Hotărâre nr.302 din 28.11.2019 pentru aprobarea Regulamentului cu privire la regimul rezervelor obligatorii

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Â R E

pentru aprobarea Regulamentului cu privire

la regimul rezervelor obligatorii

nr. 302  din  28.11.2019

 (în vigoare 16.01.2020) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 360-366 art. 2048 din 06.12.2019

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1508 din 2 decembrie 2019

Ministru________F. NAGACEVSCHI

În temeiul art.11 alin.(1), art.17 şi art.27 alin.(1) lit.a) şi lit.c) din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii (se anexează).

2. Se abrogă Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.355/2017 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, nr.18-26, art.89), înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.1287 din 10 ianuarie 2018.

3. Prezenta hotărâre intră în vigoare la 16 ianuarie 2020.

4. Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii, aprobat conform punctului 1 din prezenta hotărâre, se aplică începând cu perioada de observare 16 ianuarie 2020 – 15 februarie 2020.

Notă: În cuprinsul regulamentului, textul "MT299" se substituie cu cuvintele "de comunicare generală interbancară în format liber" conform Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025

Aprobat

prin Hotărârea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.302 din 28 noiembrie 2019

REGULAMENT

cu privire la regimul rezervelor obligatorii

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul regulament stabileşte regimul rezervelor obligatorii pe care băncile persoane juridice din Republica Moldova şi sucursalele băncilor din alte state, licenţiate de Banca Naţională a Moldovei (în continuare bănci), trebuie să le menţină în conturi deschise la Banca Naţională a Moldovei.

2. Băncile constituie rezerve obligatorii în lei moldoveneşti (MDL), în dolari SUA (USD) şi în euro (EUR), în condiţiile prezentului regulament.

3. Expresiile şi termenii utilizaţi în prezentul regulament au următoarele semnificaţii:

1) rezerve obligatorii – mijloace băneşti ale băncilor în MDL, USD şi în EUR, păstrate în conturi la Banca Naţională a Moldovei;

2) bază de calcul – nivelul mediu zilnic, pe perioada de observare, al mijloacelor băneşti atrase din conturile bilanţiere de depozit şi alte pasive similare din clasa 2 "Obligaţii" din bilanţul băncii, asupra cărora se aplică norma rezervelor obligatorii;

3) mijloace atrase supuse rezervării – parte a bazei de calcul asupra căreia se aplică norma rezervelor obligatorii diferită de zero şi respectiv din care se constituie rezervele obligatorii;

4) perioadă de observare – intervalul de timp pentru care se determină baza de calcul;

5) perioadă de aplicare – intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturi la Banca Naţională nivelul stabilit al rezervelor obligatorii;

6) nivel stabilit al rezervelor obligatorii – produsul dintre mijloacele atrase supuse rezervării şi norma rezervelor obligatorii, care urmează a fi menţinut în perioada de aplicare în contul respectiv al rezervelor obligatorii, indicat de Banca Naţională;

7) nivel efectiv al rezervelor obligatorii – soldul mediu al mijloacelor băneşti menţinute de bancă în perioada de aplicare în conturile în care se menţin rezervele obligatorii la Banca Naţională;

8) excedent de rezerve – cuantumul diferenţei pozitive dintre nivelul efectiv şi nivelul stabilit al rezervelor obligatorii;

9) deficit de rezerve – cuantumul diferenţei negative dintre nivelul efectiv şi nivelul stabilit al rezervelor obligatorii;

10) normă a rezervelor obligatorii – cota procentuală aplicată la baza de calcul pentru determinarea nivelului rezervelor obligatorii;

11) măsuri de intervenţie timpurie – măsurile prevăzute la art.42-53 din Legea nr.232/2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor;

12) instrumente de rezoluţie şi exercitarea de competenţe de rezoluţie – instrumentele şi competenţele de rezoluţie prevăzute în titlul IV capitolul IV din Legea nr.232/2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor;

13) valute liber convertibile – valutele străine indicate la punctul 19 din Regulamentul privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valutele străine, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.3/2009;

14) valute neconvertibile – alte valute străine decât cele indicate la punctul 19 din Regulamentul privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valutele străine, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.3/2009.

[Pct.3 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Capitolul II

BAZA DE CALCUL A REZERVELOR OBLIGATORII

4. Baza de calcul a rezervelor obligatorii se constituie din mijloace băneşti reflectate în conturile bilanţiere din clasa 2 "Obligaţii".

5. Din baza de calcul a rezervelor obligatorii se exceptează:

1) mijloacele băneşti atrase de la Banca Naţională;

2) mijloacele băneşti atrase de la bănci (subiecţi ai regimului rezervelor obligatorii stabilit de Banca Naţională);

3) provizioanele şi/sau elementele de fonduri proprii ale băncii în condiţiile Regulamentului cu privire la fondurile proprii ale băncilor şi cerinţele de capital, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.109/2018.

6. Conturile bilanţiere din clasa 2 "Obligaţii" incluse în baza de calcul sunt indicate în anexa nr.1.

7. Baza de calcul se determină ca medie a soldurilor zilnice în perioada de observare din conturile prevăzute în anexa nr.1.

8. Soldul mediu zilnic pentru perioada de observare se determină luând în calcul numărul de zile calendaristice din perioada de observare. Pentru zilele de odihnă şi zilele de sărbătoare nelucrătoare se aplică soldurile zilei lucrătoare precedente.

9. Baza de calcul din care se constituie rezervele obligatorii în MDL se formează din mijloacele atrase în MDL şi valute neconvertibile. Prin decizia Comitetului executiv al Băncii Naţionale, baza de calcul din care se constituie rezervele obligatorii în MDL poate fi formată şi din mijloacele atrase în valute liber convertibile. Recalcularea în MDL a sumei mijloacelor atrase în valute străine se efectuează zilnic, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă.

10. Baza de calcul din care se constituie rezervele obligatorii în USD şi în EUR se formează corespunzător din mijloacele atrase în USD, EUR şi alte valute liber convertibile, cu respectarea prevederilor punctului 11.

11. Mijloacele atrase în alte valute liber convertibile se includ în baza de calcul în USD sau în EUR. Banca decide asupra valutei de rezervare a mijloacelor atrase în alte valute liber convertibile o singură dată pe an şi constituie rezerve obligatorii în acea valută străină (USD sau EUR) începând cu 16 ianuarie al următorului an calendaristic. Banca informează Banca Naţională referitor la valuta de rezervare, în caz că decide să o modifice (din USD în EUR sau invers), printr-o scrisoare oficială, cu cel puţin 10 zile lucrătoare până la începerea noului an calendaristic.

Recalcularea în USD sau în EUR a sumei mijloacelor atrase în alte valute liber convertibile se efectuează zilnic, prin cross-cursul faţă de USD sau EUR, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă.

Capitolul III

NORMA REZERVELOR OBLIGATORII ŞI PRINCIPIILE REZERVĂRII

12. Norma rezervelor obligatorii se stabileşte şi se modifică de către Comitetul executiv al Băncii Naţionale, în funcţie de obiectivele politicii monetare şi valutare a Băncii Naţionale.

13. Pentru rezervele obligatorii constituite din mijloacele atrase în MDL şi valute neconvertibile şi pentru rezervele obligatorii constituite din mijloace atrase în valute liber convertibile pot fi stabilite norme distincte a rezervelor obligatorii.

14. Deciziile Comitetului executiv al Băncii Naţionale de majorare a normei rezervelor obligatorii intră în vigoare în termen de cel puţin 10 zile de la notificarea băncilor, în conformitate cu prevederile art.17 alin.(2) din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei.

[Pct.14 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

15. Se aplică o normă a rezervelor obligatorii egală cu 0% următoarelor categorii de mijloace băneşti atrase:

1) depozite (cu excepţia depozitelor-garanţii) cu un termen convenit de menţinere mai mare de 730 zile, care întrunesc una din următoarele combinaţii de condiţii contractuale:

a) cu sau fără drept de completare, dar nu prevăd restituiri de mijloace băneşti înainte de expirarea termenului convenit;

b) fără drept de completare, dar prevăd restituiri parţiale de mijloace băneşti în perioada menţinerii depozitului la termene prestabilite, după o perioadă de menţinere mai mare de 730 zile.

