 4. Настоящее решение вступает в силу со дня опубликования в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova". ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 23 декабря 1999 г. N 404. УТВЕРЖДЕНО решением N 404 Административного совета Национального банка Молдовы от 23 декабря 1999 г. И Н С Т Р У К Ц И Я о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала I. Основные положения 1.1 Инструкция о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала (далее - инструкция) разработана на основании Закона N548-XIII от 21.07.95 г. "О Национальном банке Молдовы", Закона N550-XIII от 21.07.95 г. "О финансовых учреждениях", других законодательных актов Республики Молдова, а также на основании Регламента по валютному регулированию на территории Республики Молдова (утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы от 13.01.94 г. (протокол N2) с последующими изменениями и дополнениями) и других нормативных актов Национального банка Молдовы. 1.2. Экспорт капитала в денежной форме, т.е. осуществление резидентами операций по переводу капитала в молдавских леях и в иностранной валюте в пользу нерезидентов (далее - перевод капитала или перевод капитала за рубеж) осуществляется только после предварительного получения разрешения Национального банка Молдовы в соответствии с положениями настоящей инструкции. 1.3. Настоящая инструкция регламентирует порядок выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление переводов капитала (далее - разрешение на перевод капитала) в следующих формах: а) прямые инвестиции, т.е. вложение денежных средств в уставный капитал предприятия, создаваемого за рубежом, приобретение пакета ценных бумаг (паевых вкладов), составляющего более 10% уставного капитала предприятия, действующего за рубежом, а также создание за рубежом филиала (отделения) - в целях получения доходов и/или контроля за деятельностью предприятия-нерезидента; b) портфельные инвестиции, т.е. осуществление инвестиций (иных, чем указанные в подпункте а) настоящего пункта) в целях получения доходов путем приобретения акций, облигаций и других ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, а также путем приобретения паевых вкладов в уставном капитале предприятия-нерезидента; с) инвестиции в недвижимость, т.е. осуществление инвестиций (иных, чем указанные в подпункте а) настоящего пункта) в целях приобретения права собственности на находящиеся за рубежом здания, сооружения и иное недвижимое имущество, включая право собственности на землю и ее недра, а также иных прав на недвижимость. 1.4. Резидент, получивший разрешение на перевод капитала, обязан осуществлять операцию по переводу капитала в срок не позднее 60 дней со дня ее выдачи Национальным банком Молдовы. Неосуществление операции по переводу капитала в указанный срок ведет к аннулированию разрешения и к обязательству резидента вернуть оригинал разрешения Национальному банку Молдовы в срок не позднее 3 дней со дня истечения указанного срока. [Пкт.1.4 введен Реш.НБМ N 39 от 15.02.2001] [Пкт.1.4 исключен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] 1.5. Резидент, получивший разрешение на перевод капитала, обязан репатриировать в Республику Молдова денежные средства, полученные в результате перевода капитала, в том числе: а) суммы, полученные в виде дивидендов и других доходов; b) суммы, полученные в результате ликвидации/продажи инвестиции или объекта инвестирования; с) суммы, выплаченные резиденту в качестве компенсации, в случае национализации или реквизиции инвестиции или объекта инвестирования. 1.6. Денежные средства, указанные в пункте 1.5 настоящей инструкции, могут быть реинвестированы за рубежом только после выдачи Национальным банком Молдовы дополнительного разрешения в соответствии с положениями настоящей инструкции. 1.7. Получение разрешения на перевод капитала является обязательным независимо от суммы инвестиции. 1.8. Национальный банк Молдовы рассматривает ходатайства о выдаче разрешений на перевод капитала (далее - ходатайства), представленных резидентами: а) юридическими лицами, а также физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность и зарегистрированными в соответствии с действующим законодательством; b) финансовыми учреждениями, включая банки. 1.9. Осуществление банками переводов капитала, связанных с приобретением ценных бумаг, выпущенных правительствами государств-членов группы большой семерки (Соединенных Штатов Америки, Японии, Великобритании, Германии, Франции, Италии и Канады), не требует разрешения Национального банка Молдовы. Запрещается приобретение банками указанных ценных бумаг от имени других резидентов, если они не имеют разрешения на осуществление соответствующих операций, выданного Национальным банком Молдовы. [Пкт.1.9 введен Реш.НБМ N 39 от 15.02.2001] II. Перечень документов, необходимых для рассмотрения ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала 2.1. Резидент, который намеревается получить разрешение на перевод капитала, представляет Национальному банку Молдовы следующие документы: а) ходатайство, в котором указываются: - наименование и местонахождение резидента; - размер уставного капитала резидента; - доля участия государства и/или иностранных инвесторов в уставном капитале резидента - в случае если государство и/или нерезидент или несколько нерезидентов владеют долями участия в уставном капитале резидента; - наименование операции по переводу капитала (например, взносы в уставный капитал нерезидента, приобретение акций, выпущенных определенным нерезидентом, и т.