Documente
Hotărîre nr.404 din 23.12.99 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri de capital
BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul
de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor
pentru efectuarea unor transferuri de capital
Nr.404 din 23.12.1999
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.1-4/10 din 06.01.2000
* * *
Abrogat: 18.08.2004
Hotărîrea BNM nr.186 din 29.07.2004
Întru executarea prevederilor articolelor 11, 26, 51 şi 52 din Legea
nr.548-XIII din 21 iulie 1995 "Cu privire la Banca Naţională a Moldovei"
şi în scopul reglementării exportului de capital în lei moldoveneşti şi
în valută străină de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor,
S-A HOTĂRÎT:
1. Se aprobă Instrucţiunea privind modul de eliberare de către Banca
Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri
de capital (se anexează).
2. Se abrogă hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei privind autorizarea exportului de capital de către
rezidenţii Moldovei (proces-verbal nr.23 din 17.05.96).
3. Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe (dl Vladimir
Munteanu) să exercite controlul asupra executării prezentei hotărîri.
4. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 23 decembrie 1999.
Nr. 404.
A p r o b a t Ă
prin Hotărîrea nr. 404
a Consiliului de Administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei
din 23 decembrie 1999
INSTRUCŢIUNEA
privind modul de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei
a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri de capital
I. Dispoziţii generale
1.1. Instrucţiunea privind modul de eliberare de către Banca
Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri
de capital (în continuare - "Instrucţiunea") este elaborată în temeiul
Legii nr.548-XIII din 21.07.95 "Cu privire la Banca Naţională a
Moldovei", Legii instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21.07.95,
altor acte legislative ale Republicii Moldova, precum şi în baza
Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii
Moldova (aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei din 13.01.94 (proces-verbal nr.2) cu modificările
şi completările ulterioare) şi altor acte normative ale Băncii Naţionale
a Moldovei.
1.2. Efectuarea exportului de capital în formă bănească, adică
efectuarea operaţiunilor legate de transferul de capital în lei
moldoveneşti şi valută străină de către rezidenţi în favoarea
nerezidenţilor (în continuare - "transfer de capital" sau "transfer de
capital în străinătate") este supusă autorizării prealabile de către
Banca Naţională a Moldovei în conformitate cu prevederile prezentei
Instrucţiuni.
1.3. Prezenta Instrucţiune reglementează modul de eliberare de către
Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea
transferurilor de capital (în continuare - "autorizaţii privind
transferul de capital") sub următoarele forme:
a) investiţii directe, adică depunerea mijloacelor băneşti în
capitalul social al întreprinderii ce se creează în străinătate,
procurarea unui pachet de valori mobiliare (cote de participare) ce
constituie mai mult de 10 la sută din capitalul social al unei
întreprinderi care deja funcţionează în străinătate, precum şi crearea
filialelor (sucursalelor) în străinătate - în scopul obţinerii
veniturilor şi/sau a controlului asupra activităţii întreprinderii
nerezidente;
b) investiţii de portofoliu, adică efectuarea investiţiilor (altele
decît cele indicate la litera a) a prezentului punct) în scopul
obţinerii veniturilor prin procurarea acţiunilor, obligaţiunilor şi
altor valori mobiliare, emise de către nerezidenţi, precum şi procurarea
cotelor de participare în capitalul social al întreprinderii nerezidente;
c) investiţii imobiliare, adică efectuarea investiţiilor (altele
decît cele indicate la litera a) a prezentului punct) în scopul
dobîndirii dreptului de proprietate asupra clădirilor, construcţiilor şi
altor bunuri imobiliare, amplasate în străinătate, inclusiv a dreptului
de proprietate asupra pămîntului şi subsolului, precum şi alte drepturi
la imobil.
1.4. Rezidentul care a obţinut autorizaţia privind transferul de
capital este obligat să efectueze operaţiunea de transfer de capital în
termen de cel tîrziu 60 zile de la data eliberării acesteia de către
Banca Naţională a Moldovei. Neefectuarea operaţiunii de transfer de
capital în termenul indicat duce la anularea autorizaţiei şi la
obligativitatea rezidentului de a restitui originalul autorizaţiei la
Banca Naţională a Moldovei în termen de cel tîrziu 3 zile de la data
expirării termenului menţionat.
[Pct.1.4 introdus prin Hot.BNM nr.39 din 15.02.2001]
[Pct.1.4 exlus prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
1.5. Rezidentul care a obţinut autorizaţia privind transferul de
capital este obligat să repatrieze în Republica Moldova mijloacele
băneşti care vor fi obţinute în urma transferului de capital, inclusiv:
a) sumele obţinute sub formă de dividende şi alte venituri;
b) sumele obţinute în urma lichidării/vînzării investiţiei sau a
obiectului investirii;
c) sumele primite de către rezident drept compensaţie în cazul
naţionalizării sau rechiziţionării investiţiei sau a obiectului
investirii.
1.6. Mijloacele băneşti menţionate la punctul 1.5 al prezentei
Instrucţiuni pot fi reinvestite în străinătate numai după eliberarea de
către Banca Naţională a Moldovei a unei autorizaţii suplimentare conform
prevederilor prezentei Instrucţiuni.
1.7. Obţinerea autorizaţiei privind transferul de capital este
obligatorie indiferent de suma investiţiei.
1.8. Banca Naţională a Moldovei examinează demersurile referitor la
eliberarea autorizaţiilor privind transferul de capital (în continuare -
"demersuri"), prezentate de către rezidenţi:
a) persoane juridice, precum şi persoane fizice, care practică
activitate de antreprenoriat şi sînt înregistrate conform legislaţiei în
vigoare;
b) instituţii financiare, inclusiv bănci.
1.9. Efectuarea de către bănci a transferurilor de capital legate de
procurarea valorilor mobiliare emise de către guvernele statelor-membre
ale grupului celor 7 (Statele Unite ale Americii, Japonia, Marea
Britanie, Germania, Franţa, Italia şi Canada) nu necesită autorizarea
Băncii Naţionale a Moldovei.