Pentru depozitele cu drept de completare şi pentru depozitele care prevăd condiţia capitalizării dobânzii în contul de depozit, norma rezervelor obligatorii egală cu 0% se aplică la sumele iniţiale ale depozitelor, la sumele depuse adiţional (completări) şi la sumele dobânzilor capitalizate ale căror termen de menţinere în cont este mai mare de 730 zile;

2) împrumuturi atrase pe un termen convenit mai mare de 730 zile.

În cazul împrumuturilor, care, conform condiţiilor contractuale, urmează a fi primite în debursări unice, se aplică norma rezervelor obligatorii egală cu 0% la partea de împrumut cu scadenţa mai mare de 730 zile.

În cazul împrumuturilor, care, conform condiţiilor contractuale, se debursează în mai multe tranşe se aplică norma rezervelor obligatorii egală cu 0% la tranşele ale căror termen până la rambursare este mai mare de 730 zile;

3) valori mobiliare emise de către bănci cu o scadenţă iniţială mai mare de 730 zile, ale căror condiţii de emitere nu prevăd răscumpărare în primele 730 zile de la emitere.

[Pct.15 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

16. În cazul prelungirii termenului mijloacelor atrase indicate la punctul 15 subpunctele 1)-2), termenul nou se calculează din data prelungirii termenului iniţial. Norma rezervelor obligatorii se aplică în funcţie de termenul nou convenit şi de prevederile punctului 15.

Capitolul IV

CONSTITUIREA REZERVELOR OBLIGATORII

17. Perioada de observare a mijloacelor băneşti atrase incluse în baza de calcul o constituie intervalul de timp cuprins între data de 16 a lunii precedente şi data de 15 a lunii curente.

18. Perioada de observare este succedată de perioada de aplicare, pe parcursul căreia banca trebuie să menţină nivelul stabilit al rezervelor obligatorii.

Perioada de aplicare începe în prima zi calendaristică după încheierea perioadei de observare şi durează în intervalul de timp cuprins între data de 16 a lunii curente şi data de 15 a lunii următoare.

19. Rezervarea în MDL se efectuează prin menţinerea mijloacelor băneşti în MDL în contul "Loro" al băncii deschis la Banca Naţională.

20. Suma rezervelor obligatorii în MDL aferentă fiecărei perioade de observare se determină de către bancă ca produsul dintre suma soldurilor medii zilnice din conturile bilanţiere din clasa 2 "Obligaţii" incluse în baza de calcul şi norma rezervelor obligatorii pentru perioada respectivă. ÎÎn cazul în care, în conformitate cu hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale, băncile urmează să constituie rezerve obligatorii în MDL din mijloacele atrase în valute liber convertibile, suma rezervelor obligatorii în MDL aferentă acestor mijloace şi aferentă fiecărei perioade de observare se determină de către bancă ca produsul dintre suma soldurilor medii zilnice din conturile bilanţiere din clasa 2 "Obligaţii" incluse în baza de calcul în valute liber convertibile, recalculate în lei moldoveneşti la cursul oficial zilnic al leului moldovenesc şi norma rezervelor obligatorii din mijloacele atrase în valute liber convertibile menţinute în MDL pentru perioada respectivă..

[Pct.20 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

21. Rezervele obligatorii ale băncilor în USD şi în EUR se menţin în conturile "Nostro" în USD şi în EUR ale Băncii Naţionale deschise în băncile străine.

22. Pentru evidenţa şi gestionarea rezervelor obligatorii ale băncilor în USD şi în EUR, Banca Naţională deschide în registrele sale conturi analitice în USD şi în EUR pentru fiecare bancă.

23. Informaţia privind numărul şi denumirea conturilor analitice, precum şi datele de identificare a conturilor "Nostro" ale Băncii Naţionale deschise în băncile străine în USD şi în EUR, se comunică băncilor printr-un mesaj swift de comunicare generală interbancară în format liber sau printr-o scrisoare oficială.

24. Datele de identificare a conturilor "Nostro" în USD şi în EUR ale băncii deschise în băncile străine, la care urmează să fie transferate, de către Banca Naţională, mijloace din conturile aferente rezervelor obligatorii în USD şi în EUR se comunică Băncii Naţionale printr-un mesaj swift de comunicare generală interbancară în format liber sau printr-o scrisoare oficială. Banca va informa Banca Naţională imediat şi va respecta aceeaşi procedură în cazul în care a modificat datele de identificare a conturilor "Nostro" în USD şi în EUR ale băncii deschise în băncile străine.

25. Suma rezervelor obligatorii în USD şi în EUR aferentă fiecărei perioade de observare se determină de către bancă ca produsul dintre suma soldurilor medii zilnice din conturile bilanţiere din clasa 2 "Obligaţii" incluse în baza de calcul şi norma rezervelor obligatorii pentru perioada respectivă.

26. Pe parcursul perioadei de aplicare, o parte din nivelul stabilit al rezervelor obligatorii în USD şi în EUR este variabilă - menţinută de către bănci în medie, iar altă parte este menţinută într-un volum neschimbat, în conformitate cu prevederile punctelor 27-28.

27. Pe parcursul perioadei de aplicare, băncile menţin în medie, rezervele obligatorii în USD şi în EUR, ce constituie 5 la sută din soldul mijloacelor atrase supuse rezervării determinat în perioada corespunzătoare de observare.

28. Pe parcursul perioadei de aplicare, băncile menţin în volum neschimbat, nivelul stabilit al rezervelor obligatorii în USD şi în EUR diminuat cu suma rezervelor obligatorii în USD şi în EUR calculată în conformitate cu prevederile punctului 27.

29. Banca poate să efectueze un singur transfer pe zi, de intrare sau de ieşire, în/din conturile sale aferente rezervelor obligatorii în USD şi/sau în EUR din/în conturile sale "Nostro" deschise la băncile străine.

30. Pentru executarea transferului de ieşire din conturile băncii aferente rezervelor obligatorii în USD sau în EUR în conturile "Nostro" ale băncii deschise la băncile străine, banca va expedia către Banca Naţională un mesaj swift de tip transfer de credit interbancar. Mesajul va conţine obligatoriu identificatorul unic al tranzacţiei "EndToEndId", sub rezerva existenţei câmpului necesar în formatul mesajului, care va începe cu textul "REZOBL", urmat de data iniţierii transferului în format "AAAALLZZ" şi codul valutei "USD" sau "EUR".

În cazul în care mesajul swift de tip transfer de credit interbancar a fost recepţionat de către Banca Naţională după ora 15:00 (ora Chişinăului) a zilei lucrătoare, transferul va fi iniţiat de către Banca Naţională în următoarea zi lucrătoare.

[Pct.30 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

31. Banca Naţională nu va executa instrucţiunile de transfer de ieşire din conturile băncii aferente rezervelor obligatorii în USD şi/sau în EUR în următoarele condiţii:

1) banca nu a prezentat raportul indicat la punctul 45, subpunctul 2) pentru perioada de observare corespunzătoare;

2) banca nu are suficiente mijloace băneşti în conturi şi nu le-a completat cu suma necesară pentru a se conforma cu prevederile punctului 28;

3) se solicită transfer de mijloace băneşti în sumă care depăşeşte volumul părţii variabile a rezervelor obligatorii calculate potrivit punctului 27;

4) se solicită transfer în alte conturi "Nostro" ale băncii la băncile străine, decât cele ale căror date de identificare au fost comunicate Băncii Naţionale potrivit punctului 24.

32. Banca va informa Banca Naţională despre iniţierea transferului de intrare (completare) în conturile aferente rezervelor obligatorii în USD şi/sau în EUR, printr-un mesaj swift de comunicare generală interbancară în format liber. Mesajul va conţine cel puţin următoarele date: textul "REZOBL" în câmpul referinţei conexe "Related Reference", suma transferată, valuta şi data valutei în textul mesajului din câmpul "Narrative".

Înregistrarea mijloacelor transferate de bancă în contul aferent rezervelor obligatorii în USD şi/sau în EUR, încasate şi confirmate de banca corespondentă a Băncii Naţionale se efectuează la data valutei indicată în avizul de creditare. În cazul în care, avizul de creditare a fost primit de Banca Naţională la data valutei, după ora 16:00 (ora Chişinăului) sau, în cazul zilelor cu program de muncă prescurtat, ora 15:00 (ora Chişinăului), înregistrările în cont vor fi efectuate în ziua lucrătoare următoare.