д.); - название страны, в которую будет осуществлен перевод капитала; - наименование и сумма валюты, в которой будет осуществлен перевод капитала; - источники, за счет которых резидент будет осуществлять перевод капитала; - наименование и местонахождение нерезидента, в пользу которого будет осуществлен перевод денежных средств; - наименование и местонахождение нерезидента, который будет объектом инвестирования, т.е. предприятия или филиала (отделения), создаваемого за рубежом, или нерезидента, ценные бумаги, недвижимость или паевые вклады которого будут приобретены резидентом; - размер уставного капитала нерезидента, который будет объектом инвестирования, и доля резидента в уставном капитале нерезидента в результате перевода капитала (в случае осуществления прямых или портфельных инвестиций); - основной вид деятельности нерезидента, который будет объектом инвестирования; - обоснование необходимости осуществления перевода капитала за рубеж; - обязательство резидента репатриировать все денежные средства, полученные в результате перевода капитала (в соответствии с пунктом 1.5 настоящей инструкции); - обязательство резидента представлять Национальному банку Молдовы отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж, а также, по его требованию, другие документы; - перечень документов, приложенных к представляемому ходатайству; b) свидетельство о регистрации резидента, выданное Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Республики Молдова, или иной документ, подтверждающий государственную регистрацию согласно законодательству; с) учредительные документы резидента в соответствии с требованиями законодательства; d) свидетельство о присвоении фискального кода; е) решение уполномоченного органа управления резидента об осуществлении инвестиции за рубеж; f) согласие Департамента приватизации и управления государственным имуществом на осуществление инвестиции за рубеж - в случае если резидент является государственным предприятием; g) свидетельство об отсутствии задолженностей перед национальным публичным бюджетом, выданное Государственной налоговой инспекцией (бюро) в адрес Национального банка Молдовы не ранее чем за 5 дней до даты представления ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала; [Подпкт.g) изменен Реш.НБМ N 39 от 15.02.2001] h) согласие Министерства финансов Республики Молдова на осуществление инвестиции за рубеж, в случае если резидент имеет задолженность перед бюджетом и Социальным фондом и/или в случае если, согласно информации, которой владеет Национальный банк Молдовы, резидент нарушил сроки репатриации денежных средств, товаров и услуг, получаемых от внешнеэкономических сделок; i) бухгалтерские балансы и отчеты о финансовых результатах (за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату), подписанные руководителем, главным бухгалтером резидента и заверенные печатью резидента. Указанные финансовые отчеты должны быть подтверждены подписью ответственного лица и печатью Департамента статистических и социологических исследований. [Подпкт.i) изменен Реш.НБМ N 39 от 15.02.2001] 2.2. В случае представления ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала в форме прямой инвестиции дополнительно к документам, указанным в пункте 2.1 настоящей инструкции, резидент представляет: а) копии учредительных документов (устав, учредительный договор и др.) предприятия, расположенного за рубежом, которое будет приобретено резидентом полностью или частично, или копии проектов учредительных документов предприятия или филиала (отделения), которое будет создано резидентом или с его участием; b) копию выписки из реестра владельцев ценных бумаг или копию сертификата о ценных бумагах (паевого свидетельства), выданного в качестве подтверждения права собственности нерезидента на указанные ценные бумаги (паевые вклады) - в случае если осуществляется прямая инвестиция в уже действующее предприятие; c) копию проекта договора о купле-продаже пакета ценных бумаг (паевых вкладов) действующего за рубежом предприятия, который приобретается резидентом; d) информацию о планируемой прямой инвестиции (описание основных экономических, производственных и финансовых аспектов проекта инвестиции, маркетинговое исследование и финансовый анализ проекта инвестиции, а также другая информация по усмотрению заявителя). 2.3. В случае представления ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала в форме портфельной инвестиции (за исключением ценных бумаг, выпущенных правительством иностранного государства) дополнительно к документам, указанным в пункте 2.1 настоящей инструкции, резидент представляет: а) копию проекта договора о купле-продаже акций, облигаций или других ценных бумаг, а также паевых вкладов, которые будут приобретены резидентом; b) копию выписки из реестра владельцев ценных бумаг или копию сертификата ценных бумагах (паевого свидетельства), выданного в качестве подтверждения права собственности нерезидента на указанные ценные бумаги (паевые вклады); c) информацию о планируемой портфельной инвестиции (характеристика ценных бумаг, в том числе тип, номинальная стоимость, дата погашения, процентная ставка дохода, сроки выплаты процентов), о динамике стоимости ценных бумаг за период не менее чем за год до представления ходатайства, а также другую информацию, которая послужила резиденту основой для принятия решения об осуществлении инвестиции. 