Este interzisă procurarea de către bănci a valorilor mobiliare
menţionate în numele altor rezidenţi, dacă aceştia nu deţin autorizaţia
privind efectuarea operaţiunilor respective, eliberată de către Banca
Naţională a Moldovei.
[Pct.1.9 introdus prin Hot.BNM nr.39 din 15.02.2001]
II. Lista documentelor necesare pentru examinarea
demersului referitor la eliberarea autorizaţiei privind
transferul de capital
2.1. Rezidentul care intenţionează să obţină autorizaţia privind
transferul de capital prezintă la Banca Naţională a Moldovei următoarele
documente:
a) demersul, în care indică:
- denumirea şi sediul rezidentului;
- mărimea capitalului social al rezidentului;
- cota de participare a statului şi/sau a investitorilor străini în
capitalul social al rezidentului - în cazul în care statul şi/sau un
nerezident sau mai mulţi nerezidenţi deţin cote de participare în
capitalul social al rezidentului;
- denumirea operaţiunii ce ţine de transferul de capital (de
exemplu, depuneri în capitalul social al nerezidentului, procurarea
acţiunilor emise de un anumit nerezident etc.);
- denumirea ţării în care se va efectua transferul de capital;
- denumirea şi suma valutei în care se va efectua transferul de
capital;
- sursele din care rezidentul va efectua transferul de capital;
- denumirea şi sediul nerezidentului în favoarea căruia se va
efectua transferul de mijloace băneşti;
- denumirea şi sediul nerezidentului care va fi obiectul investirii,
adică a întreprinderii sau filialei (sucursalei) ce se creează în
străinătate ori a nerezidentului a cărui valori mobiliare, imobiliare
sau cote de participare vor fi procurate de către rezident;
- mărimea capitalului social al nerezidentului care va fi obiectul
investirii şi cota rezidentului în capitalul social al nerezidentului în
urma transferului de capital (în cazul efectuării investiţiei directe
sau de portofoliu);
- genul principal de activitate al nerezidentului care va fi
obiectul investirii;
- argumentarea necesităţii efectuării transferului de capital în
străinătate;
- obligaţia rezidentului privind repatrierea tuturor mijloacelor
băneşti obţinute în urma transferului de capital (conform punctului 1.5
al prezentei Instrucţiuni);
- obligaţia rezidentului de a prezenta Băncii Naţionale a Moldovei
Raportul privind situaţia capitalului transferat în străinătate, precum
şi a altor documente, la solicitarea acesteia;
- lista documentelor anexate la demersul prezentat;
b) certificatul de înregistrare a rezidentului, eliberat de către
Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii
Moldova sau alt document care confirmă înregistrarea de stat conform
legislaţiei;
c) documentele de constituire a rezidentului conform cerinţelor
legislaţiei;
d) certificatul de atribuire a codului fiscal;
e) decizia organului de conducere împuternicit al rezidentului
privind efectuarea investiţiei în străinătate;
f) acordul Departamentului privatizării şi administrării
proprietăţii de stat privind efectuarea investiţiei în străinătate - în
cazul în care rezidentul este o întreprindere de stat;
g) certificatul privind lipsa datoriilor faţă de bugetul public
naţional, eliberat de către Inspectoratul (Oficiul) Fiscal de Stat în
adresa Băncii Naţionale a Moldovei nu mai devreme de 5 zile înainte de
data prezentării demersului referitor la eliberarea autorizaţiei privind
transferul de capital;
[Lit.g) modificată prin Hot.BNM nr.39 din 15.02.2001]
h) acordul Ministerului Finanţelor al Republicii Moldova privind
efectuarea investiţiei în străinătate, în cazul în care rezidentul are
datorii faţă de buget şi Fondul Social şi/sau în cazul în care, conform
informaţiei deţinute de Banca Naţională a Moldovei, rezidentul a
încălcat termenele de repatriere a mijloacelor băneşti, mărfurilor şi
serviciilor provenite din tranzacţiile economice externe;
i) bilanţurile contabile şi rapoartele privind rezultatele
financiare (pentru ultimul an gestionar şi la ultima dată gestionară),
semnate de conducătorul, contabilul-şef al rezidentului şi confirmate
prin ştampila rezidentului. Rapoartele financiare menţionate trebuie să
fie confirmate prin semnătura persoanei cu funcţie de răspundere şi
ştampila Departamentului Analize Statistice şi Sociologie.
[Lit.i) modificată prin Hot.BNM nr.39 din 15.02.2001]
2.2. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital
sub formă de investiţie directă, suplimentar la documentele indicate la
punctul 2.1 al prezentei Instrucţiuni, rezidentul prezintă:
a) copiile documentelor de constituire (statutul, contractul de
constituire ş.a.) a întreprinderii, plasate în străinătate, care urmează
a fi achiziţionată de către rezident integral sau parţial sau copiile
proiectelor documentelor de constituire a întreprinderii sau a filialei
(sucursalei) care urmează a fi creată de către rezident sau cu
participarea lui;
b) copia extrasului din registrul deţinătorilor de valori mobiliare
sau copia certificatului de valori mobiliare (cotelor de participare),
eliberat drept confirmare a dreptului de proprietate al nerezidentului
asupra valorilor mobiliare (cotelor de participare) menţionate - în
cazul în care se efectuează o investiţie directă în întreprinderea care
deja funcţionează;
c) copia proiectului contractului de vînzare-cumpărare a pachetului
de valori mobiliare (cotelor de participare) al întreprinderii care deja
funcţionează în străinătate, ce se achiziţionează de către rezident;
d) informaţii privind investiţia directă preconizată (descrierea
aspectelor generale economice, de producere şi financiare ale
proiectului investiţiei, studiul de marketing şi analiza financiară a
proiectului investiţiei, precum şi altă informaţie, la discreţia
solicitantului).