[Pct.32 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

33. Banca Naţională va confirma zilnic soldurile şi rulajele în conturile băncii aferente rezervelor obligatorii în USD şi/sau în EUR prin mesaje swift de tip extras de cont.

[Pct.33 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

34. Banca Naţională stabileşte, prin hotărârea Comitetului executiv comisioane pentru serviciile de gestionare şi deservire a conturilor băncii aferente rezervelor obligatorii în USD şi în EUR.

35. Dacă la calcularea nivelului efectiv al rezervelor obligatorii menţinute în perioada de aplicare banca înregistrează un excedent de rezerve în USD şi/sau în EUR, comisioanele aplicate de Banca Naţională pentru serviciile de gestionare a conturilor băncii aferente rezervelor obligatorii în USD şi în EUR includ şi recuperarea cheltuielilor suportate pentru menţinerea acestui excedent pe conturile "Nostro" la băncile străine.

36. Banca Naţională nu percepe comision de gestionare pentru excedentul de rezerve în USD şi/sau în EUR, care se înscrie în plafonul stabilit prin hotărârea Comitetului executiv.

37. Comisioanele de deservire aplicabile transferurilor în/din conturile băncii aferente rezervelor obligatorii în USD şi în EUR se percep de Banca Naţională începând cu cel de al 3-lea transfer în/din fiecare cont individual pe parcursul perioadei de aplicare.

38. Banca va compensa următoarele tipuri de cheltuieli suportate sau care urmează a fi suportate de Banca Naţională:

1) pentru mijloacele transferate eronat de către bancă în alte conturi ale Băncii Naţionale deschise în băncile străine, decât cele comunicate de Banca Naţională prin mesajul swift de comunicare generală interbancară în format liber sau scrisoare oficială;

2) pentru mijloacele transferate eronat de Banca Naţională în conturile "Nostro" ale băncii deschise în băncile străine din motivul că banca nu a informat în timp util BNM despre modificarea datelor de identificare ale acestor conturi.

[Pct.38 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

39. După încheierea perioadei de aplicare, în cel mult 5 zile lucrătoare, Banca Naţională va informa banca, printr-un mesaj swift de comunicare generală interbancară în format liber referitor la suma mijloacelor băneşti datorată de bancă, potrivit prevederilor punctelor 35-38, descifrată pe tip de comision/cheltuieli, pe valute străine şi echivalentul în lei moldoveneşti. Pentru recalcularea în lei moldoveneşti a sumelor datorate de bancă, Banca Naţională va aplica cursul oficial al leului moldovenesc valabil la data expedierii mesajului swift de comunicare generală interbancară în format liber.

40. După informarea băncii referitor la suma mijloacelor băneşti datorată în lei moldoveneşti, în cel mult 10 zile lucrătoare după încheierea perioadei de aplicare, Banca Naţională va încasa această sumă din contul "Loro" al băncii la Banca Naţională pe baza acordului de debitare directă, perfectat de bancă potrivit modelului din anexa nr.4.

Capitolul V

ÎNDEPLINIREA CERINŢELOR PRIVIND REZERVELE OBLIGATORII

41. Regimul rezervelor obligatorii se consideră respectat, dacă sunt îndeplinite cerinţele privind rezervele obligatorii în MDL, USD şi în EUR.

42. Cerinţele privind rezervele obligatorii se consideră îndeplinite, dacă în perioada de aplicare soldurile medii zilnice în conturile în care băncile menţin rezervele obligatorii în MDL, USD şi în EUR au fost egale cu sau au depăşit nivelele stabilite ale rezervelor obligatorii în monedele corespunzătoare.

43. Soldul mediu zilnic în contul "Loro" şi în conturile aferente rezervelor obligatorii în USD şi în EUR ale băncii deschise la Banca Naţională, în perioada de aplicare se determină luând în calcul numărul de zile calendaristice din această perioadă. Pentru zilele de odihnă şi zilele de sărbătoare nelucrătoare se aplică soldul zilei lucrătoare precedente.

44. Nu se admit compensări între excedentul şi deficitul de rezerve obligatorii în diferite monede.

Capitolul VI

RAPORTAREA PRIVIND REZERVELE OBLIGATORII

[Denumirea cap.VI modificată prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

45. Pentru raportarea mărimii mijloacelor băneşti atrase şi a rezervelor obligatorii banca întocmeşte 2 rapoarte privind:

1) mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută străină, incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti, anexa nr.2;

2) mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR, anexa nr.3.

46. Rapoartele se prezintă la Banca Naţională lunar, în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei, aprobată prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.245/2019, în decurs de 4 zile lucrătoare după încheierea perioadei de observare.

[Pct.46 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

47. Banca nou-înfiinţată începe să raporteze şi să menţină rezervele obligatorii după expirarea primei perioade complete de observare de la data efectuării primei operaţiuni bancare.

[Pct.48 abrogat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Capitolul VII

CAZURILE DE EXCEPTARE ŞI SUSPENDARE A CERINŢELOR

DE MENŢINERE A REZERVELOR OBLIGATORII

49. Fără ca o cerere în acest sens să fie necesară, Banca Naţională poate excepta o bancă, integral sau parţial, de la obligaţia de a menţine rezerve obligatorii în următoarele circumstanţe:

1) băncii i s-au aplicat măsuri de intervenţie timpurie;

2) băncii i s-au aplicat instrumente de rezoluţie şi s-au exercitat competenţe de rezoluţie.

50. Regimul distinct al rezervelor obligatorii menţionat la punctul 49 se instituie în baza hotărârii Comitetului executiv al Băncii Naţionale.

51. Cerinţele de constituire şi menţinere a rezervelor obligatorii nu se aplică faţă de băncile cărora li s-a retras licenţa.

52. De la data retragerii licenţei băncii, Banca Naţională, în baza ordinului lichidatorului, va transfera rezervele obligatorii în USD şi/sau în EUR, după caz, în unul sau mai multe conturi cu specificarea "bancă în proces de lichidare", deschise la o bancă/bănci din Republica Moldova, prin intermediul cărora lichidatorul va efectua operaţiunile în valută străină ale băncii în proces de lichidare.

Capitolul VIII

REMUNERAREA REZERVELOR OBLIGATORII

53. În conformitate cu art.17, alin.(3) din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei, Banca Naţională poate remunera, inclusiv la rate negative, rezervele obligatorii menţinute de bănci, prin decizia Comitetului executiv al Băncii Naţionale.

[Pct.53 completat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

54. În cazul în care rezervele obligatorii sunt remunerate, Banca Naţională plăteşte dobândă la cota din rezervele obligatorii ce depăşeşte 5 la sută din pasivele în baza cărora se calculează aceste rezerve.

55. La remunerarea rezervelor obligatorii pot fi aplicate rate distincte ale dobânzii în funcţie de moneda rezervelor obligatorii şi/sau a mijloacelor atrase supuse rezervării.

56. Ratele dobânzii aplicate de către Banca Naţională la remunerarea rezervelor obligatorii se stabilesc şi se modifică de către Comitetul executiv al Băncii Naţionale.

57. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii, calculată pentru luna calendaristică precedentă, se achită de către Banca Naţională lunar, după data de 15 a lunii curente, în decurs de 5 zile lucrătoare.

[Pct.57 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

58. La calcularea dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii se utilizează următorii indicatori:

1) nivelul stabilit al rezervelor obligatorii în perioadele de aplicare aferente lunii calendaristice pentru care se plăteşte dobânda sau nivelul efectiv al rezervelor obligatorii, în cazul în care acesta este inferior nivelului stabilit;

2) ratele dobânzii stabilite pentru remunerarea rezervelor obligatorii pentru luna respectivă.

[Subpct.3) abrogat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

59. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în MDL se calculează şi se achită băncilor în MDL la conturile "Loro" ale băncilor la Banca Naţională. Din aceleaşi conturi se încasează, în baza acordului de debitare directă, dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în MDL calculată prin aplicarea ratelor negative ale dobânzii.

[Pct.59 completat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

60. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în USD şi în EUR se calculează şi se achită băncilor în valutele respective la conturile băncilor deschise la Banca Naţională pentru evidenţa şi gestionarea rezervelor obligatorii ale băncii în USD şi EUR. Din aceleaşi conturi se încasează, în baza acordului de debitare directă, dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în USD şi EUR calculată prin aplicarea ratelor negative ale dobânzii.