2.4. В случае представления ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала, связанного с приобретением ценных бумаг, выпущенных правительством иностранного государства, дополнительно к документам, указанным в пункте 2.1 настоящей инструкции, резидент представляет: a) информацию о планируемой инвестиции (характеристика ценных бумаг, в том числе тип, дата погашения, процентная ставка дохода, сроки выплаты процентов), о динамике стоимости и процентной ставке дохода по ценным бумагам за период не менее чем за год до представления ходатайства, а также другую информацию, которая послужила резиденту основой для принятия решения об осуществлении инвестиции; b) копию проекта договора о купле-продаже ценных бумаг, выпущенных правительством иностранного государства, - в случае приобретения указанных ценных бумаг на вторичном рынке; с) копию документа, подтверждающего право собственности продавца на ценные бумаги, выпущенные правительством иностранного государства, - в случае покупки указанных ценных бумаг на вторичном рынке. 2.5. В случае представления ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала в форме инвестиции в недвижимость дополнительно к документам, указанным в пункте 2.1 настоящей инструкции, резидент представляет: а) копию документа, подтверждающего права собственности нерезидента на недвижимость, которая подлежит отчуждению резиденту; b) копию документа, подтверждающего, что недвижимость нерезидента, которая подлежит отчуждению, не арестована, не заложена и не является объектом спора; с) копию проекта договора о купле-продаже недвижимости, которая будет приобретена резидентом. 2.6. Проекты учредительных документов предприятия, которое создается за рубежом резидентом с участием других резидентов и/или нерезидентов, а также проекты договоров, указанных в п/п с) пункта 2.2, в п/п а) пункта 2.3, в п/п b) пункта 2.4 и в п/п с) пункта 2.5 настоящей инструкции, должны быть согласованы с соответствующими резидентами и нерезидентами. В качестве доказательства представляется подтверждение о согласовании указанных проектов, подписанное резидентом и/или нерезидентом. 2.7. Национальный банк Молдовы вправе требовать представления дополнительной информации, если считает, что основных сведений недостаточно для принятия решения о выдаче разрешения на перевод капитала. 2.8. Документы, указанные в пунктах 2.1-2.7 настоящей инструкции, представляются в копиях, заверенных нотариально, или в оригинале для последующей их заверки сотрудниками Национального банка Молдовы. Документы, представленные в оригинале, возвращаются резиденту после заверки. 2.9. По требованию Национального банка Молдовы документы и копии документов, составленных на иностранных языках, должны представляться вместе с нотариально заверенным их переводом. III. Особенности представления банком ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала 3.1. Ходатайство банка о выдаче разрешения на перевод капитала не рассматривается в случае, если с соответствующим банком было заключено соглашение, предусматривающее исправительные меры, или в отношении которого Национальный банк Молдовы издал распоряжение в целях прекращения нарушений и принятия исправительных мер. 3.2. В случае осуществления банком перевода капитала в форме прямой или портфельной инвестиции, связанной с владением (согласно положениям части (2) ст.15 Закона о финансовых учреждениях) долей в капитале хозяйствующего субъекта-нерезидента, осуществляющего деятельность, не относящуюся к финансовой, является обязательным получение письменного разрешения Национального банка Молдовы, согласно которому банку будет разрешено: а) владеть долей в капитале хозяйствующего субъекта-нерезидента, осуществляющего деятельность, не относящуюся к финансовой, согласно положениям части (2) ст.15 Закона о финансовых учреждениях; и b) осуществить перевод капитала за рубеж. 3.3. Банк, который намеревается осуществить перевод капитала согласно положениям пункта 3.2 настоящей инструкции, представляет Национальному банку Молдовы ходатайство, к которому прилагаются информация и документы, предусмотренные Регламентом о владении в капитале хозяйствующего субъекта, утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы N81 от 09.04.98 г., а также документы, предусмотренные в п/п а), е), g) и h) пункта 2.1, и, в зависимости от формы перевода капитала, информация и документы, предусмотренные в пунктах 2.2-2.4 и 2.6 настоящей инструкции. 3.4. Ходатайство банка о выдаче разрешения на перевод капитала в форме прямой или портфельной инвестиции, не связанной с владением (согласно положениям части (2) ст.15 Закона о финансовых учреждениях) долей в капитале хозяйствующего субъекта-нерезидента, осуществляющего деятельность, не относящуюся к финансовой, будет рассматриваться Национальным банком Молдовы после представления информации и документов, предусмотренных в п/п а), е), g) и h) пункта 2.1, и, в зависимости от формы перевода капитала, информации и документов, предусмотренных в пунктах 2.2.-2.4 и 2.6 настоящей инструкции. 