Hotărâre nr.355 din 27.12.2017 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la regimul rezervelor obligatorii

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Â R E

cu privire la aprobarea Regulamentului cu

privire la regimul rezervelor obligatorii

nr. 355  din  27.12.2017

 (în vigoare 16.02.2018, cu excepţia pct.3 şi 4 - 19.01.2018) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 18-26 art. 89 din 19.01.2018

* * *

Abrogat: 16.01.2020

Hotărîrea BNM nr.302 din 28.11.2019

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1287 din 10 ianuarie 2018

În temeiul art.11 alin.(1), art.17 şi art.27 alin.(1) lit.a) şi lit.c) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările şi completările ulterioare, art.54 alin.(2) şi art.62 alin.(1) din Legea nr.232 din 3 octombrie 2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.343-346, art.707), cu modificările şi completările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii, conform anexei.

2. Se abrogă Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.85 din 15 aprilie 2004 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004, nr.67-72, art.168), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.701 din 17 septembrie 2009.

3. Rezervele obligatorii, aferente perioadei de urmărire a mijloacelor atrase 8 ianuarie 2018 - 7 februarie 2018, stabilite conform Regulamentului cu privire la regimul rezervelor obligatorii, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.85 din 15 aprilie 2004, se vor menţine de către bănci:

1) în lei moldoveneşti - în conturile “Loro” la Banca Naţională a Moldovei în medie pentru perioada 8 februarie 2018 – 15 martie 2018;

2) în valută străină - în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale a Moldovei în USD şi în EUR deschise în băncile străine, până la data de 19 martie 2018.

4. Mijloacele atrase, reflectate în bilanţurile contabile ale băncii în perioada 8 - 15 februarie 2018, nu se vor include în baza de calcul pentru determinarea rezervelor obligatorii.

5. Prezenta hotărâre intră în vigoare la 16 februarie 2018, cu excepţia punctelor 3 şi 4, care intră în vigoare la data publicării.

6. Regulamentul cu privire la regimul rezervelor obligatorii, aprobat conform punctului 1 din prezenta hotărâre, se aplică începând cu perioada de observare 16 februarie 2018 – 15 martie 2018.

Anexă

la Hotărîrea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.355 din 27 decembrie 2017

REGULAMENT

cu privire la regimul rezervelor obligatorii

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul regulament stabileşte regimul rezervelor obligatorii pe care băncile şi sucursalele băncilor străine, licenţiate de Banca Naţională a Moldovei (în continuare bănci), trebuie să le menţină în conturi deschise la Banca Naţională a Moldovei.

2. Băncile constituie rezerve obligatorii în lei moldoveneşti (MDL) şi în valută străină, dolari SUA (USD) şi Euro (EUR), în condiţiile prezentului regulament.

3. Expresiile şi termenii utilizaţi în prezentul regulament au următoarele semnificaţii:

1) rezerve obligatorii - disponibilităţi băneşti ale băncilor în MDL, USD şi în EUR, păstrate în conturi la Banca Naţională a Moldovei;

2) bază de calcul - nivelul mediu zilnic, pe perioada de observare, al mijloacelor atrase din conturile bilanţiere de depozit şi alte pasive similare din clasa II “Obligaţiuni” din bilanţul băncii, asupra cărora se aplică norma rezervelor obligatorii;

3) perioadă de observare - intervalul de timp pentru care se determină baza de calcul;

4) perioadă de aplicare - intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturi la Banca Naţională nivelul stabilit al rezervelor obligatorii;

5) nivel stabilit al rezervelor obligatorii - produsul dintre baza de calcul şi norma rezervelor obligatorii, care urmează a fi menţinut în perioada de aplicare în contul respectiv al rezervelor obligatorii, indicat de Banca Naţională;

6) nivel efectiv al rezervelor obligatorii: pentru MDL - suma mijloacelor băneşti menţinute de bancă în perioada de aplicare în contul “Loro” la Banca Naţională, iar pentru valută străină - suma mijloacelor băneşti disponibilă în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale în USD şi în EUR în băncile străine la data limită stabilită de Banca Naţională;

7) excedent de rezerve - cuantumul diferenţei pozitive dintre nivelul efectiv şi nivelul stabilit al rezervelor obligatorii;

8) deficit de rezerve - cuantumul diferenţei negative dintre nivelul efectiv şi nivelul stabilit al rezervelor obligatorii, necesară pentru acoperirea nivelului stabilit al rezervelor obligatorii în unul din conturile rezervelor obligatorii la Banca Naţională a Moldovei;

9) normă a rezervelor obligatorii - cotă procentuală aplicată la baza de calcul pentru determinarea sumei rezervelor obligatorii;

10) măsuri de intervenţie timpurie - măsurile prevăzute la art.42-53 din Legea nr.232 din 3 octombrie 2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor;

11) instrumente de rezoluţie şi exercitarea de competenţe de rezoluţie - instrumentele şi competenţele de rezoluţie prevăzute în titlul IV capitolul IV din Legea nr.232 din 3 octombrie 2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor;

12) valute liber convertibile - valutele străine indicate la punctul 19 din Regulamentul privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valutele străine, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.3 din 15 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.27-29, art.100), cu modificările şi completările ulterioare;

13) valute neconvertibile - valutele străine altele decât cele indicate la punctul 19 din Regulamentul privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valutele străine, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.3 din 15 ianuarie 2009.

Capitolul II

BAZA DE CALCUL A REZERVELOR OBLIGATORII

4. Baza de calcul a rezervelor obligatorii se constituie din mijloacele băneşti în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile, reflectate în bilanţurile băncilor în conturile bilanţiere din clasa II “Obligaţiuni”.

5. Din baza de calcul a rezervelor obligatorii se exceptează:

1) mijloacele băneşti atrase de la Banca Naţională;

2) mijloacele băneşti atrase de la băncile licenţiate de Banca Naţională şi de la sucursalele băncilor străine licenţiate de Banca Naţională;

3) mijloacele proprii ale băncilor care sunt reflectate în bilanţurile contabile în conturile bilanţiere din clasa II “Obligaţiuni”.

6. Conturile bilanţiere din clasa II “Obligaţiuni” incluse în baza de calcul sunt indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament.

7. Baza de calcul se determină ca medie a soldurilor zilnice în perioada de observare din conturile prevăzute în anexa nr.1.

8. Soldul mediu zilnic pentru perioada de observare se determină luând în calcul numărul de zile calendaristice din perioada de observare. Pentru zilele de odihnă şi zilele de sărbătoare nelucrătoare se repetă soldurile zilei operaţionale precedente.

9. Baza de calcul din care se constituie rezervele obligatorii în MDL se formează din mijloacele atrase în MDL şi valute neconvertibile.