[Pct.60 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

60¹. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii se calculează conform formulei şi se rotunjeşte la valori întregi:

unde:

RO₁ - valoarea mai mică dintre nivelul stabilit şi nivelul efectiv al rezervelor obligatorii menţinute de bancă în perioada de aplicare care se finalizează în data de 15 a lunii pentru care se efectuează calculul dobânzii de remunerare;

RO₂ - valoarea mai mică dintre nivelul stabilit şi nivelul efectiv al rezervelor obligatorii menţinute de bancă în perioada de aplicare care începe cu data de 16 a lunii pentru care se efectuează calculul dobânzii de remunerare;

MA₁ - suma mijloacelor atrase supuse rezervării în baza cărora s-a calculat nivelul efectiv al rezervelor obligatorii aferent perioadei de aplicare care se finalizează în data de 15 a lunii pentru care se efectuează calculul dobânzii de remunerare;

MA₂ – suma mijloacelor atrase supuse rezervării în baza cărora s-a calculat nivelul efectiv al rezervelor obligatorii aferent perioadei de aplicare care începe cu data de 16 a lunii pentru care se efectuează calculul dobânzii de remunerare;

R_rem - rata dobânzii aplicată la remunerarea rezervelor obligatorii;

t₂ - numărul de zile în intervalul cuprins între data de 16 şi finele lunii pentru care se efectuează calculul dobânzii de remunerare;

t_an - numărul de zile în an, în funcţie de moneda de constituire a rezervelor obligatorii (365 pentru MDL şi 360 pentru EUR şi USD).

[Pct.60¹ introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

61. În cazul în care rata dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii a fost rectificată după achitarea dobânzii de remunerare, Banca Naţională va recalcula suma dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii pentru luna respectivă şi va proceda după cum urmează:

1) în cazul în care mărimea rectificată a ratei dobânzii va fi mai mare decât mărimea ratei dobânzii aplicate în calcul - va plăti băncilor dobânda reziduală în decurs de 3 zile lucrătoare din data efectuării calculului;

2) în cazul în care mărimea rectificată a ratei de dobândă va fi mai mică decât mărimea ratei dobânzii aplicate în calcul - va încasa, în baza acordului de debitare directă, din conturile specificate la punctele 59 şi 60 suma dobânzii plătite în plus, în decurs de 3 zile lucrătoare din data înştiinţării băncilor.

[Pct.61 modificat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

62. În cazul băncilor cărora li s-a retras licenţa, calcularea dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii se întrerupe din data retragerii licenţei.

Capitolul IX

SUPRAVEGHEREA REGIMULUI REZERVELOR OBLIGATORII

[Cap.IX (pct.63-70) în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

63. Banca Naţională supraveghează respectarea de către bănci a regimului rezervelor obligatorii prin monitorizare continuă şi în cadrul controalelor.

[Pct.63 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

64. Băncile sunt obligate să remedieze raportarea datelor eronate privind rezervele obligatorii prin transmiterea repetată la Banca Naţională a rapoartelor cu date veridice. Raportarea repetată se efectuează conform prevederilor Instrucţiunii privind modul de prezentare a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei, aprobată prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.245/2019.

[Pct.64 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

65. Dacă urmare raportării repetate se modifică nivelul stabilit al rezervelor obligatorii, Banca Naţională acţionează în modul următor:

1) în cazul în care nivelul stabilit corectat al rezervelor obligatorii creşte peste nivelul efectiv al rezervelor obligatorii şi, respectiv, se constată deficit de rezerve obligatorii, Banca Naţională aplică punctul 66;

2) în cazul în care nivelul stabilit corectat al rezervelor obligatorii creşte, dar nu depăşeşte nivelul efectiv al rezervelor obligatorii, Banca Naţională nu plăteşte o dobândă suplimentară pentru nivelul stabilit corectat al rezervelor obligatorii;

3) în cazul în care nivelul stabilit corectat al rezervelor obligatorii aferent unei perioade în care a fost aplicată o rată pozitivă a dobânzii de remunerare scade, Banca Naţională calculează dobânda plătită în plus de Banca Naţională. Banca Naţională notifică banca despre suma dobânzii plătite în plus şi o încasează în termen de cel mult 10 zile lucrătoare din data notificării băncii;

4) în cazul în care nivelul stabilit corectat al rezervelor obligatorii aferent unei perioade în care a fost aplicată o rată negativă a dobânzii de remunerare scade, Banca Naţională calculează dobânda încasată în plus. Banca Naţională notifică banca despre suma dobânzii încasate în plus şi o plăteşte în termen de cel mult 10 zile lucrătoare din data notificării băncii.

[Pct.65 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

66. Banca Naţională iniţiază controale privind respectarea de către bancă a regimului rezervelor obligatorii în conformitate cu prevederile art.75¹ din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei, în mod periodic sau în cazul deficitului de rezerve obligatorii aferent unei perioade de aplicare încheiate.

[Pct.66 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

67. Dobânda pentru deficit de rezerve obligatorii se încasează în temeiul hotărârii Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei cu privire la rezultatele controlului, în termen de cel mult 10 zile lucrătoare din data notificării băncii cu privire la hotărârea respectivă.

[Pct.67 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

68. Dobânda pentru deficit de rezervelor obligatorii se calculează conform formulei şi se rotunjeşte la valori întregi:

unde:

x - deficitul de rezerve obligatorii (în monedă originală);

R_def - rata medie ponderată la facilitatea de credit overnight, valabilă în perioada înregistrării deficitului (se aplică rotunjirea cu două zecimale);

t_deficit - numărul de zile în perioada de aplicare în care s-a înregistrat deficitul de rezerve obligatorii.

[Pct.68 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

69. Dacă în baza rezultatelor controlului se constată dobândă plătită în plus, aceasta poate fi încasată în temeiul actului privind rezultatele controlului, în termen de cel mult 10 zile lucrătoare din data notificării băncii cu privire la actul privind rezultatele controlului.

[Pct.69 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

70. Dobânzile menţionate la punctele 65, 67 şi 69 în lei moldoveneşti se încasează, în baza acordului de debitare directă, din contul "Loro" al băncii la Banca Naţională, iar cele în valută se încasează, în baza acordului de debitare directă, din conturile deschise la Banca Naţională pentru evidenţa şi gestionarea rezervelor obligatorii ale băncii în USD sau EUR, respectiv.

[Pct.70 în redacţia Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Capitolul X

REGIMUL REZERVELOR OBLIGATORII ÎN CAZUL

FUZIUNII SAU DEZMEMBRĂRII BĂNCILOR

[Cap.X (pct.71-75) introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

71. Atunci când înregistrarea de stat a fuziunii băncilor are loc în timpul unei perioade de aplicare, prin derogare de la prevederile punctului 47, se aplică următoarele cerinţe:

1) în cazul absorbţiei, banca absorbantă îndeplineşte cumulativ şi cerinţele prevăzute de prezentul regulament pentru băncile absorbite;

2) în cazul contopirii, banca care se înfiinţează îndeplineşte cumulativ cerinţele prevăzute de prezentul regulament pentru băncile participante la contopire.

[Pct.71 introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

72. Banca Naţională evaluează dacă băncile implicate în procesul de fuziune îndeplinesc cerinţele de la punctul 42, luând în considerare soldurile medii zilnice din conturile de rezerve obligatorii atât ale băncii absorbante sau ale băncii înfiinţate, cât şi ale celor absorbite sau participante la contopire.

[Pct.72 introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

73. Pe parcursul perioadei de aplicare imediat următoare perioadei de aplicare menţionate la punctul 71, rezervele obligatorii ale băncii absorbante sau ale băncii înfiinţate se calculează pe baza unei baze de calcul al rezervelor obligatorii care însumează, după caz, bazele de calcul ale băncilor absorbite sau ale băncilor participante la contopire şi ale băncii absorbante sau ale băncii care se înfiinţează. În acest sens, calculul utilizează bazele de calcul ale fiecărei bănci care ar fi fost relevante pentru respectiva perioadă de aplicare dacă fuziunea nu ar fi avut loc. Băncii absorbante sau băncii care se înfiinţează îi revin obligaţiile de raportare a mărimii mijloacelor atrase incluse în baza de calcul şi a mărimii rezervelor obligatorii.