2.3. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital
sub formă de investiţie de portofoliu (cu excepţia valorilor mobiliare
emise de Guvernul unui stat străin), suplimentar la documentele indicate
la punctul 2.1 al prezentei Instrucţiuni, rezidentul prezintă:
a) copia proiectului contractului de vînzare-cumpărare a acţiunilor,
obligaţiunilor sau a altor valori mobiliare, precum şi a cotelor de
participare care vor fi procurate de către rezident;
b) copia extrasului din registrul deţinătorilor de valori mobiliare
sau copia certificatului de valori mobiliare (cotelor de participare),
eliberat drept confirmare a dreptului de proprietate al nerezidentului
asupra valorilor mobiliare (cotelor de participare) menţionate;
c) informaţii privind investiţia de portofoliu preconizată
(caracteristica valorilor mobiliare, inclusiv, tipul, valoarea nominală,
data scadenţei, rata dobînzii, termenele de plată a dobînzii), dinamica
preţului valorilor mobiliare pentru o perioadă de cel puţin un an pînă
la prezentarea demersului, precum şi alte informaţii care au servit
pentru rezident drept temei de a lua decizia de efectuare a investiţiei.
2.4. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital
legat de procurarea valorilor mobiliare emise de Guvernul unui stat
străin, suplimentar la documentele indicate la punctul 2.1 al prezentei
Instrucţiuni, rezidentul prezintă:
a) informaţii privind investiţia preconizată (caracteristica
valorilor mobiliare, inclusiv, tipul, data scadenţei, rata dobînzii,
termenele de plată a dobînzii), dinamica preţului şi a ratei dobînzii
valorilor mobiliare pentru o perioadă de cel puţin un an pînă la
prezentarea demersului, precum şi alte informaţii care au servit pentru
rezident drept temei de a lua decizia de efectuare a investiţiei;
b) copia proiectului contractului de vînzare-cumpărare a valorilor
mobiliare emise de Guvernul unui stat străin - în cazul în care
procurarea valorilor mobiliare menţionate are loc pe piaţa secundară a
acestora;
c) copia documentului ce confirmă dreptul de proprietate al
vînzătorului asupra valorilor mobiliare emise de Guvernul unui stat
străin - în cazul în care procurarea valorilor mobiliare menţionate are
loc pe piaţa secundară a acestora.
2.5. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital
sub formă de investiţie imobiliară, suplimentar la documentele indicate
la punctul 2.1 al prezentei Instrucţiuni, rezidentul prezintă:
a) copia documentului, ce confirmă dreptul de proprietate al
nerezidentului asupra bunurilor imobiliare ce urmează a fi înstrăinate
rezidentului;
b) copia documentului ce confirmă, că bunurile imobiliare ale
nerezidentului ce urmează a fi înstrăinate nu sînt sechestrate, gajate
sau nu formează obiectul vreunui litigiu;
c) copia proiectului contractului de vînzare-cumpărare a bunurilor
imobiliare, care vor fi procurate de către rezident.
2.6. Proiectele documentelor de constituire a întreprinderii care
urmează a fi creată în străinătate de către rezident cu participarea
altor rezidenţi şi/sau nerezidenţi, precum şi proiectele contractelor
indicate la punctul 2.2 lit. c), punctul 2.3 lit. a), punctul 2.4 lit.
b) şi punctul 2.5 lit. c) ale prezentei Instrucţiuni trebuie să fie
coordonate cu rezidenţii şi nerezidenţii respectivi. Drept dovadă se va
prezenta confirmarea coordonării proiectelor menţionate semnată de către
rezident şi/sau nerezident.
2.7. Banca Naţională a Moldovei este în drept să ceară prezentarea
informaţiei suplimentare, dacă consideră că informaţia de bază este
insuficientă pentru luarea deciziei de eliberare a autorizaţiei privind
transferul de capital.
[Pct.2.7 modificat prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
2.8. Documentele indicate la punctele 2.1-2.7 ale prezentei
Instrucţiuni se prezintă în copii autentificate notarial sau în original
pentru autentificarea lor ulterioară de către colaboratorii Băncii
Naţionale a Moldovei. Documentele prezentate în original se restituie
rezidentului după autentificare.
2.9. La cererea Băncii Naţionale a Moldovei documentele sau copiile
documentelor perfectate în limbi străine se vor prezenta împreună cu
traducerile legalizate notarial ale acestora.
III. Particularităţile prezentării de către bancă
a demersului referitor la eliberarea autorizaţiei
privind transferul de capital
3.1. Demersul băncii cu privire la eliberarea autorizaţiei privind
transferul de capital nu se examinează în cazul în care cu banca
respectivă a fost încheiat un acord care prevede acţiuni de remediere
sau faţă de aceasta de către Banca Naţională a Moldovei a fost emisă o
ordonanţă privind încetarea încălcărilor şi efectuarea măsurilor de
remediere.
3.2. În cazul efectuării de către bancă a unui transfer de capital
sub formă de investiţii directe sau de portofoliu, legate de deţinerea
(conform prevederilor alin.(2) al art.15 din Legea instituţiilor
financiare) unei cote în capitalul unei unităţi economice nerezidente,
angajate în alte activităţi decît cele financiare, este obligatorie
obţinerea unei autorizaţii scrise a Băncii Naţionale a Moldovei, conform
căreia băncii i se va permite:
a) de a deţine în capitalul unei unităţi economice nerezidente,
angajate în alte activităţi decît cele financiare, o cotă conform
prevederilor alin.(2) al art.15 din Legea instituţiilor financiare; şi
b) de a efectua un transfer de capital în străinătate.