Recalcularea în MDL a sumei mijloacelor atrase în valute neconvertibile se efectuează zilnic, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă.

10. Baza de calcul din care se constituie rezervele obligatorii în USD şi în EUR se formează corespunzător din mijloacele atrase în USD şi în EUR.

11. Mijloacele atrase în alte valute liber convertibile se includ în baza de calcul în USD sau EUR, la decizia băncii, care poate fi modificată o singură dată pe an, cu informarea Băncii Naţionale cu cel puţin 10 zile lucrătoare până la începerea noului an calendaristic.

Recalcularea în USD sau în EUR a sumei mijloacelor atrase în alte valute liber convertibile se efectuează zilnic, prin cross-cursul faţă de USD sau EUR, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă.

Capitolul III

NORMA REZERVELOR OBLIGATORII ŞI PRINCIPIILE REZERVĂRII

12. Norma rezervelor obligatorii se stabileşte şi se modifică de către Comitetul executiv al Băncii Naţionale, în funcţie de obiectivele politicii monetare şi valutare a Băncii Naţionale.

13. Pentru rezervele obligatorii în MDL şi pentru rezervele obligatorii în USD şi în EUR, pot fi stabilite norme distincte de constituire.

14. Deciziile Comitetului executiv al Băncii Naţionale de modificare a normei rezervelor obligatorii intră în vigoare în termen de cel puţin 10 zile de la notificarea băncilor.

15. Se aplică o normă a rezervelor obligatorii de 0 % următoarelor categorii de mijloace atrase:

1) depozite la termen cu un termen convenit de menţinere mai mare de 2 ani, care întrunesc următoarele caracteristici:

a) depozite la termen cu un termen convenit de menţinere mai mare de 2 ani, cu sau fără drept de completare în perioada menţinerii depozitului, care nu prevăd restituirea sumelor depuse înainte de termenul convenit;

b) depozite la termen cu un termen convenit de menţinere mai mare de 2 ani, ale căror condiţii nu prevăd completări, dar prevăd restituirea sumelor în perioada menţinerii depozitului la termene prestabilite, după o perioadă de menţinere mai mare de 2 ani.

Pentru depozitele cu drept de completare şi pentru depozitele care prevăd condiţia capitalizării dobânzii în contul de depozit, norma rezervelor obligatorii de 0% se aplică la sumele iniţiale ale depozitelor, la sumele completate şi la sumele dobânzilor capitalizate cu termenul de menţinere mai mare de 2 ani.

Constituirea depozitelor în condiţiile menţionate nu afectează dreptul deponentului de a cere restituirea integrală sau parţială a sumei depozitului depus înainte de expirarea termenului convenit;

2) depozite - garanţii şi împrumuturi care au o scadenţă (termen convenit) mai mare de 2 ani.

La suma depozitelor - garanţii şi a împrumuturilor a căror rambursare conform condiţiilor contractuale se efectuează eşalonat se aplică norma rezervelor obligatorii egală cu zero la partea de depozit - garanţie şi la partea de împrumut cu scadenţa mai mare de 2 ani;

3) valori mobiliare emise de către bănci cu o scadenţă iniţială mai mare de 2 ani, ale căror condiţii de emitere nu prevăd răscumpărarea înainte de termen a acestora.

Capitolul IV

CONSTITUIREA REZERVELOR OBLIGATORII ÎN MDL

16. Rezervarea în MDL se efectuează prin menţinerea mijloacelor băneşti în MDL în contul “Loro” al băncii deschis la Banca Naţională.

17. Perioada de observare a mijloacelor atrase în MDL şi în valute neconvertibile incluse în baza de calcul o constituie intervalul de timp cuprins între data de 16 a lunii precedente şi data de 15 a lunii curente.

18. Suma rezervelor obligatorii în MDL aferentă fiecărei perioade de observare se determină de către bancă ca produsul dintre suma soldurilor medii zilnice din conturile bilanţiere din clasa II “Obligaţiuni” incluse în baza de calcul şi norma rezervelor obligatorii pentru perioada respectivă.

19. Fiecărei perioade de observare îi corespunde perioada sa de aplicare, pe parcursul căreia banca trebuie să menţină suma medie a rezervelor obligatorii, calculată conform punctului 18 din prezentul regulament.

Perioada corespunzătoare de aplicare începe în prima zi calendaristică după încheierea perioadei de observare şi durează în intervalul de timp cuprins între data de 16 a lunii curente şi data de 15 a lunii următoare.

Capitolul V

CONSTITUIREA REZERVELOR OBLIGATORII ÎN USD ŞI ÎN EUR

20. Rezervele obligatorii ale băncilor în USD şi în EUR se menţin în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale în USD şi în EUR deschise în băncile străine.

21. Pentru evidenţa şi gestionarea rezervelor obligatorii ale băncilor în USD şi în EUR, Banca Naţională va deschide în registrele sale contabile conturi analitice pentru fiecare bancă, separat pentru fiecare din valutele menţionate.

22. Informaţia privind numărul şi denumirea conturilor analitice, precum şi datele de identificare a conturilor “Nostro” ale Băncii Naţionale deschise în băncile străine în USD şi în EUR, se comunică băncilor în scris.

23. Perioada de observare a mijloacelor atrase în USD, EUR şi în alte valute liber convertibile incluse în baza de calcul o constituie intervalul de timp cuprins între data de 16 a lunii precedente şi data de 15 a lunii curente.

24. Suma rezervelor obligatorii în USD şi EUR aferentă fiecărei perioade de observare se determină de către bancă ca produs dintre suma soldurilor medii zilnice din conturile bilanţiere din clasa II “Obligaţiuni” incluse în baza de calcul şi norma respectivă a rezervelor obligatorii.

25. Aferent perioadei de observare se stabileşte o dată limită, până la care banca trebuie să transfere cuantumul deficitului de rezerve obligatorii în USD şi EUR în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale în băncile străine.

26. Data-limită de transferare a cuantumului deficitului de rezerve obligatorii în USD şi EUR în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale în băncile străine se stabileşte data de 20 a lunii curente.

27. Concomitent cu efectuarea transferului sumei deficitului de rezerve obligatorii în USD şi EUR, banca este obligată să confirme Băncii Naţionale transferul printr-un mesaj SWIFT MT 299 (suma, valuta şi data transferării).

28. Banca Naţională va înregistra suma transferată în contul Rezervelor obligatorii în valută străină al băncii, deschis în registrele sale contabile, în baza mesajelor SWIFT respective (confirmare de creditare sau extras de cont), la data recepţionării acestora de la băncile corespondente ale Băncii Naţionale.