[Pct.73 introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

74. Atunci când înregistrarea de stat a dezmembrării băncilor are loc în timpul unei perioade de aplicare, se aplică următoarele cerinţe:

1) banca care continuă să existe în urma separării îndeplineşte cerinţele din prezentul regulament pentru partea care îi este alocată din baza de calcul al rezervelor obligatorii;

2) băncile care se înfiinţează ca rezultat al dezmembrării încep să raporteze şi să menţină rezervele obligatorii conform prevederilor punctului 47.

[Pct.74 introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

75. Banca Naţională plăteşte băncilor care sunt înfiinţate sau care continuă să existe, ca rezultat al operaţiunilor de fuziune, dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii calculată pentru luna calendaristică în care este înregistrată fuziunea. În cazul dezmembrării, dobânda se plăteşte băncii care continuă să existe în urma separării, proporţional cu partea care îi este alocată din baza de calcul al rezervelor obligatorii.

[Pct.75 introdus prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Anexa nr.1

la Regulamentul cu privire la

regimul rezervelor obligatorii

Baza de calcul a rezervelor obligatorii

1. Baza de calcul a rezervelor obligatorii se constituie din mijloacele băneşti în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile, reflectate în bilanţurile băncilor în următoarele conturi din clasa 2 "Obligaţii":

2032 Conturi "Loro" ale băncilor

2033 Overdraft la conturi "Nostro"

2034 Conturi "Loro" pentru operaţiuni cu valori mobiliare

2062 Împrumuturi overnight de la bănci

2075 Depozite-garanţii la vedere ale băncilor

2095 Împrumuturi pe termen scurt de la bănci (1 lună şi mai puţin)

2096 Împrumuturi pe termen scurt de la bănci (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2097 Împrumuturi pe termen mediu de la bănci (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2098 Împrumuturi pe termen lung de la bănci (mai mult de 5 ani)

2101 Împrumuturi pe termen scurt obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (1 lună şi mai puţin)

2102 Împrumuturi pe termen scurt obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2103 Împrumuturi pe termen mediu obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2104 Împrumuturi pe termen lung obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 5 ani)

2111 Împrumuturi pe termen scurt de la organizaţii financiare internaţionale (1 lună şi mai puţin)

2112 Împrumuturi pe termen scurt de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2113 Împrumuturi pe termen mediu de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2114 Împrumuturi pe termen lung de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 5 ani)

2121 Împrumuturi pe termen scurt de la alţi creditori (1 lună şi mai puţin)

2122 Împrumuturi pe termen scurt de la alţi creditori (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2123 Împrumuturi pe termen mediu de la alţi creditori (mai mult de 1 an şi până la 5 ani)

2124 Împrumuturi pe termen lung de la alţi creditori (mai mult de 5 ani)

2151 Valori mobiliare vândute conform acordurilor repo

2181 Valori mobiliare emise cu rata dobânzii fixă

2183 Alte valori mobiliare emise

2185 Prime la valori mobiliare emise

2211 Depozite pe termen scurt ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (1 an şi mai puţin)

2212 Depozite pe termen mediu ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2213 Depozite pe termen lung ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (mai mult de 5 ani)

2214 Depozite pe termen scurt ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (1 an şi mai puţin)

2215 Depozite pe termen mediu ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2216 Depozite pe termen lung ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (mai mult de 5 ani)

2224 Conturi curente ale persoanelor juridice

2225 Conturi curente ale persoanelor fizice

2226 Documente de plată acceptate

2231 Fonduri de investiţii

2232 Alte depozite la vedere ale persoanelor juridice

2233 Alte depozite la vedere ale persoanelor fizice

2234 Acumularea mijloacelor băneşti (cont provizoriu)

2235 Depozite-garanţii ale persoanelor juridice

2236 Depozite-garanţii ale persoanelor fizice

2237 Conturi curente ale prestatorilor de servicii de plată pentru evidenţa fondurilor primite de la utilizatorii serviciilor de plată

2238 Conturi curente speciale ale persoanelor juridice

2239 Alte conturi curente speciale

2241 Conturi curente speciale ale clienţilor persoane juridice aferente tranzacţiilor privind activele virtuale

2242 Conturi curente speciale ale clienţilor persoane fizice aferente tranzacţiilor privind activele virtuale

2251 Conturi curente ale persoanelor juridice

2252 Conturi curente ale persoanelor fizice

2254 Depozite speciale ale persoanelor juridice

2255 Depozite speciale ale persoanelor fizice

2256 Depozite-garanţii ale persoanelor juridice

2257 Depozite-garanţii ale persoanelor fizice

2258 Conturi curente ale persoanelor juridice pentru operaţiuni cu carduri de plată

2259 Conturi curente ale persoanelor fizice pentru operaţiuni cu carduri de plată

2261 Alte depozite la vedere cu dobândă ale persoanelor juridice

2262 Alte depozite la vedere cu dobândă ale persoanelor fizice

2263 Mijloacele bugetului de stat

2264 Mijloace extrabugetare

2265 Acumularea mijloacelor băneşti (cont provizoriu)

2266 Mijloacele bugetelor locale

2267 Mijloacele fondurilor asigurării obligatorii de asistenţă medicală

2268 Mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat

2269 Mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat cu caracter special

2271 Mijloacele unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe

2272 Mijloacele unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe

2273 Garanţiile încasate de Serviciul Vamal

2274 Conturi curente ale prestatorilor de servicii de plată pentru evidenţa fondurilor primite de la utilizatorii serviciilor de plată

2275 Conturi curente speciale ale persoanelor juridice

2276 Conturi curente speciale ale notarilor

2291 Conturi aferente legalizării mijloacelor băneşti

2311 Depozite de economii ale persoanelor fizice

2312 Depozite de economii ale persoanelor juridice

2313 Depozite de economii ale persoanelor fizice care practică activitate

2314 Depozite de economii ale mediului financiar nebancar

2315 Depozite de economii ale organizaţiilor necomerciale

2331 Depozite overnight ale băncilor – părţi neafiliate

2332 Depozite overnight ale băncilor – părţi afiliate

2333 Depozite overnight ale persoanelor juridice

2341 Depozite pe termen scurt ale băncilor (1 lună şi mai puţin)

2342 Depozite pe termen scurt ale băncilor (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2343 Depozite pe termen mediu ale băncilor (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2344 Depozite pe termen lung ale băncilor (mai mult de 5 ani)

2346 Depozite-garanţii pe termen scurt ale băncilor (1 lună şi mai puţin)

2347 Depozite-garanţii pe termen scurt ale băncilor (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2348 Depozite-garanţii pe termen mediu ale băncilor (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2349 Depozite-garanţii pe termen lung ale băncilor (mai mult de 5 ani)

2361 Depozite pe termen scurt primite din sursele bugetului de stat (1 an şi mai puţin)

2362 Depozite pe termen mediu primite din sursele bugetului de stat (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2363 Depozite pe termen lung primite din sursele bugetului de stat (mai mult de 5 ani)

2371 Depozite pe termen scurt ale persoanelor juridice (1 an şi mai puţin)

2372 Depozite pe termen mediu ale persoanelor juridice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2373 Depozite pe termen lung ale persoanelor juridice (mai mult de 5 ani)

2374 Depozite pe termen scurt ale persoanelor fizice (1 an şi mai puţin)

2375 Depozite pe termen mediu ale persoanelor fizice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2376 Depozite pe termen lung ale persoanelor fizice (mai mult de 5 ani)

2381 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor juridice (1 an şi mai puţin)

2382 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor juridice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2383 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor juridice (mai mult de 5 ani)

2384 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor fizice (1 an şi mai puţin)

2385 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor fizice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2386 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor fizice (mai mult de 5 ani)

2411 Depozite pe termen scurt ale organizaţiilor necomerciale (1 an şi mai puţin)

2412 Depozite pe termen mediu ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2413 Depozite pe termen lung ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 5 ani)

2414 Depozite-garanţii pe termen scurt ale organizaţiilor necomerciale (1 an şi mai puţin)

2415 Depozite-garanţii pe termen mediu ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2416 Depozite-garanţii pe termen lung ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 5 ani)

2421 Depozite pe termen scurt ale mediului financiar nebancar (1 an şi mai puţin)

2422 Depozite pe termen mediu ale mediului financiar nebancar (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2423 Depozite pe termen lung ale mediului financiar nebancar (mai mult de 5 ani)