3.3. Banca care intenţionează să efectueze un transfer de capital,
conform prevederilor punctului 3.2 al prezentei Instrucţiuni se
adresează Băncii Naţionale a Moldovei cu un demers la care anexează
informaţia şi documentele prevăzute de Regulamentul cu privire la
deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice,
aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale
a Moldovei nr.81 din 9.04.98, precum şi documentele prevăzute la
literele a), e), g) şi h) ale punctului 2.1, şi, în dependenţă de forma
transferului de capital, informaţia şi documentele prevăzute la
punctele 2.2 - 2.4 şi 2.6 ale prezentei Instrucţiuni.
3.4. Demersul băncii privind eliberarea autorizaţiei privind
transferul de capital sub formă de investiţie directă sau de portofoliu,
nelegată de deţinerea (conform prevederilor alin.(2) al art.15 din Legea
investiţiilor financiare) unei cote în capitalul unei unităţi economice
nerezidente, angajate în alte activităţi decît cele financiare, va fi
examinat de către Banca Naţională a Moldovei după prezentarea
informaţiei şi documentelor prevăzute la literele a), e), g) şi h) ale
punctului 2.1, şi, în dependenţă de forma transferului de capital,
informaţiei şi documentelor prevăzute la punctele 2.2-2.4 şi 2.6 ale
prezentei Instrucţiuni.
3.5. Demersul băncii privind eliberarea autorizaţiei privind
transferul de capital sub formă de investiţie imobiliară va fi examinat
de către Banca Naţională a Moldovei numai cu condiţia respectării de
către bancă a prevederilor Regulamentului cu privire la investiţiile
băncilor în active materiale pe termen lung, aprobat prin Hotărîrea
Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr. 384 din
23.12.99 şi după prezentarea informaţiei şi documentelor prevăzute la
literele a), e), g) şi h) ale punctului 2.1 şi punctele 2.5 şi 2.6 ale
prezentei Instrucţiuni.
3.6. În cazul efectuării de către bancă a unui transfer de capital
sub formă de investiţie directă prin deschiderea unei filiale în
străinătate este obligatorie obţinerea prealabilă a autorizaţiei Băncii
Naţionale a Moldovei conform prevederilor prezentei Instrucţiuni şi
înregistrarea filialei conform prevederilor Regulamentului cu privire la
deschiderea filialelor de către bănci, aprobat prin Hotărîrea
Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 15.11.96
(proces-verbal nr.51).
IV. Examinarea demersurilor referitor la eliberarea
autorizaţiilor privind transferul de capital
4.1. Banca Naţională a Moldovei (Departamentul operaţiuni valutare
şi relaţii externe) examinează demersul rezidentului numai în cazul
prezentării tuturor documentelor şi informaţiilor indicate în capitolele
II şi III ale prezentei Instrucţiuni, cu condiţia corespunderii lor
cerinţelor legislaţiei şi prezentei Instrucţiuni.
4.2. Termenul de examinare a demersului referitor la eliberarea
autorizaţiei privind transferul de capital este de 30 zile de la data
înregistrării acestuia la Banca Naţională a Moldovei cu condiţia
prezentării tuturor documentelor conform cerinţelor capitolului II şi
III ale prezentei Instrucţiuni.
4.3. În cazul neprezentării de către rezident a informaţiei şi
tuturor documentelor necesare, precum şi în cazul perfectării incorecte
a lor, examinarea demersului respectiv se amînă pînă la prezentarea
informaţiei şi tuturor documentelor întocmite în mod corespunzător. În
acest caz termenul de examinare a demersului se stabileşte de la data
prezentării ultimului document sau informaţie, prevăzute de prezenta
Instrucţiune.
4.4. Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe examinează
setul de documente prezentat de către rezident şi pregăteşte materialele
necesare pentru luarea deciziei Băncii Naţionale a Moldovei. În cazul în
care demersul privind eliberarea autorizaţiei privind transferul de
capital este prezentat de către o bancă, Departamentul operaţiuni
valutare şi relaţii externe solicită avizul Departamentului reglementare
şi supraveghere bancară şi, în caz de necesitate, avizele altor
subdiviziuni ale Băncii Naţionale a Moldovei. Documentele prezentate
anterior de către bancă şi păstrate la Banca Naţională a Moldovei (de
exemplu, documentele de constituire, bilanţurile şi rapoartele
financiare ş.a.) se utilizează în procesul de examinare a demersului
menţionat.
[Pct.4.4 modificat prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
4.5. Banca Naţională a Moldovei poate lua decizia cu privire la
eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital în străinătate
numai în cazul respectării concomitente a următoarelor condiţii:
a) informaţia şi documentele prezentate de către rezident corespund
cerinţelor prezentei Instrucţiuni şi legislaţiei în vigoare;
b) rezidentul nu a admis nerepatrierea mijloacelor băneşti obţinute
în urma transferului de capital (conform punctului 1.5 al prezentei
Instrucţiuni), efectuat conform autorizaţiei privind transferul de
capital, eliberate anterior de către Banca Naţională a Moldovei;
c) rezidentul nu a admis încălcarea prevederilor autorizaţiilor de
orice tip eliberate anterior de către Banca Naţională a Moldovei;
d) Banca Naţională a Moldovei nu deţine informaţii cu privire la
activitatea ilicită a rezidentului/nerezidentului sau cu privire la
suspendarea activităţii lor.
[Pct.4.5 modificat prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
4.6. La luarea deciziei cu privire la eliberarea autorizaţiei
privind transferul de capital sub formă de investiţie directă sau
imobiliară, suplimentar la condiţiile indicate la punctul 4.5 al
prezentei Instrucţiuni, Banca Naţională a Moldovei va ţine cont de
faptul, că transferul de capital va fi efectuat în scopul organizării
producerii de mărfuri, prestării serviciilor (inclusiv, bancare),
creării (procurării) unei infrastructuri de desfacere a producţiei
proprii şi/sau a altor producători-rezidenţi ai Republicii Moldova
(depozite, secţii de prelucrare, întreprinderi de transport ş.a.),
precum şi în scopul procurării unei clădiri destinate desfăşurării
activităţii filialei (sucursalei) sau reprezentanţei deschise de către
rezident în străinătate.