În cazul în care mesajele SWIFT respective au fost recepţionate de către Banca Naţională după ora 16.30, ora Chişinăului, a zilei operaţionale, suma transferată va fi înregistrată în contul Rezervelor obligatorii în valută străină în următoarea zi operaţională.

29. În cazul diminuării bazei de calcul a rezervelor obligatorii, Banca Naţională va restitui băncii excedentul de rezerve obligatorii în USD şi/sau EUR în decurs de 4 zile lucrătoare din data prezentării raportului pentru perioada respectivă de observare.

30. Banca Naţională va transfera excedentul de rezerve obligatorii în USD şi EUR la conturile “Nostro” ale băncii în USD sau EUR deschise în băncile străine.

31. La data transferării excedentului de rezerve obligatorii la conturile băncii în USD sau în EUR în băncile străine, Banca Naţională va confirma transferul printr-un mesaj autorizat SWIFT MT 299 (suma, valuta şi data rambursării).

32. Informaţia privind datele de identificare a conturilor “Nostro” în USD şi în EUR ale băncii deschise în băncile străine, la care urmează să fie transferat excedentul rezervelor obligatorii în USD şi EUR se comunică Băncii Naţionale în scris.

În cazul în care, datele de identificare a conturilor “Nostro” în USD şi în EUR ale băncii deschise în băncile străine, la care urmează să fie transferat excedentul rezervelor obligatorii s-au modificat, banca este obligată să informeze imediat, în scris, Banca Naţională referitor la schimbările intervenite.

33. În cazul în care banca a efectuat transferul deficitului de rezerve obligatorii în USD şi/sau în EUR, în alte conturi decât cele comunicate băncii conform punctului 22 din prezentul regulament, cheltuielile suportate de către Banca Naţională pentru recuperarea sumelor respective se compensează de către bancă.

34. Cheltuielile suportate de către Banca Naţională din motivul nerespectării de către bancă a prevederilor de la punctul 32, alineatul doi, se compensează de către bancă.

Capitolul VI

ÎNDEPLINIREA CERINŢELOR PRIVIND REZERVELE OBLIGATORII

35. Regimul rezervelor obligatorii se consideră respectat, dacă sunt îndeplinite cerinţele privind rezervele obligatorii în MDL, USD şi în EUR.

36. Cerinţele privind rezervele obligatorii în MDL se consideră îndeplinite dacă în perioada de aplicare soldul mediu zilnic în contul “Loro” a fost egal cu sau mai mare decât nivelul stabilit al rezervelor obligatorii.

37. Soldul mediu zilnic în contul “Loro” al băncii la Banca Naţională, în perioada de aplicare se determină luând în calcul numărul de zile calendaristice din această perioadă. Pentru zilele de odihnă şi zilele de sărbătoare nelucrătoare se repetă soldul zilei operaţionale precedente.

38. Cerinţele privind rezervele obligatorii în USD şi în EUR se consideră îndeplinite, dacă până la dată limită stabilită la punctul 26 din prezentul regulament, deficitul de rezerve obligatorii transferat de bancă a fost înregistrat în conturile “Nostro” ale Băncii Naţionale deschise în băncile străine.

39. Nu se admit compensări între excedentul şi deficitul rezervelor obligatorii în MDL, USD şi în EUR, precum şi compensări între excedentul şi deficitul rezervelor obligatorii în USD şi în EUR.

Capitolul VII

RAPORTAREA ŞI VERIFICAREA RAPORTĂRII

PRIVIND REZERVELE OBLIGATORII

40. Pentru raportarea mărimii mijloacelor atrase şi a mărimii rezervelor obligatorii banca întocmeşte 2 rapoarte separate:

1) Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valute neconvertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti, anexa nr.2 la regulament;

2) Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR, anexa nr.3 la regulament.

41. Rapoartele se prezintă la Banca Naţională lunar, în formă electronică, în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de prezentare a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei, aprobată prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.245/2019, cel târziu la data de 20 a lunii curente care urmează după perioada de observare.

[Pct.41 modificat prin Hot.BNM nr.246 din 26.09.2019, în vigoare 25.11.2019]

42. Banca nou înfiinţată începe să raporteze şi să menţină rezervele obligatorii după expirarea primei perioade complete de observare de la data efectuării primei operaţiuni bancare.

43. Banca Naţională verifică rapoartele privind rezervele obligatorii la prezentarea acestora şi în cadrul controalelor efectuate în bănci.

Capitolul VIII

CAZURILE DE EXCEPTARE ŞI SUSPENDARE A CERINŢELOR

DE MENŢINERE A REZERVELOR OBLIGATORII

44. Fără ca o cerere în acest sens să fie necesară, Banca Naţională poate excepta o bancă, integral sau parţial, de la obligaţia de a menţine rezerve obligatorii în următoarele cazuri:

1) în circumstanţele în care băncii i s-au aplicat măsuri de intervenţie timpurie;

2) în circumstanţele în care băncii i s-au aplicat instrumente de rezoluţie şi s-au exercitat competenţe de rezoluţie.

45. Regimul distinct al rezervelor obligatorii menţionat la punctul 44 se instituie în baza hotărârii Comitetului executiv al Băncii Naţionale.

46. Cerinţele de constituire şi menţinere a rezervelor obligatorii nu se aplică faţă de băncile, cărora li s-a retras licenţa.

47. De la data retragerii licenţei băncii, Banca Naţională, la ordinul lichidatorului, va transfera rezervele obligatorii în USD şi în EUR, în funcţie de tipurile valutei străine, în unul sau mai multe conturi cu specificarea “bancă în proces de lichidare”, deschise la o bancă/bănci din Republica Moldova, prin intermediul cărora lichidatorul va efectua operaţiunile în valută străină ale băncii care se lichidează.

Capitolul IX

REMUNERAREA REZERVELOR OBLIGATORII

48. Banca Naţională plăteşte o dobândă la cota din rezervele obligatorii ce depăşeşte 5 la sută din pasivele în baza cărora se calculează aceste rezerve.

49. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în MDL şi dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în USD şi în EUR se calculează aplicând rate distincte ale dobânzii.

50. Ratele dobânzii aplicate de către Banca Naţională la remunerarea rezervelor obligatorii se stabilesc şi se modifică de către Comitetul executiv al Băncii Naţionale.

51. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii, calculată pentru luna calendaristică precedentă, se achită de către Banca Naţională lunar, după data de 20 a lunii curente, în decurs de 5 zile lucrătoare.

52. La calcularea dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii se utilizează următorii indicatori:

1) soldul mediu zilnic al rezervelor obligatorii, calculat în baza soldurilor zilnice înregistrate în contul “Loro” la Banca Naţională şi a soldurilor zilnice înregistrate în contul Rezervelor obligatorii în valută străină (USD şi EUR);

2) ratele de dobândă stabilite pentru remunerarea rezervelor obligatorii pentru luna respectivă;

3) cursul oficial al leului moldovenesc faţă de USD şi EUR valabil la data efectuării calculului.

53. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în MDL se calculează şi se achită băncilor în MDL.

54. Dobânda de remunerare a rezervelor obligatorii în USD şi în EUR se calculează în valutele respective, se recalculează în MDL, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil la data efectuării calculului şi se achită băncilor în MDL.

55. În cazul în care, rata dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii a fost rectificată după achitarea dobânzii de remunerare băncilor, Banca Naţională va recalcula suma dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii pentru luna respectivă şi va proceda după cum urmează:

1) în cazul în care mărimea rectificată a ratei dobânzii va fi mai mare decât mărimea ratei dobânzii aplicate în calcul - va plăti băncilor o dobândă suplimentară în decurs de 3 zile lucrătoare din data efectuării calculului;

2) în cazul în care mărimea rectificată a ratei de dobândă va fi mai mică decât mărimea ratei dobânzii aplicate în calcul - va încasa din conturile Loro ale băncilor suma dobânzii plătite în plus, în decurs de 3 zile lucrătoare din data înştiinţării băncilor.

56. Pentru băncile cărora li s-a retras licenţa, calcularea dobânzii de remunerare a rezervelor obligatorii se întrerupe din data retragerii licenţei.

Capitolul X

SANCŢIUNI ŞI RESTRICŢII

57. În situaţia în care o bancă a înregistrat un deficit de rezerve, Banca Naţională, în conformitate cu art.17 alin.(4) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei, va aplica o amendă pe toată perioada cât durează deficitul.

58. Amenda aplicată atât pentru deficitul de rezerve în MDL, cât şi în USD şi în EUR va fi calculată la o rată egală cu rata de bază (rata dobânzii de politică monetară) a Băncii Naţionale pe zi plus 0,2% înmulţită cu deficitul de rezerve şi cu numărul de zile din perioada cât durează aceasta.

59. Amenda pentru deficitul de rezerve în USD şi în EUR se recalculează în MDL la cursul oficial al leului moldovenesc valabil la data efectuării calculului.

60. Amenda pentru deficitul de rezerve obligatorii se percepe de către Banca Naţională incontestabil din contul “Loro” al băncii la Banca Naţională, fără preaviz, şi se varsă la bugetul de stat.

61. Admiterea de către bănci a încălcării prevederilor prezentului regulament poate atrage după sine aplicarea de către Banca Naţională şi a altor sancţiuni şi măsuri sancţionatoare prevăzute la art.141 din Legea nr.202 din 6 octombrie 2017 privind activitatea băncilor (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2017, nr.434-439, art.727) şi art.75 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei.

62. În cazul unor diferenţe dintre datele raportate de bănci şi situaţiile constatate în urma controlului efectuat de Banca Naţională pe teren în bănci se procedează astfel:

1) pentru deficitele de rezerve ca urmare a raportării unei baze de calcul mai mici Banca Naţională va percepe o amendă, calculată pentru perioada respectivă de observare conform prevederilor punctului 58 din prezentul regulament;

2) în cazul raportării unei baze de calcul mai mari, dobânda plătită în plus pentru nivelul efectiv al rezervelor va fi recuperată de Banca Naţională de la banca respectivă;

3) în cazul raportării unei baze de calcul mai mici, Banca Naţională nu va plăti o dobândă suplimentară pentru nivelul rezervelor efectiv păstrat în contul “Loro” al băncii.

Încasarea amenzii sau a dobânzii plătite în plus pentru nivelul efectiv al rezervelor obligatorii se efectuează fără preaviz, în termen de maxim 10 zile lucrătoare după perfectarea raportului de control şi informarea băncii despre conţinutul acestuia.

63. În cazul în care o bancă sesizează din proprie iniţiativă apariţia unor diferenţe dintre baza de calcul raportată şi cea rezultată din aplicarea prezentului regulament şi a hotărârilor Comitetului executiv în aplicarea acestuia, banca va informa Banca Naţională despre aceste diferenţe printr-un demers.

Pentru corectarea diferenţelor constatate se va proceda analogic cazurilor prevăzute la punctul 62, subpunctul 1), 2) şi 3).

Încasarea amenzii pentru deficitele de rezerve şi a dobânzii plătite în plus se efectuează fără preaviz, în termen de maxim 10 zile lucrătoare după înregistrarea scrisorii de înştiinţare parvenită de la bancă şi prezentarea raportului pentru perioada respectivă.

Anexa nr.1

la Regulamentul cu privire la

regimul rezervelor obligatorii

Baza de calcul a rezervelor obligatorii

1. Baza de calcul a rezervelor obligatorii se constituie din mijloacele băneşti în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile, reflectate în bilanţurile băncilor în următoarele conturi din clasa II “Obligaţiuni”:

2032 Conturi “Loro” ale băncilor

2033 Overdraft la conturi “Nostro”

2034 Conturi “Loro” pentru operaţiuni cu valori mobiliare

2062 Împrumuturi overnight de la bănci

2075 Depozite-garanţii la vedere ale băncilor

2095 Împrumuturi pe termen scurt de la bănci (1 lună şi mai puţin)

2096 Împrumuturi pe termen scurt de la bănci (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2097 Împrumuturi pe termen mediu de la bănci (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2098 Împrumuturi pe termen lung de la bănci (mai mult de 5 ani)

2101 Împrumuturi pe termen scurt obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (1 lună şi mai puţin)

2102 Împrumuturi pe termen scurt obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2103 Împrumuturi pe termen mediu obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2104 Împrumuturi pe termen lung obţinute de la Guvern cu scop de recreditare (mai mult de 5 ani)

2111 Împrumuturi pe termen scurt de la organizaţii financiare internaţionale (1 lună şi mai puţin)

2112 Împrumuturi pe termen scurt de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2113 Împrumuturi pe termen mediu de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2114 Împrumuturi pe termen lung de la organizaţii financiare internaţionale (mai mult de 5 ani)

2121 Împrumuturi pe termen scurt de la alţi creditori (1 lună şi mai puţin)

2122 Împrumuturi pe termen scurt de la alţi creditori (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2123 Împrumuturi pe termen mediu de la alţi creditori (mai mult de 1 an şi până la 5 ani)

2124 Împrumuturi pe termen lung de la alţi creditori (mai mult de 5 ani)

2151 Valori mobiliare vândute conform acordurilor repo

2181 Valori mobiliare emise cu rata dobânzii fixă

2183 Alte valori mobiliare emise

2185 Prime la valori mobiliare emise

2211 Depozite pe termen scurt ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (1 an şi mai puţin)

2212 Depozite pe termen mediu ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2213 Depozite pe termen lung ale Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină (mai mult de 5 ani)