3.5. Ходатайство банка о выдаче разрешения на перевод капитала в форме инвестиции в недвижимость будет рассматриваться Национальным банком Молдовы только при условии соблюдения банком положений Регламента об инвестициях банков в долгосрочные материальные активы, утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы N384 от 23.12.99 г., и после представления информации и документов, предусмотренных в п/п а), е), g) и h) пункта 2.1 и в пунктах 2.5 и 2.6 настоящей инструкции. 3.6. В случае осуществления банком перевода капитала в форме прямой инвестиции для открытия за рубежом филиала является обязательным предварительное получение разрешения Национального банка Молдовы согласно положениям настоящей инструкции и регистрация филиала в соответствии с положениями Регламента об открытии филиалов банков, утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы от 15.11.96 г. (протокол N51). IV. Рассмотрение ходатайств о выдаче разрешений на перевод капитала 4.1. Национальный банк Молдовы (Департамент валютных операций и внешних связей) рассматривает ходатайства резидентов только в случае представления всех документов и информации, указанных в главах II и III настоящей инструкции, при условии соответствия их требованиям законодательства и настоящей инструкции. 4.2. Срок рассмотрения ходатайства о выдаче разрешения на перевод капитала - 30 дней с даты его регистрации в Национальном банке Молдовы при условии представления всех документов согласно требованиям глав II и III настоящей инструкции. 4.3. В случае непредставления резидентом всей необходимой информации и документов, а также в случае неправильного их составления, рассмотрение соответствующего ходатайства откладывается до представления всей информации и документов, составленных в надлежащем порядке. В этом случае срок рассмотрения ходатайства устанавливается с даты представления последнего документа или информации, предусмотренных настоящей инструкцией. 4.4. Департамент валютных операций и внешних связей рассматривает пакет документов, представленный резидентом, и подготавливает необходимые материалы для принятия решения Национальным банком Молдовы. Если ходатайство о выдаче разрешения на перевод капитала представлено банком, то Департамент валютных операций и внешних связей запрашивает заключение Департамента регулирования и банковского надзора и, при необходимости, заключения других подразделений Национального банка Молдовы. Документы, ранее представленные банком и хранящиеся в Национальном банке Молдовы (например, учредительные документы, балансы и финансовые отчеты, свидетельство о присвоении фискального кода и др.), используются в процессе рассмотрения указанного ходатайства. [Пкт.4.4 изменен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] 4.5. Национальный банк Молдовы может принять решение о выдаче разрешения на перевод капитала за рубеж только в случае, если одновременно соблюдены следующие условия: а) информация и документы, представленные резидентом, соответствуют требованиям настоящей инструкции и действующего законодательства; b) резидент не допустил нерепатриации денежных средств, полученных в результате перевода капитала (в соответствии с пунктом 1.5 настоящей инструкции), осуществленного согласно разрешению на перевод капитала, ранее выданному Национальным банком Молдовы; с) резидент не допустил нарушения положений всех видов разрешений, ранее выданных Национальным банком Молдовы; d) Национальный банк Молдовы не располагает информацией о незаконной деятельности резидента/нерезидента или о приостановлении их деятельности. [Пкт.4.5 изменен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] 4.6. При принятии решения о выдаче разрешения на перевод капитала в форме прямой инвестиции или инвестиции в недвижимость наряду с условиями указанными в пункте 4.5 настоящей инструкции, Национальный банка Молдовы будет учитывать факт, если перевод капитала будет осуществляться в целях организации производства товаров, оказания услуг, включая банковские, создания (приобретения) инфраструктуры по реализации собственной продукции и/или продукции других производителей-резидентов Республики Молдова (склады, перерабатывающие цеха, транспортные предприятия и др.), а также в целях приобретения здания, предназначенного для осуществления деятельности филиала (отделения), или представительства, открытого резидентом за рубежом. [Пкт.4.6 изменен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] 4.7. При принятии решения о выдаче разрешения на перевод капитала в форме инвестиции в ценные бумаги, выпущенные правительством иностранного государства, наряду с условиями, указанными в пункте 4.5 настоящей инструкции, Национальный банк Молдовы будет принимать во внимание уровень развития иностранного рынка капитала, а также инвестиционный риск соответствующей страны. [Пкт.4.7 изменен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] [Пкт.4.8 исключен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] 4.9. Национальный банк Молдовы ведет учет всех выданных резидентам разрешений на перевод капитала в специальном реестре, в котором указываются следующие данные: а) регистрационный номер и дата выпуска разрешения на перевод капитала; b) буквенный и цифровой код разрешения на перевод капитала; с) наименование и местонахождение резидента, который получил разрешение на перевод капитала; d) наименование страны, в которую будет осуществлен перевод капитала; е) наименование и местонахождение нерезидента, который будет объектом инвестирования; f) форма осуществления инвестиции (прямая, портфельная или в недвижимость); g) наименование и сумма валюты, в которой осуществляется перевод капитала; [Подпкт.h) исключен Реш.