[Pct.4.6 modificat prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
4.7. La luarea deciziei cu privire la eliberarea autorizaţiei
privind transferul de capital sub formă de investiţii în valori
mobiliare emise de Guvernul unui stat străin, suplimentar la condiţiile
indicate la punctul 4.5 al prezentei Instrucţiuni Banca Naţională a
Moldovei va lua în consideraţie nivelul de dezvoltare a pieţei de
capital străine, precum şi riscul investiţional al ţării corespunzătoare.
[Pct.4.7 modificat prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
[Pct.4.8 exclus prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
4.9. Banca Naţională a Moldovei ţine evidenţa tuturor autorizaţiilor
privind transferul de capital eliberate rezidenţilor într-un registru
special, în care se înscriu următoarele date:
a) numărul de înregistrare şi data emiterii autorizaţiei privind
transferul de capital;
b) codul în litere şi în cifre al autorizaţiei privind transferul de
capital;
c) denumirea şi sediul rezidentului care a obţinut autorizaţia
privind transferul de capital;
d) denumirea ţării în care se va efectua transferul de capital;
e) denumirea şi sediul nerezidentului care va fi obiectul investirii;
f) forma de efectuare a investiţiei (directă, de portofoliu sau
imobiliară);
g) denumirea şi suma valutei originale în care se efectuează
transferul de capital;
[Lit.h) exclusă prin Hot.BNM nr.338 din 09.11.2000]
i) data primirii şi restituirii autorizaţiei privind transferul de
capital şi semnătura rezidentului;
[Lit.i) completată prin Hot.BNM nr.39 din 15.02.2001]
j) altă informaţie.
V. Raportul privind situaţia capitalului transferat
în străinătate
5.1. Rezidenţii care au obţinut autorizaţia privind transferul de
capital sub formă de investiţii directe sau de portofoliu prezintă
trimestrial la Banca Naţională a Moldovei Raportul privind situaţia
capitalului transferat în străinătate conform formularului, indicat în
anexa nr.1 la prezenta Instrucţiune - cel mai tîrziu la data de 20 a
lunii următoare după perioada gestionară.
5.2. Rezidenţii care au obţinut autorizaţia privind transferul de
capital sub formă de investiţii imobiliare prezintă anual la Banca
Naţională a Moldovei Raportul privind situaţia capitalului transferat în
străinătate conform formularului, indicat în anexa nr.2 la prezenta
Instrucţiune - cel mai tîrziu la data de 20 a lunii următoare după
perioada gestionară.
5.3. În dependenţă de forma transferului de capital, rezidentul este
obligat să prezinte documente ce confirmă rezultatul efectuării
transferului de capital, şi anume:
a) pentru investiţii directe - copia extrasului din documentele de
înregistrare (de exemplu, din registrul comercial etc.) a ţării
respective ce confirmă înregistrarea în această ţară a întreprinderii
sau a filialei (sucursalei) create de către rezident; copia extrasului
din registrul deţinătorilor de valori mobiliare sau certificatului
cotelor de participare, eliberat rezidentului care a achiziţionat valori
mobiliare sau cote de participare;
b) pentru investiţii de portofoliu - copia extrasului din registrul
deţinătorilor de valori mobiliare sau certificatului cotelor de
participare, eliberat rezidentului care a achiziţionat valori mobiliare
sau cote de participare ori copia documentului ce confirmă dreptul de
proprietate a rezidentului asupra valorilor mobiliare emise de Guvernul
unui stat străin;
c) pentru investiţii imobiliare - copia documentului ce confirmă
dreptul de proprietate a rezidentului asupra bunurilor imobiliare
procurate în străinătate.
5.4. Copiile documentelor, indicate la punctul 5.3 al prezentei
Instrucţiuni se prezintă în termen de cel mai tîrziu la 6 luni de la
data efectuării de către rezident a transferului de capital. Aceste
documente pot fi anexate la Raportul privind situaţia capitalului
transferat în străinătate sau prezentate separat.
5.5. În scopul confirmării obţinerii dividendelor şi a altor
venituri, precum şi repatrierii lor, rezidentul este obligat să prezinte
anual pînă la data de 1 iulie a anului ce urmează după perioada
gestionară următoarele documente:
a) copia hotărîrii organului de conducere al întreprinderii
amplasate în străinătate cu privire la repartizarea profitului obţinut
şi plata dividendelor şi a altor venituri;
b) copiile documentelor bancare ce confirmă încasarea dividendelor
şi a altor venituri în conturile curente ale rezidentului deschise la
băncile din Republica Moldova.
5.6. În cazul în care în perioada de gestiune a avut loc
lichidarea/vînzarea sau naţionalizărea/rechiziţionarea investiţiei sau a
obiectului investirii, rezidentul este obligat în termen de cel tîrziu
30 zile de la data lichidării/vînzării sau naţionalizării/
rechiziţionării investiţiei sau a obiectului investirii să informeze
Banca Naţională a Moldovei despre acest fapt, cu anexarea:
a) copiei documentului ce confirmă lichidarea/vînzarea
întreprinderii sau a filialei (sucursalei) create în străinătate,
vînzarea sau naţionalizarea/rechiziţionarea investiţiei sau obiectului
investirii (de exemplu, document ce confirmă radierea întreprinderii din
registrul comercial al ţării corespunzărtoare; copia contractului de
cumpărare-vînzare a valorilor mobiliare etc.);
b) copiilor documentelor bancare ce confirmă încasarea mijloacelor
băneşti obţinute de la lichidarea/vînzarea sau naţionalizarea/
rechiziţionarea investiţiei sau a obiectului investirii în conturile
curente ale rezidentului deschise în băncile Republicii Moldova.