2214 Depozite pe termen scurt ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (1 an şi mai puţin)

2215 Depozite pe termen mediu ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2216 Depozite pe termen lung ale Casei Naţionale de Asigurări Sociale (mai mult de 5 ani)

2224 Conturi curente ale persoanelor juridice

2225 Conturi curente ale persoanelor fizice

2226 Documente de plată acceptate

2231 Fonduri de investiţii

2232 Alte depozite la vedere ale persoanelor juridice

2233 Alte depozite la vedere ale persoanelor fizice

2234 Acumularea mijloacelor băneşti (cont provizoriu)

2235 Depozite-garanţii ale persoanelor juridice

2236 Depozite-garanţii ale persoanelor fizice

2237 Conturi curente ale prestatorilor de servicii de plată pentru evidenţa fondurilor primite de la utilizatorii serviciilor de plată

2238 Conturi curente speciale ale persoanelor juridice

2239 Alte conturi curente speciale

2251 Conturi curente ale persoanelor juridice

2252 Conturi curente ale persoanelor fizice

2254 Depozite speciale ale persoanelor juridice

2255 Depozite speciale ale persoanelor fizice

2256 Depozite-garanţii ale persoanelor juridice

2257 Depozite-garanţii ale persoanelor fizice

2258 Conturi curente ale persoanelor juridice pentru operaţiuni cu carduri de plată

2259 Conturi curente ale persoanelor fizice pentru operaţiuni cu carduri de plată

2261 Alte depozite la vedere cu dobândă ale persoanelor juridice

2262 Alte depozite la vedere cu dobândă ale persoanelor fizice

2263 Mijloacele bugetului de stat

2264 Mijloace extrabugetare

2265 Acumularea mijloacelor băneşti (cont provizoriu)

2266 Mijloacele bugetelor locale

2267 Mijloacele fondurilor asigurării obligatorii de asistenţă medicală

2268 Mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat

2269 Mijloacele bugetului asigurărilor sociale de stat cu caracter special

2271 Mijloacele unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe

2272 Mijloacele unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe

2273 Garanţiile încasate de serviciul vamal

2274 Conturi curente ale prestatorilor de servicii de plată pentru evidenţa fondurilor primite de la utilizatorii serviciilor de plată

2275 Conturi curente speciale ale persoanelor juridice

2291 Conturi aferente legalizării mijloacelor băneşti

2311 Depozite de economii ale persoanelor fizice

2312 Depozite de economii ale persoanelor juridice

2313 Depozite de economii ale persoanelor fizice care practică activitate

2314 Depozite de economii ale mediului financiar nebancar

2315 Depozite de economii ale organizaţiilor necomerciale

2331 Depozite overnight ale băncilor – părţi neafiliate

2332 Depozite overnight ale băncilor – părţi afiliate

2333 Depozite overnight ale persoanelor juridice

2341 Depozite pe termen scurt ale băncilor (1 lună şi mai puţin)

2342 Depozite pe termen scurt ale băncilor (mai mult de 1 lună şi până la 1 an)

2343 Depozite pe termen mediu ale băncilor (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2344 Depozite pe termen lung ale băncilor (mai mult de 5 ani)

2346 Depozite-garanţii pe termen scurt ale băncilor (1 lună şi mai puţin)

2347 Depozite-garanţii pe termen scurt ale băncilor (mai mult de 1 lună şi până la 1 an inclusiv)

2348 Depozite-garanţii pe termen mediu ale băncilor (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2349 Depozite-garanţii pe termen lung ale băncilor (mai mult de 5 ani)

2361 Depozite pe termen scurt primite din sursele bugetului de stat (1 an şi mai puţin)

2362 Depozite pe termen mediu primite din sursele bugetului de stat (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2363 Depozite pe termen lung primite din sursele bugetului de stat (mai mult de 5 ani)

2371 Depozite pe termen scurt ale persoanelor juridice (1 an şi mai puţin)

2372 Depozite pe termen mediu ale persoanelor juridice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2373 Depozite pe termen lung ale persoanelor juridice (mai mult de 5 ani)

2374 Depozite pe termen scurt ale persoanelor fizice (1 an şi mai puţin)

2375 Depozite pe termen mediu ale persoanelor fizice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2376 Depozite pe termen lung ale persoanelor fizice (mai mult de 5 ani)

2381 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor juridice (1 an şi mai puţin)

2382 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor juridice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2383 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor juridice (mai mult de 5 ani)

2384 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor fizice (1 an şi mai puţin)

2385 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor fizice (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2386 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor fizice (mai mult de 5 ani)

2411 Depozite pe termen scurt ale organizaţiilor necomerciale (1 an şi mai puţin)

2412 Depozite pe termen mediu ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2413 Depozite pe termen lung ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 5 ani)

2414 Depozite-garanţii pe termen scurt ale organizaţiilor necomerciale (1 an şi mai puţin)

2415 Depozite-garanţii pe termen mediu ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2416 Depozite-garanţii pe termen lung ale organizaţiilor necomerciale (mai mult de 5 ani)

2421 Depozite pe termen scurt ale mediului financiar nebancar (1 an şi mai puţin)

2422 Depozite pe termen mediu ale mediului financiar nebancar (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2423 Depozite pe termen lung ale mediului financiar nebancar (mai mult de 5 ani)

2424 Depozite-garanţii pe termen scurt ale mediului financiar nebancar (1 an şi mai puţin)

2425 Depozite-garanţii pe termen mediu ale mediului financiar nebancar (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2426 Depozite-garanţii pe termen lung ale mediului financiar nebancar (mai mult de 5 ani)

2431 Depozite pe termen scurt ale persoanelor fizice care practică activitate (1 an şi mai puţin)

2432 Depozite pe termen mediu ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2433 Depozite pe termen lung ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 5 ani)

2434 Depozite-garanţii pe termen scurt ale persoanelor fizice care practică activitate (1 an şi mai puţin)

2435 Depozite-garanţii pe termen mediu ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2436 Depozite-garanţii pe termen lung ale persoanelor fizice care practică activitate (mai mult de 5 ani)

2531 Datorii faţă de bănci privind leasingul financiar

2532 Datorii faţă de clienţi privind leasingul financiar

2541 Depozite pe termen scurt ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe (1 an şi mai puţin)

2542 Depozite pe termen mediu ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din granturi externe (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2544 Depozite pe termen scurt ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe (1 an şi mai puţin)

2545 Depozite pe termen mediu ale unităţilor de implementare a proiectelor investiţionale din credite externe (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2561 Depozite pe termen scurt ale bugetelor locale (1 an şi mai puţin)