2424 Depozite-garanţii pe termen scurt ale mediului financiar nebancar (1 an şi mai puţin)

2425 Depozite-garanţii pe termen mediu ale mediului financiar nebancar (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2426 Depozite-garanţii pe termen lung ale mediului financiar nebancar (mai mult de 5 ani)

2431 Depozite pe termen scurt ale persoanelor fizice care practică activitate (1 an şi mai puţin)

2432 Depozite pe termen mediu ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2433 Depozite pe termen lung ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 5 ani)

2434 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor fizice care practică activitate (1 an şi mai puţin)

2435 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2436 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 5 ani)

2531 Datorii faţă de bănci privind leasingul financiar

2532 Datorii faţă de clienţi privind leasingul financiar

2541 Depozite pe termen scurt ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe (1 an şi mai puţin)

2542 Depozite pe termen mediu ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2544 Depozite pe termen scurt ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe (1 an şi mai puţin)

2545 Depozite pe termen mediu ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2561 Depozite pe termen scurt ale bugetelor locale (1 an şi mai puţin)

2562 Depozite pe termen mediu ale bugetelor locale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2563 Depozite pe termen lung ale bugetelor locale (mai mult de 5 ani)

2571 Datorii financiare deţinute în vederea tranzacţionării

2572 Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

2791 Sume de tranzit şi clearing

2792 Încasări băneşti

2793 Sume cu caracter neidentificat

2794 Sume în aşteptarea indicaţiilor clientului

2795 Trate avizate şi emise

2796 Plăţi încasate pentru transfer după destinaţie

2797 Operaţiuni cu carduri de plată

2799 Operaţiuni prin sistemul de plăţi instant

2806 Decontări privind procurarea/vânzarea valorilor mobiliare şi valutei străine

2807 Creditori privind decontări documentare

2808 Dividende către plată

2809 Alte pasive

2817 Decontări cu persoane fizice şi juridice aferente mijloacelor băneşti primite (granturilor) conform contractelor de împrumut

2818 Decontări privind vânzarea altor active

2821 Datorii subordonate cu termenul achitării 5 ani şi mai puţin

2822 Datorii subordonate cu termenul achitării mai mare de 5 ani

2831 Acţiuni ordinare cu termen limitat

2832 Acţiuni preferenţiale cu termen limitat

2843 Împrumuturi de la sucursalele de peste hotare

2851 Depozite primite de către sediul central al băncii

2861 Conturi "Loro" ale sucursalelor locale

2862 Conturi "Loro" ale sucursalelor de peste hotare

În baza de calcul se includ soldurile pasive la conturile nr.2861 şi nr.2862 minus soldurile active la conturile nr.1861 şi nr.1862, respectiv, doar în cazul în care rezultatul este o valoare pozitivă.

[Pct.1 completat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

2. La determinarea bazei de calcul nu se includ soldurile împrumuturilor, depozitelor şi depozitelor-garanţii în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile obţinute de la bănci (subiecţi ai regimului rezervelor obligatorii stabilit de Banca Naţională), reflectate în conturile nr.2032, nr.2033, nr.2034, nr.2062, nr.2075, nr.2095, nr.2096, nr.2097, nr.2098, nr.2331, nr.2332, nr.2341, nr.2342, nr.2343, nr.2344, nr.2346, nr.2347, nr.2348, nr.2349, soldurile împrumuturilor obţinute de la Banca Naţională şi bănci (subiecţi ai regimului rezervelor obligatorii stabilit de Banca Naţională) prin acorduri repo reflectate în contul nr.2151, soldurile datoriilor faţă de bănci privind leasingul financiar reflectate în contul nr.2531 şi soldurile datoriilor financiare provenite de la bănci (subiecţi ai regimului rezervelor obligatorii stabilit de Banca Naţională), reflectate în conturile nr.2571, nr.2572.

Soldul creditor al conturilor nr.2181 şi nr.2183 va fi diminuat cu soldul debitor corespunzător al contului nr.2186.

Soldul creditor al contului 2532 va fi diminuat cu soldul debitor al contului 2534.

Pentru contul nr.2807 în calcul nu se includ sumele acordate plătitorului din creditele bancare pentru a deschide la ordinul acestuia şi/sau a completa acreditivele.

Pentru contul nr.2851 în calcul nu se includ sumele depozitelor primite de la sucursalele băncii aflate în Republica Moldova.

[Pct.2 completat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

3. Pentru sumele mijloacelor atrase în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile, reflectate în conturile de bilanţ nr.2097, nr.2098, nr.2103, nr.2104, nr.2113, nr.2114, nr.2123, nr.2124, nr.2181, nr.2183, nr.2212, nr.2213, nr.2215, nr.2216, nr.2311, nr.2312, nr.2313, nr.2314, nr.2315, nr.2343, nr.2344, nr.2362, nr.2363 nr.2372, nr.2373, nr.2375, nr.2376, nr.2412, nr.2413, nr.2422, nr.2423, nr.2432, nr.2433, nr.2531, nr.2532, nr.2542, nr.2545, nr.2562, nr.2563, nr.2817, nr.2821, nr.2822, nr.2831, nr.2832, care corespund criteriilor stabilite la punctul 5 se exceptează de la rezervare, iar care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din regulament, se aplică o normă a rezervelor obligatorii egală cu 0%.

[Pct.3 completat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Anexa nr.2

la Regulamentul cu privire la

regimul rezervelor obligatorii

Modul de întocmire a Raportului

privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută străină,

recalculate în lei moldoveneşti, incluse în baza de calcul şi mărimea

rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti

1. Informaţia inclusă în raport se divizează în 2 tabele:

a) tabelul ORD 2.2A Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută străină incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti

Totaluri

b) tabelul ORD 2.2B Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută străină, recalculate în lei moldoveneşti, incluse în baza de calcul

Descifrare pe conturi

2. În tabelele menţionate la punctul 1:

a) pentru toate rândurile, în coloanele de la 1 până la 31, se indică sumele soldurilor pentru datele perioadei de observare de la data de 16 a lunii precedente – până la data de 15 a lunii curente;

b) sumele mijloacelor băneşti atrase se reflectă în numere întregi;

c) sumele în valute neconvertibile (VNC) şi în valute liber convertibile (VLC) se recalculează în MDL şi în raport se indică echivalentul lor în MDL;

d) recalcularea în MDL se efectuează conform cursului oficial al leului moldovenesc valabil pentru datele respective ale perioadei gestionare de observare incluse în raport;

e) pentru datele zilelor de odihnă şi zilelor de sărbătoare nelucrătoare se înscriu sumele soldurilor înregistrate în ziua lucrătoare precedentă;

f) coloana 16 pentru lunile anului cu 30 de zile şi coloanele 14(15) - 16 pentru luna februarie nu se completează.

3. Suma medie a mijloacelor băneşti atrase se va calcula ca suma valorilor din coloanele de la 1 până la 31 împărţită la numărul zilelor calendaristice în perioada gestionară de observare.

4. Pentru descrierea algoritmului completării Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută străină incluse în baza de calcul, şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti, se introduc următoarele însemnări:

MAtotal_d – mijloace atrase în MDL, în VNC şi în VLC incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAmdl_d – mijloace atrase în MDL, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAvnc_d – mijloace atrase în VNC, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAvlc_d – mijloace atrase în VLC, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAt2_d – mijloace atrase în MDL şi în VNC la care se aplică norma 0%, incluse în baza de calcul, sold la data "d";

MAvlct2_d – mijloace atrase în VLC la care se aplică norma 0%, incluse în baza de calcul, sold la data "d";

MAsr_d – mijloace atrase în MDL şi în VNC supuse rezervării, sold la data "d";

MAvlcsr_d – mijloace atrase în VLC supuse rezervării, sold la data "d";

Nromdl_D – norma rezervelor obligatorii constituite din mijloacele atrase în MDL şi în VNC, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două zecimale);

Nrovlc/mdl_D – norma rezervelor obligatorii constituite din mijloacele atrase în VLC, care se menţin în MDL, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două zecimale);

RO_D – suma rezervelor obligatorii constituite din mijloacele atrase în MDL şi în VNC, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

ROvlc/mdl_D – suma rezervelor obligatorii constituite din mijloacele atrase în VLC , care se menţin în MDL, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

ROmdltot_D – suma rezervelor obligatorii constituite din mijloacele atrase în MDL, VNC, precum şi în VLC menţinute în MDL, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

c_i - numărul contului din clasa 2 "Obligaţii", indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament;

c_i10_d – soldul total, pe contul c_i la data "d";

c_i11_d – soldul mijloacelor în MDL, pe contul c_i la data "d";

c_i12_d – soldul mijloacelor în VNC pe contul c_i la data "d";

c_i13_d – soldul mijloacelor în VLC pe contul c_i la data "d";

c_i14_d – soldul mijloacelor în MDL şi în VNC pe contul c_i, la data "d" la care se aplică norma 0%;

c_i15_d – soldul total al mijloacelor în MDL şi în VNC, pe contul c_i, la data "d" supus rezervării;

c_i16_d –soldul mijloacelor în VLC pe contul c_i, la data "d" la care se aplică norma 0%;

c_i17_d – soldul total al mijloacelor în VLC pe contul c_i, la data "d" supus rezervării.