5.7. Banca Naţională a Moldovei este în drept, în caz de necesitate,
de a cere prezentarea şi a altor documente referitor la situaţia
capitalului transferat sau repatrierea mijloacelor obţinute în urma
transferului de capital (conform punctului 1.5 al prezentei
Instrucţiuni).
5.8. La cererea Băncii Naţionale a Moldovei documentele sau copiile
documentelor perfectate în limbi străine, indicate la punctele
5.3.,5.5-5.7 ale prezentei Instrucţiuni se vor prezenta împreună cu
traducerile legalizate notarial ale acestora.
5.9. Rezidenţii care au obţinut autorizaţia privind transferul de
capital poartă răspundere conform legislaţiei pentru:
a) efectuarea transferurilor de capital într-o mărime mai mare decît
este stipulată în autorizaţia privind transferul de capital, eliberată
de către Banca Naţională a Moldovei;
b) reinvestirea în străinătate fără autorizarea Băncii Naţionale a
Moldovei a mijloacelor obţinute în urma transferului de capital (conform
punctului 1.5 al prezentei Instrucţiuni);
c) nerepatrierea mijloacelor obţinute în urma transferului de
capital (conform punctului 1.5 al prezentei Instrucţiuni);
d) neprezentarea Rapoartelor privind situaţia capitalului transferat
în străinătate sau a altor documente solicitate de către Banca Naţională
a Moldovei în termenele stabilite şi conform cerinţelor prezentei
Instrucţiuni.
VI. Executarea de către bănci a dispoziţiilor
privind transferul de capital
6.1. Dispoziţia rezidentului privind efectuarea operaţiunii ce ţine
de transferul de capital este executată de către bancă numai după
prezentarea de către rezident a autorizaţiei în original eliberată de
către Banca Naţională a Moldovei, anexînd şi copia autorizaţiei.
6.2. Persoana responsabilă a băncii efectuează pe originalul
autorizaţiei şi copia ei o înscriere privind efectuarea transferului de
capital (data, numărul contului curent din care se efectuează transferul
şi suma acestuia), care se confirmă prin semnătura sa şi ştampila
băncii. Copia autorizaţiei prezentate rămîne la bancă, iar originalul
autorizaţiei se restituie rezidentului.
6.3. Băncile care efectuează transferurile de capital conform
dispoziţiilor rezidenţilor poartă răspundere conform legislaţiei pentru
efectuarea transferurilor de capital fără autorizaţia Băncii Naţionale a
Moldovei sau cu încălcarea prevederilor prezentei Instrucţiuni.
VII. Dispoziţii finale
7.1. Prezenta Instrucţiune intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
Anexa nr. 1
la Instrucţiunea privind modul de
eliberare de către Banca Naţională
a Moldovei a autorizaţiilor pentru
efectuarea unor transferuri de capital
Codul formularului 04065
+------------------+ +-----------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. |
+------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.|
Codul băncii, |--------+--------+---------+-------|
agentului economic | | 4 | | |
+-----------------------------------+
Se prezintă: trimestrial cel tîr-
______________________ ziu la data de 20 a lunii urmă-
Denumirea băncii, toare după perioada gestionară
agentului economic
RAPORT
privind situaţia capitalului transferat în străinătate
sub formă de investiţii directe şi de portofoliu
pentru trimestrul ____ anul ____
1.Numărul autorizaţiei BNM............ 1.1.Data emiterii............
2.Denumirea nerezidentului..........................................
(care este obiectul investirii)
3.Sediul nerezidentului.............................................
(care este obiectul investirii)
4.Denumirea valutei.................................................
5.Descrierea formei de investire a capitalului......................
....................................................................
6.Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM.............
....................................................................
7.Date privind operaţiuni (în valută originală)
------------------------------------------------------------------------
Nr.|Descrierea | Data |Suma |Suma capita-|Date referitor la repatrie-
d/o|operaţiunii|efectuă-|opera-|lului trans-|rea dividendelor şi a altor
| |rii ope-|ţiunii|ferat la da-| venituri
| |raţiunii| |ta operaţiu-|---------------------------
| | | |nii |Suma dividen-|Perioada pen-
| | | | |delor şi a |tru care au
| | | | |altor venitu-|fost calcula-
| | | | |ri repatriate|te dividende
| | | | |în Moldova |şi alte veni-
| | | | | |turi
---+-----------+--------+------+------------+-------------+------------
A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4
-----------------------------------------------------------------------
8.Informaţie suplimentară referitor la decizia cu privire la
plata dividendelor şi a altor venituri:
8.1.Numărul deciziei................................................
8.2.Data deciziei...................................................
8.3.Suma dividendelor şi a altor venituri...........................
9.Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul)
în temeiul căruia să efectuează lichidarea/vînzarea sau naţiona-
lizarea/rechiziţionarea investiţiei sau a obiectului investirii:
9.1.Denumirea actului normativ (contractului).......................
9.2.Numărul actului normativ (contractului).........................
9.3.Data actului normativ (contractului)............................
9.4.Suma conform actului normativ (contractului)....................
Conducătorul ............... (numele şi prenumele)
Contabil şef ............... (numele şi prenumele) L.Ş.
Executorul responsabil ............... (numele şi prenumele)
(funcţia) ...................................
Telefon: ..............
Data raportării ..................
Modul de completare
a Raportului privind situaţia capitalului transferat
în străinătate sub formă de investii directe şi de portofoliu
Raportul privind situaţia capitalului transferat în străinătate sub
formă de investiţii directe şi de portofoliu se întocmeşte şi se
prezintă de către rezident trimestrial cel tîrziu la data de 20 a lunii
următoare după perioada gestionară.
Codul băncii, agentului economic: banca înscrie codul băncii conform
indicatorului băncilor Republicii Moldova, iar agentul economic - codul
fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal.
Denumirea băncii, agentului economic: se înscrie denumirea completă
a băncii sau a agentului economic, care a obţinut autorizaţia privind
transferul de capital.