2562 Depozite pe termen mediu ale bugetelor locale (mai mult de 1 an şi până la 5 ani inclusiv)

2563 Depozite pe termen lung ale bugetelor locale (mai mult de 5 ani)

2571 Datorii financiare deţinute în vederea tranzacţionării

2572 Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

2791 Sume de tranzit şi clearing

2792 Încasări băneşti

2793 Sume cu caracter neidentificat

2794 Sume în aşteptarea indicaţiilor clientului

2795 Trate avizate şi emise

2796 Plăti încasate pentru transfer după destinaţie

2797 Operaţiuni cu carduri de plată

2806 Decontări privind procurarea/vânzarea valorilor mobiliare şi valutei străine

2807 Creditori privind decontări documentare

2808 Dividende către plată

2809 Alte pasive

2817 Decontări cu persoane fizice şi juridice aferente mijloacelor băneşti primite (granturilor) conform contractelor de împrumut

2818 Decontări privind vânzarea altor active

2821 Datorii subordonate cu termenul achitării 5 ani şi mai puţin

2822 Datorii subordonate cu termenul achitării mai mare de 5 ani

2831 Acţiuni ordinare cu termen limitat

2832 Acţiuni preferenţiale cu termen limitat

2843 Împrumuturi de la sucursalele de peste hotare

2851 Depozite primite de către sediul central al băncii

2861 Conturi “Loro” ale sucursalelor locale

2862 Conturi “Loro” ale sucursalelor de peste hotare

În calcul se includ soldurile pasive la conturile nr.2861 şi nr.2862 minus soldurile active la conturile nr.1861 şi nr.1862, respectiv. În cazul obţinerii unei valori negative suma nu se include în calcul.

2. La determinarea bazei de calcul nu se includ soldurile împrumuturilor, depozitelor şi depozitelor-garanţii în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile obţinute de la băncile licenţiate de Banca Naţională şi de la sucursalele băncilor străine licenţiate de Banca Naţională, reflectate în conturile nr.2062, nr.2075, nr.2095, nr.2096, nr.2097, nr.2098, nr.2331, nr.2332, nr.2341, nr.2342, nr.2343, nr.2344, nr.2346, nr.2347, nr.2348, nr.2349, soldurile împrumuturilor obţinute de la Banca Naţională şi băncile licenţiate de Banca Naţională şi de la sucursalele băncilor străine licenţiate de Banca Naţională prin acorduri repo reflectate în contul nr.2151, soldurile datoriilor faţă de bănci privind leasingul financiar reflectate în contul nr.2531 şi soldurile datoriilor financiare provenite de la băncile licenţiate de Banca Naţională şi de la sucursalele băncilor străine licenţiate de Banca Naţională, reflectate în conturile nr.2571, nr.2572.

Soldul creditor al conturilor nr.2181 şi nr.2183 va fi diminuat cu soldul debitor al contului nr.2186.

Pentru contul nr.2807 în calcul nu se includ sumele acordate plătitorului din creditele bancare pentru a deschide la ordinul acestuia şi/sau a completa acreditivele.

Pentru conturile nr.2809 şi nr.2818 în calcul nu se includ mijloacele proprii ale băncii.

Pentru contul nr.2851 în calcul nu se includ sumele depozitelor primite de la sucursalele băncii aflate în Republica Moldova.

3. Pentru sumele mijloacelor atrase în MDL, în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile, reflectate în conturile de bilanţ nr.2097, nr.2098, nr.2103, nr.2104, nr.2113, nr.2114, nr.2123, nr.2124, nr.2181, nr.2183, nr.2212, nr.2213, nr.2215, nr.2216, nr.2311, nr.2312, nr.2313, nr.2314, nr.2315, nr.2343, nr.2344, nr.2348, nr.2349, nr.2362, nr.2363 nr.2372, nr.2373, nr.2375, nr.2376, nr.2382, nr.2383, nr.2385, nr.2386, nr.2412, nr.2413, nr.2415, nr.2416, nr.2422, nr.2423, nr.2425, nr.2426, nr.2432, nr.2433, nr.2435, nr.2436, nr.2531, nr.2532, nr.2542, nr.2545, nr.2562, nr.2563, nr.2821, nr.2822, nr.2831, nr.2832, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din regulament, se aplică o normă a rezervelor obligatorii de 0 %.

Anexa nr.2

la Regulamentul cu privire la

regimul rezervelor obligatorii

Modul de întocmire

a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti

şi în valute neconvertibile incluse în baza de calcul şi mărimea

rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti

1. Informaţia inclusă în raport se divizează în 2 tabele:

a) tabelul ORD 2.2A Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valute neconvertibile, incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti

Totaluri

b) tabelul ORD 2.2B Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valute neconvertibile recalculate în lei moldoveneşti, incluse în baza de calcul

Descifrare pe conturi

2. În tabelele menţionate la punctul 1:

a) pentru toate rândurile, în coloanele de la 1 până la 31, se indică sumele soldurilor pentru datele perioadei de observare de la data de 16 a lunii precedente – până la data de 15 a lunii curente;

b) sumele mijloacelor atrase se reflectă în numere întregi;

c) sumele în valute neconvertibile şi în valute liber convertibile (VLC) se recalculează în MDL şi în raport se indică echivalentul lor în MDL;

d) recalcularea în MDL se efectuează conform cursului oficial al leului moldovenesc valabil pentru datele respective ale perioadei gestionare de observare incluse în raport;

e) sumele mijloacelor atrase în VLC recalculate în MDL sunt incluse în raport în scop informaţional;

f) pentru datele zilelor de odihnă şi zilelor de sărbătoare nelucrătoare se înscriu sumele soldurilor înregistrate în ziua lucrătoare precedentă;

g) coloana 16 pentru lunile anului cu 30 de zile calendaristice şi coloanele 14(15) - 16 pentru luna februarie nu se completează.

3. Valoarea medie a mijloacelor atrase se va calcula ca suma valorilor din coloanele de la 1 până la 31 împărţită la numărul zilelor calendaristice în perioada gestionară de observare.