НБМ N 338 от 09.11.2000] i) дата получения и возврата разрешения на перевод капитала и подпись резидента; [Подпкт.i) дополнен Реш.НБМ N 39 от 15.02.2001] j) другая информация. V. Отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж 5.1. Резиденты, получившие разрешение на перевод капитала в форме прямых или портфельных инвестиций, ежеквартально представляют Национальному банку Молдовы отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж, по форме, указанной в приложении N1 к настоящей инструкции, - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом. 5.2. Резиденты, получившие разрешение на перевод капитала в форме инвестиций в недвижимость, ежегодно представляют Национальному банку Молдовы отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж, по форме, указанной в приложении N2 к настоящей инструкции, - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом. 5.3. В зависимости от формы перевода капитала резидент обязан представить документы, подтверждающие результат осуществления перевода капитала, а именно: а) для прямых инвестиций - копию выписки из регистрационных документов (например, из коммерческого реестра и т.д.) соответствующего государства, которая подтверждает регистрацию в этом государстве предприятия или филиала (отделения), созданного резидентом; копию выписки из реестра владельцев ценных бумаг или паевого свидетельства, выданных резиденту, который приобрел ценные бумаги или паевые вклады; b) для портфельных инвестиций - копию выписки из реестра владельцев ценных бумаг или паевого свидетельства, выданных резиденту, который приобрел ценные бумаги или паевые вклады, или копию документа, подтверждающего право собственности резидента на ценные бумаги, выпущенные правительством иностранного государства; с) для инвестиций в недвижимость - копию документа, подтверждающего право собственности резидента на недвижимость, приобретенную за рубежом. 5.4. Копии документов, указанные в пункте 5.3 настоящей инструкции представляются в срок не позднее чем через 6 месяцев с даты осуществления резидентом перевода капитала. Эти документы могут быть приложены к отчету о состоянии капитала, переведенного за рубеж, или представлены отдельно. 5.5. В целях подтверждения получения дивидендов и других доходов, а также их репатриации резидент обязан ежегодно представлять до 1 июля года, следующего за отчетным периодом, следующие документы: а) копию решения уполномоченного органа управления предприятия, находящегося за рубежом, о распределении полученной прибыли и выплате дивидендов и других доходов; b) копии банковских документов, подтверждающих поступление дивидендов и других доходов на текущие счета резидента, открытые в банках Республики Молдова. 5.6. В случае если в отчетном периоде имела место ликвидация/продажа или национализация/реквизиция инвестиции или объекта инвестирования, резидент обязан в срок не позднее чем через 30 дней со дня ликвидации/продажи или национализации/реквизиции инвестиции или объекта инвестирования информировать об этом Национальный банк Молдовы, прилагая: а) копию документа, подтверждающего ликвидацию/продажу предприятия или филиала (отделения), созданного за рубежом, продажу или национализацию/реквизицию инвестиции или объекта инвестирования (например, документ, подтверждающий исключение предприятия из коммерческого регистра соответствующей страны; копия договора купли-продажи ценных бумаг и т.д.); b) копии банковских документов, подтверждающих поступление на текущие счета резидента, открытые в банках Республики Молдова, денежных средств, полученных в результате ликвидации/продажи или национализации/реквизиции инвестиции или объекта инвестирования. 5.7. Национальный банк Молдовы вправе, при необходимости, требовать представления и других документов относительно состояния переведенного капитала или о репатриации денежных средств, полученных в результате перевода капитала (в соответствии с пунктом 1.5 настоящей инструкции). 5.8. По требованию Национального банка Молдовы документы и копии документов, указанных в пунктах 5.3, 5.5-5.7 настоящей инструкции, которые составлены на иностранных языках, должны представляться вместе с нотариально заверенным их переводом. 5.9. Резиденты, получившие разрешение на перевод капитала, несут ответственность в соответствии с законодательством за: а) осуществление переводов капитала в большем размере, чем указано в разрешении на перевод капитала, выданном Национальным банком Молдовы; b) реинвестирование за рубежом денежных средств, полученных в результате перевода капитала (в соответствии с пунктом 1.5 настоящей инструкции), без разрешения Национального банка Молдовы; с) нерепатриацию денежных средств, полученных в результате перевода капитала (в соответствии с пунктом 1.5 настоящей инструкции); d) непредставление отчетов о состоянии капитала, переведенного за рубеж, или других документов, требуемых Национальным банком Молдовы в установленные сроки и в соответствии с требованиями настоящей инструкции. VI. Выполнение банками поручений на перевод капитала 6.1. Поручение резидента на осуществление операции по переводу капитала выполняется банком только при представлении резидентом оригинала разрешения, выданного Национальным банком Молдовы, с приложением его копии. 