1. Numărul autorizaţiei BNM: se înscrie codul în litere şi cifre a
autorizaţiei privind transferul de capital, eliberată de Banca Naţională
a Moldovei.
1.1. Data emiterii: se înscrie data emiterii de către Banca
Naţională a Moldovei a autorizaţiei privind transferul de capital.
2. Denumirea nerezidentului: se înscrie denumirea completă a
nerezidentului care este obiectul investirii.
3. Sediul nerezidentului: se înscrie adresa completă a
nerezidentului care este obiectul investirii.
4. Denumirea valutei: se înscrie denumirea valutei indicată în
autorizaţia privind transferul de capital.
5. Descrierea formei de investire a capitalului: se efectuează
descrierea detaliată a formei de investire a capitalului (de exemplu,
investiţie directă - depunerea mijloacelor băneşti în capitalul social
al nerezidentului; investiţie directă - procurarea valorilor mobiliare
emise de către un nerezident; investiţie de portofoliu - procurarea
cotelor de participare în capitalul social al întreprinderii nerezidente
ş.a.)
6. Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM: se înscrie
suma autorizată de Banca Naţională a Moldovei pentru transferare în
străinătate.
7. Date privind operaţiuni:
7.A. Nr. d/o: se înscrie numărul de ordine al înscrierii în tabelă.
7.B. Descrierea operaţiunii: se indică succint esenţa operaţiunii
legate de transferul de capital (de exemplu, transferul mijloacelor
băneşti în capitalul social al nerezidentului, procurarea valorilor
mobiliare sau a imobilului, repatrierea dividendelor obţinute ca
rezultat al investirii în acţiunile nerezidentului ş.a.).
7.C. Data efectuării operaţiunii: se înscrie data indicată în
extrasul din contul bancar al rezidentului ce confirmă efectuarea
operaţiunii.
7.1. Suma operaţiunii: se înscrie suma mijloacelor băneşti indicată
în extrasul din contul bancar al rezidentului ce confirmă efectuarea
operaţiunii legate de transferul de capital, dacă aceasta nu reprezintă
o operaţiune ce ţine de repatrierea dividendelor sau a altor venituri.
Suma dividendelor şi altor venituri obţinute se înscriu în coloana 3 a
tabelei.
7.2. Suma capitalului transferat la data operaţiunii: se indică suma
mijloacelor băneşti ce reflectă situaţia capitalului transferat la data
efectuării operaţiunii. Suma din această coloană se indică de fiecare
dată cînd se efectuează înscrieri în coloana 1 şi se determină prin
sumarea tuturor transferurilor de capital efectuate în favoarea
nerezidentului şi deducerea sumelor mijloacelor băneşti obţinute de
către rezident în urma lichidării/vînzării sau naţionalizării/
rechiziţionării investiţiei sau a obiectului investirii. La calcularea
sumei se va ţine cont de toate sumele din coloana 1 al tabelei
reflectate în rapoartele precedente şi pentru perioada gestionară.
Această sumă nu poate depăşi suma indicată în autorizaţia privind
transferul de capital.
7.3. Suma dividendelor şi a altor venituri repatriate în Moldova: se
indică suma dividendelor şi a altor venituri repatriate în Moldova în
perioada gestionară. Această coloană se completează în temeiul
documentelor bancare ce confirmă înscrierea sumelor dividendelor şi a
altor venituri în conturile curente ale rezidentului deschise la băncile
din Republica Moldova.
7.4. Perioada pentru care au fost calculate dividende şi alte
venituri: se indică perioada pentru care rezidentului i-au fost
calculate dividendele şi alte venituri, indicate în coloana 3 a tabelei).
8. Informaţie suplimentară referitor la decizia cu privire la plata
dividendelor şi a altor venituri: se înscrie informaţia referitor la
luarea în perioada gestionară de către organul de conducere împuternicit
al nerezidentului a deciziei cu privire la plata dividendelor şi a altor
venituri.
8.1. Numărul deciziei: se înscrie numărul deciziei.
8.2. Data deciziei: se înscrie data luării deciziei.
8.3. Suma dividendelor şi a altor venituri: se înscrie suma
dividendelor şi a altor venituri care urmează a fi plătite rezidentului
conform deciziei.
9. Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul)
în temeiul căruia se efectuează lichidarea/vînzarea sau naţionalizarea/
rechiziţionarea investiţiei sau a obiectului investirii: se înscrie
informaţia referitor la adoptarea actului normativ cu privire la
lichidarea sau naţionalizarea/rechiziţionarea investiţiei sau a
obiectului investirii sau informaţia referitor la semnarea contractului
de vînzare-cumpărare a investiţiei sau a obiectului investirii.
9.1. Denumirea actului normativ (contractului): se înscrie denumirea
actului normativ (contractului).
9.2. Numărul actului normativ (contractului): se înscrie numărul
actului normativ (contractului).
9.3. Data actului normativ (contractului): se înscrie data adoptării
actului normativ sau data semnării contractului.
9.4. Suma conform actului normativ (contractului): se înscrie suma
mijloacelor băneşti indicate în actul normativ (în cazul în care suma
este înscrisă în acesta) sau suma indicată în contractul de cumpărare -
vînzare.
Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul şef şi
executorul responsabil şi legalizat prin ştampila băncii, agentului
economic.
Anexa nr. 2
la Instrucţiunea privind modul de
eliberare de către Banca Naţională
a Moldovei a autorizaţiilor pentru
efectuarea unor transferuri de capital
Codul formularului 04066
+------------------+ +-----------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. |
+------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.|
Codul băncii, |--------+--------+---------+-------|
agentului economic | | 1 | | |
+-----------------------------------+
Se prezintă: anual cel tîrziu la
______________________ data de 20 a lunii următoare după
Denumirea băncii, perioada gestionară
agentului economic
RAPORT
privind situaţia capitalului transferat în străinătate
sub formă de investiţii imobiliare
pentru anul ____
1.Numărul autorizaţiei BNM............ 1.1.Data emiterii............