4. Pentru descrierea algoritmului completării Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valute neconvertibile incluse în baza de calcul, şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti, se introduc următoarele însemnări:

MAtotal_d – mijloace atrase în MDL, în valute neconvertibile şi în VLC incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAmdl _d – mijloace atrase în MDL, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAvn _d – mijloace atrase în valute neconvertibile incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAvlc_d – mijloace atrase în VLC, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAt2_d – mijloace atrase în MDL şi în valute neconvertibile cu scadenţa > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAcu _d – mijloace atrase în MDL şi în valute neconvertibile, supuse rezervării, în sold la data “d”;

Nromdl_D – norma rezervării din mijloacele atrase în MDL şi în valute neconvertibile, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două semne după virgulă);

RO_D – suma rezervelor obligatorii din mijloacele atrase în MDL şi valute neconvertibile, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

c_i – numărul contului din clasa “obligaţiuni”, indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament;

c_i10_d – soldul total, pe contul c_i la data “d”;

c_i11_d – soldul mijloacelor în MDL, pe contul c_i la data “d”;

c_i12_d – soldul mijloacelor în valute neconvertibile pe contul c_i la data “d”;

c_i13_d – soldul mijloacelor în VLC pe contul c_i la data “d”;

c_i14_d – soldul mijloacelor în MDL şi în valute neconvertibile, cu scadenţă > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament pe contul c_i, la data “d”;

c_i15_d – soldul total al mijloacelor în MDL şi în valute neconvertibile, pe contul c_i, la data “d” supus rezervării.

5. Tabelul ORD 2.2A prezintă informaţiile totalizatoare aferente mijloacelor atrase de bănci şi mărimii rezervelor obligatorii în MDL calculate pentru perioada de observare. Tabelul se completează după cum urmează :

1) Rândul 1.0:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAtotal_d = MAmdl_d (rînd 1.1) + MAvn _d (rând 1.2) + MAvlc_d (rând 1.3);

b) col.32 nu se completează, (celula este vidă).

2) Rândul 1.1:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAmdl_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i11_d” din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 = (∑ col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

3) Rândul 1.2:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAvn_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i12_d” din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

4) Rândul 1.3:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAvlc_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i13_d” din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 nu se completează (celula este vidă).

5) Rândul 1. 4:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.2B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAt2_d = ∑ celulelor respective datei“d” din rândurile de tipul “c_i14_d” din tabelul ORD 2.2B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

6) Rândul 2.0:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAcu_d = MAmdl_d (rând 1.1) + MAvn_d (rând 1.2) - MAt2_d (rând 1.4);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

7) Rândul 3.0:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32 = Nromdl_D.

8) Rândul 4.0:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică RO_D = ((rândul 2.0, col.32) * Nromdl_D (rândul 3.0, col.32))/100.

6. Tabelul ORD 2.2B conţine informaţia privind mărimea mijloacelor atrase în MDL şi în valute neconvertibile, reflectate în conturile de bilanţ la datele incluse în perioada de observare raportată, descifrate pe conturile clasei “obligaţiuni”, indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament, separat pe fiecare din cele 6 poziţii specificate mai jos la lit.c).

Tabelul se întocmeşte după cum urmează:

a) în coloana A “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rând completat în cadrul tabelului;

b) în coloana B “Nr.cont” se indică numărul contului pentru care se raportează indicatorii;

c) în coloana C “Cod compartiment” se indică codul compartimentului, în conformitate cu tabelul ce urmează:

Pentru fiecare cont ce urmează a fi inclus în raport, se vor specifica indicatori/compartimente, în ordinea specificată în tabelul prezentat mai sus;

d) în funcţie de tipul rândului (indicatorul /compartimentul indicat în coloana C) coloanele 1 – 32 se vor completa în felul următor:

1) Rândurile de tipul c_i10_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică c_i10_d = c_i11_d + c_i12_d + c_i13_d;

b) col.32 nu se completează (celula este vidă).

2) Rândurile de tipul c_i11_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i11_d;

b) col.32=(∑col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

3) Rândurile de tipul c_i12_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i12_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11_d.

4) Rândurile de tipul c_i13_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i13_d;

b) col.32 nu se completează (celula este vidă).

5) Rândurile de tipul c_i14_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i14_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i11_d.

6) Rândurile de tipul c_i15_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷32), se indică c_i15_d = c_i11_d + c_i12_d - c_i14_d.

În raport se includ doar conturile enumerate în baza de calcul (anexa nr.1) pentru care în bilanţul contabil există solduri la datele respective.

Pentru conturile selectate în raport, se includ doar rândurile pentru care există solduri.

7. Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneştii şi valute neconvertibile, incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în lei moldoveneşti, se prezintă la Banca Naţională cel târziu la data de 20 a fiecărei luni. În cazul când data de 20 a lunii cade într-o zi nelucrătoare, raportul se prezintă în următoarea zi lucrătoare.

Anexa nr.3

la Regulamentul cu privire

la regimul rezervelor obligatorii

Modul de întocmire

a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber

convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor

obligatorii în USD şi în EUR

1. Informaţia inclusă în raport se divizează în 2 tabele:

a) tabelul ORD 2.3A Mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR

Totaluri

b) tabelul ORD 2.3B Mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile în perioada curentă de observare incluse în baza de calcul

Descifrare pe conturi

2. În tabelele menţionate la punctul 1:

a) pentru toate rândurile, în coloanele de la 1 până la 31, se indică sumele soldurilor pentru datele perioadei de observare de la data de 16 a lunii precedente – până la data de 15 a lunii curente;

b) sumele se reflectă în USD şi în EUR, în numere întregi;

c) sumele în alte VLC se recalculează în USD sau în EUR şi în Raport se indică echivalentul lor în USD sau în EUR;

d) recalcularea în USD sau în EUR a sumelor atrase în alte VLC se efectuează zilnic, prin cross cursul faţă de USD sau EUR, aplicând cursul oficial al leului moldovenesc valabil pentru data respectivă;

e) pentru datele zilelor de odihnă şi zilelor de sărbătoare nelucrătoare se înscriu sumele soldurilor înregistrate în ziua lucrătoare precedentă;

f) coloana 16 pentru lunile anului cu 30 de zile calendaristice şi coloanele 14(15)-16 pentru luna februarie nu se completează.

3. Valoarea medie a mijloacelor atrase se va calcula ca suma valorilor din coloanele de la 1 până la 31 împărţită la numărul zilelor calendaristice în perioada gestionară de observare .