6.2. Ответственное лицо банка делает на оригинале разрешения и его копии запись об осуществлении перевода капитала (дата, номер текущего счета, с которого осуществляется перевод, и сумма перевода), которая подтверждается его подписью и печатью банка. Копия представленного разрешения остается в банке, а оригинал разрешения возвращается резиденту. 6.3. Банки, осуществляющие переводы капитала согласно поручениям резидентов, несут ответственность в соответствии с законодательством за осуществление переводов капитала без разрешения Национального банка Молдовы или с нарушением положений настоящей инструкции. VII. Заключительные положения 7.1. Настоящая инструкция вступает в силу со дня опубликования в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova". Приложение N 1 к Инструкции о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала Codul formularului 04065 +------------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii, |--------+--------+---------+-------| agentului economic | | 4 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă: trimestrial cel tîr- ______________________ ziu la data de 20 a lunii urmă- Denumirea băncii, toare după perioada gestionară agentului economic RAPORT privind situaţia capitalului transferat în străinătate sub formă de investiţii directe şi de portofoliu pentru trimestrul ____ anul ____ 1.Numărul autorizaţiei BNM............ 1.1.Data emiterii............ 2.Denumirea nerezidentului.......................................... (care este obiectul investirii) 3.Sediul nerezidentului............................................. (care este obiectul investirii) 4.Denumirea valutei................................................. 5.Descrierea formei de investire a capitalului...................... .................................................................... 6.Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM............. .................................................................... 7.Date privind operaţiuni (în valută originală) ------------------------------------------------------------------------ Nr.|Descrierea | Data |Suma |Suma capita-|Date referitor la repatrie- d/o|operaţiunii|efectuă-|opera-|lului trans-|rea dividendelor şi a altor | |rii ope-|ţiunii|ferat la da-| venituri | |raţiunii| |ta operaţiu-|--------------------------- | | | |nii |Suma dividen-|Perioada pen- | | | | |delor şi a |tru care au | | | | |altor venitu-|fost calcula- | | | | |ri repatriate|te dividende | | | | |în Moldova |şi alte veni- | | | | | |turi ---+-----------+--------+------+------------+-------------+------------ A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 ----------------------------------------------------------------------- 8.Informaţie suplimentară referitor la decizia cu privire la plata dividendelor şi a altor venituri: 8.1.Numărul deciziei................................................ 8.2.Data deciziei................................................... 8.3.Suma dividendelor şi a altor venituri........................... 9.Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul) în temeiul căruia să efectuează lichidarea/vînzarea sau naţiona- lizarea/rechiziţionarea investiţiei sau a obiectului investirii: 9.1.Denumirea actului normativ (contractului)....................... 9.2.Numărul actului normativ (contractului)......................... 9.3.Data actului normativ (contractului)............................ 9.4.Suma conform actului normativ (contractului).................... Conducătorul ............... (numele şi prenumele) Contabil şef ............... (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ............... (numele şi prenumele) (funcţia) ................................... Telefon: .............. Data raportării .................. Порядок составления отчета о состоянии капитала, переведенного за рубеж в форме прямых и портфельных инвестиций Отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж в форме прямых и портфельных инвестиций, составляется и представляется резидентом ежеквартально не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Код банка, экономического агента: банк указывает код банка согласно справочнику банков Республики Молдовы, а экономический агент - фискальный код согласно свидетельству о присвоении фискального кода. Наименование банка, экономического агента: указывается полное наименование банка или экономического агента, который получил разрешение на перевод капитала. 1. Номер разрешения НБМ: указывается цифровой и буквенный код разрешения на перевод капитала, выданного Национальным банком Молдовы. 1.1. Дата выпуска: указывается дата выпуска Национальным банком Молдовы разрешения на перевод капитала. 2. Наименование нерезидента: указывается полное наименование нерезидента, который является объектом инвестирования. 3. Местонахождение нерезидента: указывается полный адрес нерезидента, который является объектом инвестирования. 4. Наименование валюты: записывается наименование валюты, указанной в разрешении на перевод капитала. 