5. Tabelul ORD 2.2A prezintă informaţiile totalizatoare aferente mijloacelor băneşti atrase de bănci şi mărimii rezervelor obligatorii în MDL calculate pentru perioada de observare. Tabelul se completează după cum urmează:

1) Rândul 1.0:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAtotal_d = MAmdl_d(rând1.1)+ MAvnc_d(rând1.2) +MAvlc_d (rând1.3);

b) col.32 nu se completează (celula este vidă).

2) Rândul 1.1:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAmdl_d = ∑ celulelor respective datei "d" din rândurile de tipul "c_i11_d" din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 = (∑ col. 1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

3) Rândul 1.2:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAvnc_d = ∑ celulelor respective datei "d" din rândurile de tipul"c_i12_d" din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

4) Rândul 1.3:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAvlc_d = ∑ celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i13_d" din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se completează analogic col.32 din rândul 1.1.

5) Rândul 1.4:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAt2_d = ∑celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i14_d" din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

6) Rândul 1.5:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAvlct2_d = ∑celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i16_d" din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

7) Rândul 2.0:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAsr_d = MAmdl_d(rând1.1) + MAvnc_d(rând1.2)- MAt2_d (rând1.4);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

8) Rândul 2.1:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică MAvlcsr_d = MAvlc_d(rând1.3)- MAvlct2_d (rând1.5);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

9) Rândul 3.0:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 = Nromdl_D.

10) Rândul 3.1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 = Nrovlc/mdl_D. Se indică zero în cazul în care nu a fost adoptată hotărârea Comitetului executiv prin care se dispune constituirea rezervelor obligatorii în MDL de la mijloacele atrase în VLC.

11) Rândul 4.0:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică RO_D = ((rândul 2.0, col.32) * Nromdl_D (rândul 3.0, col.32))/100.

12) Rândul 4.1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică ROvlc/mdl_D = ((rândul 2.1, col.32) * Nrovlc/mdl_D (rândul 3.1, col.32))/100.

13) Rândul 4.2:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică ROmdltot_D = (rândul 4.0, col.32) + (rândul 4.1, col.32).

6. Tabelul ORD 2.2B conţine informaţia privind mărimea mijloacelor atrase în MDL şi în valută străină, reflectate în conturile de bilanţ la datele incluse în perioada de observare raportată, descifrate pe conturile clasei 2 "Obligaţii", indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament, separat pe fiecare din cele 8 poziţii specificate mai jos la lit.c).

Tabelul se întocmeşte după cum urmează:

a) în coloana A "Nr. d/o" se indică numărul de ordine al fiecărui rând completat în cadrul tabelului;

b) în coloana B "Nr. cont" se indică numărul contului pentru care se raportează indicatorii;

c) în coloana C "Cod compartiment" se indică codul compartimentului, în conformitate cu tabelul ce urmează:

Pentru fiecare cont ce urmează a fi inclus în raport se vor specifica indicatori/compartimente, în ordinea specificată în tabelul prezentat mai sus;

d) în funcţie de tipul rândului (indicatorul /compartimentul indicat în coloana C) coloanele 1 – 32 se vor completa în felul următor:

1) Rândurile de tipul c_i10_d:

a) pentru fiecare dată "d" (col. 1÷31) se indică c_i10_d =c_i11 _d +c_i12 _d +c_i13 _d;

b) col. 32 nu se completează (celula este vidă).

2) Rândurile de tipul c_i11_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i11 _d;

b) col. 32=(∑col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

3) Rândurile de tipul c_i12_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i12 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11 _d.

4) Rândurile de tipul c_i13_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i13 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11 _d.

5) Rândurile de tipul c_i14_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i14 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11 _d.

6) Rândurile de tipul c_i15_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷32) se indică c_i15 _d =c_i11 _d + c_i12 _d - c_i14 _d.

7) Rândurile de tipul c_i16_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i16 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11 _d.

8) Rândurile de tipul c_i17_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷32) se indică c_i17 _d =c_i13 _d - c_i16_d.

În raport se includ doar conturile enumerate în baza de calcul (anexa nr.1) pentru care în bilanţul contabil există solduri la datele respective. Trebuie incluse doar conturile pentru care soldurile sunt pozitive, cel puţin în una din datele incluse în perioada de observare raportată.

Pentru conturile selectate în raport, se includ doar rândurile/compartimentele pentru care există solduri/valoarea este diferită de 0 cel puţin în una din zilele perioadei de observare pentru care se efectuează raportarea.

[Pct.7 abrogat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

Anexa nr.3

la Regulamentul cu privire la

regimul rezervelor obligatorii

Modul de întocmire a Raportului

privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza

de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR

1. Informaţia inclusă în raport se divizează în 2 tabele:

a) tabelul ORD 2.3A Mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR

Totaluri

b) tabelul ORD 2.3B Mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul

Descifrare pe conturi

2. În tabelele menţionate la punctul 1:

a) pentru toate rândurile, în coloanele de la 1 până la 31, se indică sumele soldurilor pentru datele perioadei de observare de la data de 16 a lunii precedente – până la data de 15 a lunii curente;

b) sumele se reflectă în USD şi în EUR, în numere întregi;

c) sumele în alte VLC se recalculează în USD sau în EUR şi în Raport se indică echivalentul lor în USD sau în EUR;

d) recalcularea în USD sau în EUR a sumelor atrase în alte VLC se efectuează zilnic, prin cross cursul faţă de USD sau EUR, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă;

e) pentru datele zilelor de odihnă şi zilelor de sărbătoare nelucrătoare se înscriu sumele soldurilor înregistrate în ziua lucrătoare precedentă;

f) coloana 16 pentru lunile anului cu 30 de zile calendaristice şi coloanele 14(15)-16 pentru luna februarie nu se completează.

3. Valoarea medie a mijloacelor băneşti atrase se va calcula ca suma valorilor din coloanele de la 1 până la 31 împărţită la numărul zilelor calendaristice în perioada gestionară de observare.

4. Pentru descrierea algoritmului completării Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR, se introduc următoarele însemnări:

MA(usd+vlc)_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MA(eur+vlc)_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAusd_d – mijloace atrase în USD, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAeur_d – mijloace atrase în EUR, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAvlc/usd_d – mijloace atrase în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAvlc/eur_d – mijloace atrase în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MA(usd)t2_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD la care se aplică norma 0%, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MA(eur)t2_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR la care se aplică norma 0%, incluse în baza de calcul, total, sold la data "d";

MAsr(usd)_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, supuse rezervării, total, sold la data "d";

MAsr(eur)_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, supuse rezervării, total, sold la data "d";

1Nrovlc_D – norma rezervelor obligatorii în VLC din mijloacele atrase în VLC, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două zecimale);

1.1Nrovlc_D – norma rezervelor obligatorii în VLC din mijloacele atrase în VLC, pentru determinarea sumei rezervelor obligatorii în VLC care se menţine în medie, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două zecimale);

1.2Nrovlc_D – norma rezervelor obligatorii în VLC din mijloacele atrase în VLC, pentru determinarea sumei rezervelor obligatorii în VLC care se menţine în volum neschimbat, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două zecimale);

1ROusd_D – suma rezervelor obligatorii în USD din mijloacele atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