2.Denumirea nerezidentului..........................................
3.Sediul nerezidentului.............................................
4.Denumirea valutei.................................................
5.Descrierea formei de investire a capitalului......................
....................................................................
6.Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM.............
....................................................................
7.Date privind operaţiuni (în valută originală)
----+-------------+---------------+------------+-------------------
Nr.| Descrierea | Data | Suma | Suma capitalului
d/o| operaţiunii | efectuării |operaţiunii | transferat la da-
| | operaţiunii | | ta operaţiunii
----+-------------+---------------+------------+-------------------
A | B | C | 1 | 2
----+-------------+---------------+------------+-------------------
----+-------------+---------------+------------+-------------------
----+-------------+---------------+------------+-------------------
8.Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul)
în temeiul căruia se efectuiază vînzarea sau naţionalizarea/rechi-
ziţionarea bunurilor imobiliare:
8.1.Denumirea actului normativ (contractului).......................
8.2.Numărul actului normativ (contractului).........................
8.3.Data actului normativ (contractului)............................
8.4.Suma conform actului normativ (contractului)....................
Conducătorul ............... (numele şi prenumele)
Contabil şef ............... (numele şi prenumele) L.Ş.
Executorul responsabil ............... (numele şi prenumele)
(funcţia) ...................................
Telefon: .................
Data raportării ..................
Modul de completare
a Raportului privind situaţia capitalului transferat
în străinătate sub formă de investii imobiliare
Raportul privind situaţia capitalului transferat în străinătate sub
formă de investiţii imobiliare se întocmeşte şi se prezintă de către
rezident anual cel tîrziu la data de 20 a lunii următoare după perioada
gestionară.
Codul băncii, agentului economic: banca înscrie codul băncii conform
indicatorului băncilor Republicii Moldova, iar agentul economic - codul
fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal.
Denumirea băncii, agentului economic: se înscrie denumirea completă
a băncii sau a agentului economic, care a obţinut autorizaţia privind
transferul de capital.
1. Numărul autorizaţiei BNM: se înscrie codul în litere şi cifre a
autorizaţiei privind transferul de capital, eliberată de Banca Naţională
a Moldovei.
1.1. Data emiterii: se înscrie data emiterii de către Banca
Naţională a Moldovei a autorizaţiei privind transferul de capital.
2. Denumirea nerezidentului: se înscrie denumirea completă a
nerezidentului care este proprietarul bunurilor imobile ce le procură
rezidentul.
3. Sediul nerezidentului: se înscrie adresa completă a
nerezidentului care este proprietarul bunurilor imobile ce le procură
rezidentul.
4. Denumirea valutei: se înscrie denumirea valutei indicată în
autorizaţia privind transferul de capital.
5. Descrierea formei de investire a capitalului: se indică tipul şi
locul de amplasare a bunurilor imobile ce se procură de către rezident.
6. Suma transferului de capital conform autorizaţiei BNM: se înscrie
suma autorizată de Banca Naţională a Moldovei pentru transferul în
străinătate.
7. Date privind operaţiuni:
7.A. Nr. d/o: se înscrie numărul de ordine al înscrierii în tabelă.
7.B. Descrierea operaţiunii: se indică succint esenţa operaţiunii
legate de transferul de capital (de exemplu, transferul mijloacelor
băneşti pentru procurarea bunurilor imobiliare; repatrierea mijloacelor
băneşti obţinute în urma vînzării sau naţionalizării/rechiziţionării
bunurilor imobile.
7.C. Data efectuării operaţiunii: se înscrie data indicată în
extrasul din contul bancar al rezidentului ce confirmă efectuarea
operaţiunii.
7.1. Suma operaţiunii: se înscrie suma mijloacelor băneşti indicată
în extrasul din contul bancar al rezidentului ce confirmă efectuarea
operaţiunii legate de procurarea bunurilor imobiliare sau de repatrierea
mijloacelor băneşti obţinute în urma vînzării sau naţionalizării/
rechiziţionării bunurilor imobiliare.
7.2. Suma capitalului transferat la data operaţiunii: se indică suma
mijloacelor băneşti ce reflectă situaţia capitalului transferat la data
efectuării operaţiunii. Suma din această coloană se determină prin
sumarea tuturor transferurilor de capital efectuate în favoarea
nerezidentului şi deducerea sumelor mijloacelor băneşti obţinute de
către rezident în urma vînzării sau naţionalizării/rechiziţionării
bunurilor imobiliare. La calcularea sumei se va ţine cont de toate
sumele din coloana 1 al tabelei reflectate în rapoartele precedente şi
pentru perioada gestionară. Această sumă nu poate depăşi suma indicată
în autorizaţia privind transferul de capital.
8. Informaţie suplimentară referitor la actul normativ (contractul)
în temeiul căruia se efectuează vînzarea sau naţionalizarea/
rechiziţionarea bunurilor imobiliare: se înscrie informaţia referitor la
adoptarea actului normativ cu privire la naţionalizarea/rechiziţionarea
bunurilor imobiliare sau informaţia referitor la semnarea contractului
de vînzare- cumpărare a bunurilor imobiliare.
8.1. Denumirea actului normativ (contractului): se înscrie denumirea
actului normativ (contractului).
8.2. Numărul actului normativ (contractului): se înscrie numărul
actului normativ (contractului).
8.3. Data actului normativ (contractului): se înscrie data adoptării
actului normativ sau data semnării contractului.
8.4. Suma conform actului normativ (contractului): se înscrie suma
mijloacelor băneşti indicate în actul normativ (în cazul în care suma
este înscrisă în acesta) sau suma indicată în contractul de cumpărare -
vînzare.
Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul şef şi
executorul responsabil şi legalizat prin ştampila băncii, agentului
economic.