5. Описание формы инвестирования капитала: осуществляется детальное описание формы инвестирования капитала (например, прямая инвестиция - взнос денежных средств в уставный капитал нерезидента; прямая инвестиция - приобретение ценных бумаг, выпущенных нерезидентом; портфельная инвестиция - приобретение паевых вкладов в уставном капитале предприятия-нерезидента и др.) 6. Сумма перевода капитала согласно разрешению НБМ: указывается сумма, разрешенная Национальным банком Молдовы для перевода за рубеж. 7. Информация об операциях: 7.А. Порядковый номер: указывается порядковый номер записи в таблице. 7.B. Описание операции: указывается краткое содержание операции, связанной с переводом капитала (например, перевод денежных средств в уставный капитал нерезидента; приобретение ценных бумаг или недвижимости; репатриация дивидендов, полученных в результате инвестирования в акции нерезидента, и др.). 7.C. Дата осуществления операции: записывается дата, указанная в выписке с банковского счета, которая подтверждает осуществление операции. 7.1. Сумма операции: записывается сумма денежных средств, указанная в выписке с банковского счета, которая подтверждает осуществление операции, связанной с переводом капитала, если это не является операцией, связанной с репатриацией дивидендов или других доходов. Сумма полученных дивидендов и других доходов записываются в графе 3 таблицы. 7.2. Сумма капитала, переведенного на дату операции: указывается сумма денежных средств, которая отражает состояние переведенного капитала на дату осуществления операции. Сумма в этой графе указывается каждый раз, когда осуществляется запись в графе 1, и определяется путем сложения всех переводов капитала, осуществленных в пользу нерезидента, и вычитания сумм денежных средств, полученных резидентом в результате ликвидации/продажи или национализации/реквизиции инвестиции или объекта инвестирования. При определении суммы должны учитываться все суммы, указанные в графе 1 таблицы, которые были отражены в отчете за отчетный и предыдущие периоды. Эта сумма не может превышать сумму, указанную в разрешении на перевод капитала. 7.3. Сумма дивидендов и других доходов, репатриированных в Молдову: указывается сумма дивидендов и других доходов, репатриированных в Молдову в отчетном периоде. Эта графа заполняется на основании банковских документов, подтверждающих зачисление сумм дивидендов и других доходов на текущие счета резидента, открытые в банках Республики Молдова. 7.4. Период, за который были начислены дивиденды и другие доходы: указывается период, за который резиденту были начислены дивиденды и другие доходы, указанные в графе 3 таблицы. 8. Дополнительная информация относительно решения о выплате дивидендов и других доходов: записывается информация о принятии в отчетном периоде уполномоченным органом управления нерезидента решения о выплате дивидендов и других доходов. 8.1. Номер решения: указывается номер решения. 8.2. Дата решения: указывается дата принятия решения. 8.3. Сумма дивидендов и других доходов: записывается сумма дивидендов и других доходов, которые подлежат выплате резиденту в соответствии с решением. 9. Дополнительная информация относительно нормативного акта (договора), на основании которого осуществляется ликвидация/продажа или национализация/реквизиция инвестиции или объекта инвестирования: записывается информация о принятии нормативного акта о ликвидации или национализации/реквизиции инвестиции или объекта инвестирования или информация о подписании договора купли-продажи инвестиции или объекта инвестирования. 9.1. Название нормативного акта (договора): записывается название нормативного акта (договора). 9.2. Номер нормативного акта (договора): указывается номер нормативного акта (договора). 9.3. Дата нормативного акта (договора): записывается дата принятия нормативного акта или дата подписания договора. 9.4. Сумма согласно нормативному акту (договору): записывается сумма денежных средств, указанная в нормативном акте (в случае если сумма записана в нем), или сумма, указанная в договоре купли-продажи. Отчет подписывается руководителем, главным бухгалтером и ответственным исполнителем и подтверждается печатью банка, экономического агента. Приложение N 2 к Инструкции о порядке выдачи Национальным банком Молдовы разрешений на осуществление некоторых переводов капитала Codul formularului 04066 +------------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii, |--------+--------+---------+-------| agentului economic | | 1 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă: anual cel tîrziu la ______________________ data de 20 a lunii următoare după Denumirea băncii, perioada gestionară agentului economic RAPORT privind situaţia capitalului transferat în străinătate sub formă de investiţii imobiliare pentru anul ____ 1.Numărul autorizaţiei BNM............ 1.1.Data emiterii............ 2.Denumirea nerezidentului.......................................... 3.Sediul nerezidentului............................................. 4.Denumirea valutei................................................. 5.Descrierea formei de investire a capitalului...................... .................................................................... 6.Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM............. .................................................................... 7.Date privind operaţiuni (în valută originală) ----+-------------+---------------+------------+------------------- Nr.| Descrierea | Data | Suma | Suma capitalului d/o| operaţiunii | efectuării |operaţiunii | transferat la da- | | operaţiunii | | ta operaţiunii ---+-------------+---------------+------------+------------------- A | B | C | 1 | 2 ----+-------------+---------------+------------+------------------- ----+-------------+---------------+------------+------------------- ----+-------------+---------------+------------+------------------- 8.Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul) în temeiul căruia se efectuiază vînzarea sau naţionalizarea/rechi- ziţionarea bunurilor imobiliare: 8.1.Denumirea actului normativ (contractului)....................... 8.2.Numărul actului normativ (contractului)......................... 8.3.Data actului normativ (contractului)............................ 8.4.Suma conform actului normativ (contractului).................... Conducătorul ............... (numele şi prenumele) Contabil şef ............... (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ............... (numele şi prenumele) (funcţia) ................................... Telefon: ................. Data raportării .................. Порядок составления отчета о состоянии капитала, переведенного за рубеж в форме инвестиций в недвижимость Отчет о состоянии капитала, переведенного за рубеж в форме инвестиций в недвижимость, составляется и представляется резидентом ежегодно не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Код банка, экономического агента: банк указывает код банка согласно справочнику банков Республики Молдовы, а экономический агент - фискальный код согласно свидетельству о присвоении фискального кода. Наименование банка, экономического агента: указывается полное наименование банка или экономического агента, который получил разрешение на перевод капитала. 1. Номер разрешения НБМ: указывается цифровой и буквенный код разрешения на перевод капитала, выданного Национальным банком Молдовы. 1.1. Дата выпуска: указывается дата выпуска Национальным банком Молдовы разрешения на перевод капитала. 2. Наименование нерезидента: указывается полное наименование нерезидента, который является собственником недвижимости, приобретаемой резидентом. 3. Местонахождение нерезидента: указывается полный адрес нерезидента, который является собственником недвижимости, приобретаемой резидентом. 4. Наименование валюты: записывается наименование валюты, указанной в разрешении на перевод капитала. 5. Описание формы инвестирования капитала: указывается тип и место расположения недвижимости, которая приобретается резидентом. 6. Сумма перевода капитала согласно разрешению НБМ: указывается сумма, разрешенная Национальным банком Молдовы для перевода за рубеж. 7. Информация об операциях: 7.А. Порядковый номер: указывается порядковый номер записи в таблице. 7.B. Описание операции: указывается краткое содержание операции, связанной с переводом капитала (например, перевод денежных средств для приобретения недвижимости; репатриация денежных средств, полученных в результате продажи или национализации/реквизиции недвижимости, и др.). 7.C. Дата осуществления операции: записывается дата, указанная в выписке с банковского счета, которая подтверждает осуществление операции. 7.1. Сумма операции: записывается сумма денежных средств, указанная в выписке с банковского счета, которая подтверждает осуществление операции, связанной с приобретением недвижимости или репатриацией денежных средств, полученных в результате продажи или национализации/реквизиции недвижимости. 7.2. Сумма капитала, переведенного на дату операции: указывается сумма денежных средств, которая отражает состояние переведенного капитала на дату осуществления операции. Сумма в этой графе определяется путем сложения всех переводов капитала, осуществленных в пользу нерезидента, и вычитания сумм денежных средств, полученных резидентом в результате продажи или национализации/реквизиции недвижимости. При определении суммы должны учитываться все суммы, указанные в графе 1 таблицы, которые были отражены в отчете за отчетный и предыдущие периоды. Эта сумма не может превышать сумму, указанную в разрешении на перевод капитала. 8. Дополнительная информация относительно нормативного акта (договора), на основании которого осуществляется продажа или национализация/реквизиция недвижимого имущества: записывается информация о принятии нормативного акта о национализации/реквизиции недвижимости или информация о подписании договора купли-продажи недвижимого имущества. 8.1. Название нормативного акта (договора): записывается название нормативного акта (договора). 8.2. Номер нормативного акта (договора): указывается номер нормативного акта (договора). 8.3. Дата нормативного акта (договора): записывается дата принятия нормативного акта или дата подписания договора. 8.4. Сумма согласно нормативному акту (договору): записывается сумма денежных средств, указанная в нормативном акте (в случае если сумма записана в нем), или сумма указанная в договоре купли-продажи. Отчет подписывается руководителем, главным бухгалтером и ответственным исполнителем и подтверждается печатью банка, экономического агента.