1.1ROusd_D – suma rezervelor obligatorii în USD din mijloacele atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD incluse în baza de calcul, care se menţine în medie în perioada de observare D;

1.2ROusd_D –suma rezervelor obligatorii în USD din mijloacele atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD incluse în baza de calcul, care se menţine în volum neschimbat în perioada de observare D;

1ROeur_D – suma rezervelor obligatorii în EUR din mijloacele atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

1.1ROeur_D – suma rezervelor obligatorii în EUR din mijloacele atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, care se menţine în medie în perioada de observare D;

1.2ROeur_D – suma rezervelor obligatorii în EUR din mijloacele atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, care se menţine în volum neschimbat în perioada de observare D;

ROf(usd) – suma rezervelor obligatorii în USD menţinute în contul rezervelor obligatorii în valută străină al băncii la Banca Naţională la data raportării;

ROf(eur) – suma rezervelor obligatorii în EUR menţinute în contul rezervelor obligatorii în valută străină al băncii la Banca Naţională la data raportării;

E/Dro(usd)_D – excedent (deficit) de rezerve în USD pentru perioada curentă de observare faţă de suma rezervelor obligatorii în USD menţinute de bancă la data raportării în contul rezervelor obligatorii în valută străină la Banca Naţională;

E/Dro(eur)_D – excedent (deficit ) de rezerve în EUR pentru perioada curentă de observare faţă de suma rezervelor obligatorii în EUR menţinute de bancă la data raportării în contul rezervelor obligatorii în valută străină la Banca Naţională;

c_i – numărul conturilor din clasa "obligaţii", indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament;

c_i50_d – soldul mijloacelor în USD, pe contul c_i la data "d";

c_i51_d – soldul mijloacelor în EUR, pe contul c_i la data "d";

c_i52_d – soldul mijloacelor în alte VLC recalculate în USD pe contul c_i la data "d";

c_i53_d – soldul mijloacelor în alte VLC recalculate în EUR pe contul c_i la data "d";

c_i54_d – soldul mijloacelor în USD şi în alte VLC recalculate în USD pe contul c_i, la data "d" la care se aplică norma 0%;

c_i55_d – soldul mijloacelor în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR pe contul c_i ,la data "d" la care se aplică norma 0%;

c_i56_d – soldul total al mijloacelor în USD şi în alte VLC recalculate în USD, pe contul c_i, la data "d" supus rezervării în USD;

c_i57_d – soldul total al mijloacelor în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, pe contul c_i, la data "d" supus rezervării în EUR.

5. Tabelul ORD 2.3A prezintă informaţiile totalizatoare aferente mijloacelor atrase de bănci în VLC incluse în baza de calcul şi mărimii rezervelor obligatorii în USD şi în EUR.

Tabelul se completează după cum urmează :

1) Rândul 1.1:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MA(usd+vlc)_d = MAusd_d (rând.2.1)+ MAvlc/usd_d (rând.2.3);

b) col.32 = (∑ col. 1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

2) Rândul 1.2:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MA(eur+vlc)_d = MAeur_d (rând.2.2)+ MAvlc/eur_d (rând.2.4);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

3) Rândul 2.1:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAusd_d = ∑ celulelor respective datei "d" din rândurile de tipul "c_i50 _d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

4) Rândul 2.2:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAeur_d = ∑ celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i51_d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

5) Rândul 2.3:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAvlc/usd_d = ∑ celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i52 _d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

6) Rândul 2.4:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAvlc/eur_d = ∑ celulelor respective datei"d" din rândurile de tipul "c_i53_d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

7) Rândul 2.5:

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MA(usd)t2_d = ∑ celulelor respective datei "d" din rândurile de tipul "c_i54_d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

8) Rândul 2.6

a) col. 1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MA(eur)t2_d = ∑ celulelor respective datei "d" din rândurile de tipul "c_i55_d" din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

9) Rândul 2.7:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAsr(usd)_d = MA(usd+vlc)_d (rând.1.1) - MA(usd)t2_d (rând.2.5);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

10) Rândul 2.8:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31), se indică MAsr(eur)_d = MA(eur+vlc)_d (rând.1.2) - MA(eur)t2_d (rând.2.6);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

11) Rândul 3. 0:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică 1Nrovlc_D.

11) Rândul 3.1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.33 se indică 1.1Nrovlc_D.

11) Rândul 3. 2:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.34 se indică 1.2Nrovlc_D.

12) Rândul 4. 0:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică 1ROusd_D = ((rândul 2.7, col.32) * 1Nrovlc_D (rândul 3.0, col.32))/100.

12) Rândul 4. 1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică 1.1ROusd_D = ((rândul 2.7, col.32) * 1.1Nrovlc_D (rândul 3.1, col.32))/100.

12) Rândul 4. 2:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică 1.2ROusd_D = ((rândul 2.7, col.32) * 1.2Nrovlc_D (rândul 3.2, col.32))/100.

13) Rândul 4. 3:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică, 1ROeur_D = ((rândul 2.8,col.32) * 1Nrovlc_D (rândul 3.0, col.32))/100.

13) Rândul 4. 4:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică, 1.1ROeur_D = ((rândul 2.8,col.32) * 1.1Nrovlc_D (rândul 3.1, col.32))/100.

13) Rândul 4. 5:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică, 1.2ROeur_D = ((rândul 2.8,col.32) * 1.2Nrovlc_D (rândul 3.2, col.32))/100.

14) Rândul 5. 1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b)col.32 se indică ROf(usd).

15) Rândul 5.2:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică ROf(eur).

16) Rândul 6.1:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică E/Dro(usd)_D = ROf(usd) (rândul 5.1,col.32) – 1.2RO(usd)_D (rândul 4.2, col.32).

17) Rândul 6.2:

a) col. 1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică E/Dro(eur)_D = ROf(eur) (rândul 5.2,col.32) – 1.2RO(eur)_D (rândul 4.5, col.32).

6. Tabelul ORD 2.3B conţine informaţia privind mărimea mijloacelor atrase în VLC, reflectate în conturile de bilanţ la datele incluse în perioada de observare raportată, descifrate pe conturile clasei II "Obligaţii", indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament, separat pe fiecare din cele 8 poziţii specificate mai jos la lit.c).

Tabelul se întocmeşte după cum urmează:

a) în coloana A "Nr. d/o" se indică numărul de ordine al fiecărui rând completat în cadrul tabelului;

b) în coloana B "Nr. cont" se indică numărul contului pentru care se raportează indicatorii;

c) în coloana C "Cod compartiment" se indică codul compartimentului, în conformitate cu tabelul ce urmează:

Pentru fiecare cont ce urmează a fi inclus în raport se vor specifica indicatori/compartimente, în ordinea specificată în tabelul prezentat mai sus;

d) în funcţie de tipul rândului (indicatorul /compartimentul indicat în coloana C), coloanele 1 – 32 se vor completa în felul următor:

Tabelul ORD 2.3B se întocmeşte după cum urmează:

1) Rândurile de tipul c_i50_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i50 _d;

b) col. 32=(∑col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

2) Rândurile de tipul c_i51_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i51 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50 _d.

3) Rândurile de tipul c_i52_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i52 _d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

4) Rândurile de tipul c_i53_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i53 _d.

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

5) Rândurile de tipul c_i54_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i54_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

6) Rândurile de tipul c_i55_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷31) se indică c_i55_d;

b)col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

7) Rândurile de tipul c_i56_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷32), se indică c_i56_d =c_i50_d +c_i52_d -c_i54_d.

8) Rândurile de tipul c_i57_d:

a) pentru fiecare dată "d"(col. 1÷32), se indică c_i57_d =c_i51_d +c_i53_d -c_i55_d.

În raport se includ doar conturile enumerate în baza de calcul (anexa nr.1) pentru care în bilanţul contabil există solduri la datele respective. Trebuie incluse doar conturile pentru care soldurile sunt pozitive, cel puţin în una din datele incluse în perioada de observare raportată.

Pentru conturile selectate în raport, se includ doar rândurile/compartimentele pentru care există solduri/valoarea este diferită de 0 cel puţin în una din zilele perioadei de observare pentru care se efectuează raportarea.

[Pct.7 abrogat prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]

[Anexa nr.4 modificată prin Hot.BNM nr.208 din 04.09.2025, în vigoare 16.09.2025]