4. Pentru descrierea algoritmului completării Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR, se introduc următoarele însemnări:

MA(usd+vlc)_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MA(eur+vlc)_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAusd_d – mijloace atrase în USD incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAeur_d – mijloace atrase în EUR incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAvlc/usd_d – mijloace atrase în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAvlc/eur_d – mijloace atrase în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MA(usd)t2_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate in USD, cu scadenta > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MA(eur)t2_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, cu scadenta > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament, incluse în baza de calcul, total, în sold la data “d”;

MAcu(usd)_d – mijloace atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD, incluse în baza de calcul, supuse rezervării, total, în sold la data “d”;

MAcu(eur)_d – mijloace atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul, supuse rezervării, total, în sold la data “d”;

Nrovlc_D – norma rezervării din mijloacele atrase în VLC, în vigoare pentru perioada de observare D, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale (%, cu două semne după virgulă);

ROusd_D – suma rezervelor obligatorii în USD din mijloacele atrase în USD şi în alte VLC recalculate în USD incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

ROeur_D – suma rezervelor obligatorii în EUR din mijloacele atrase în EUR şi în alte VLC recalculate în EUR, incluse în baza de calcul în perioada de observare D;

ROf(usd) – suma rezervelor obligatorii în USD menţinute în contul rezervelor obligatorii în valută străină al băncii la Banca Naţională la data raportării;

ROf(eur) – suma rezervelor obligatorii în EUR menţinute în contul rezervelor obligatorii în valuta străina al băncii la Banca Naţională la data raportării;

E/Iro(usd)_D – excedent (deficit) de rezerve în USD pentru perioada curentă de observare vizavi de suma rezervelor obligatorii în USD menţinute de bancă la data raportării în contul rezervelor obligatorii în valută străină la Banca Naţională;

E/Iro(eur)_D – excedent (deficit ) de rezerve în EUR pentru perioada curentă de observare vizavi de suma rezervelor obligatorii în EUR menţinute de bancă la data raportării în contul rezervelor obligatorii în valută străină la Banca Naţională;

c_i – numărul conturilor din clasa “obligaţiuni”, indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament;

c_i50_d – soldul mijloacelor în USD, pe contul c_i la data “d”;

c_i51_d – soldul mijloacelor în EUR, pe contul c_i la data “d”;

c_i52_d – soldul mijloacelor în alte VLC recalculate în USD pe contul c_i la data “d”;

c_i53_d – soldul mijloacelor în alte VLC recalculate în EUR pe contul c_i la data “d”;

c_i54_d – soldul mijloacelor în USD şi în alte valute liber convertibile recalculate în USD, cu scadenţă > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament, pe contul c_i, la data “d”;

c_i55_d – soldul mijloacelor în EUR şi în alte valute liber convertibile recalculate în EUR, cu scadenţă > 2 ani, care corespund criteriilor stabilite la punctul 15 din prezentul regulament, pe contul c_i ,la data “d”;

c_i56_d – soldul total al mijloacelor în USD şi în alte valute liber convertibile recalculate în USD, pe contul c_i, la data “d” supus rezervării în USD;

c_i57_d – soldul total al mijloacelor în EUR şi în alte valute liber convertibile recalculate în EUR, pe contul c_i, la data “d” supus rezervării în EUR.

5. Tabelul ORD 2.3A prezintă informaţiile totalizatoare aferente mijloacelor atrase de bănci în VLC incluse în baza de calcul şi mărimii rezervelor obligatorii în USD şi EUR.

Tabelul se completează după cum urmează :

1) Rândul 1.1:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MA(usd+vlc)_d = MAusd_d (rând. 2.1) + MAvlc/usd_d (rând. 2.3);

b) col.32 = (∑ col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

2) Rândul 1.2:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MA(eur+vlc)_d = MAeur_d (rând. 2.2) + MAvlc/eur_d (rând. 2.4);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

3) Rândul 2.1:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAusd_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i50 _d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

4) Rândul 2.2:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAeur_d = ∑ celulelor respective datei“d” din rândurile de tipul “c_i51_d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

5) Rândul 2.3:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAvlc/usd_d = ∑ celulelor respective datei“d” din rândurile de tipul “c_i52 _d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

6) Rândul 2.4:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAvlc/eur_d = ∑ celulelor respective datei“d” din rândurile de tipul “c_i53_d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

7) Rândul 2.5:

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MA(usd)t2_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i54_d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

8) Rândul 2.6

a) col.1÷31 se determină în baza informaţiei din tabelul ORD 2.3B;

pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MA(eur)t2_d = ∑ celulelor respective datei “d” din rândurile de tipul “c_i55_d” din tabelul ORD 2.3B;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

9) Rândul 2.7:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAcu(usd)_d = MA(usd+vlc)_d (rând.1.1) - MA(usd)t2_d (rând.2.5);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

10) Rândul 2.8:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31), se indică MAcu(eur)_d = MA(eur + vlc)_d (rînd. 1.2) - MA(eur)t2_d (rînd. 2.6);

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul 1.1.

11) Rândul 3. 0:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică NrovlcD.

12) Rândul 4. 1:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică ROusd_D = ((rândul 2.7, col.32) * Nrovlc_D (rândul 3.0, col.32))/100.

13) Rândul 4. 2:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică, ROeur_D = ((rândul 2.8,col.32) * Nrovlc_D (rândul 3.0,col.32))/100.

14) Rândul 5.1:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică ROf(usd).

15) Rândul 5.2:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32 se indică ROf(eur).

16) Rândul 6.1:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică E/Iro(usd)_D = ROf(usd) (rândul 5.1, col.32) - RO(usd)_D (rândul 4.1, col.32).

17) Rândul 6.2:

a) col.1÷31 sunt vide;

b) col.32, se indică E/Iro(eur)_D = ROf(eur) (rândul 5.2, col.32) - RO(eur)_D (rândul 4.2, col.32).

6. Tabelul ORD 2.3B conţine informaţia privind mărimea mijloacelor atrase în VLC, reflectate în conturile de bilanţ la datele incluse în perioada de observare raportată, descifrate pe conturile clasei “Obligaţiuni”, indicate în anexa nr.1 la prezentul regulament, separat pe fiecare din cele 8 poziţii specificate mai jos la lit.c).

Tabelul se întocmeşte după cum urmează:

a) în coloana A “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rând completat în cadrul tabelului;

b) în coloana B “Nr.cont” se indică numărul contului pentru care se raportează indicatorii;

c) în coloana C “Cod compartiment” se indică codul compartimentului, în conformitate cu tabelul ce urmează:

Pentru fiecare cont ce urmează a fi inclus în raport se vor specifica indicatori/compartimente, în ordinea specificată în tabelul prezentat mai sus;

d) în funcţie de tipul rândului (indicatorul /compartimentul indicat în coloana C), coloanele 1 – 32 se vor completa în felul următor:

Tabelul ORD 2.3B se întocmeşte după cum urmează:

1) Rândurile de tipul c_i50_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i50_d;

b) col.32=(∑ col.1÷31)/T, unde T = numărul de zile calendaristice în perioada gestionară de observare.

2) Rândurile de tipul c_i51_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i51_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

3) Rândurile de tipul c_i52_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i52_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

4) Rândurile de tipul c_i53_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i53_d.

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

5) Rândurile de tipul c_i54_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i54_d;

b) col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

6) Rândurile de tipul c_i55_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷31) se indică c_i55_d;

b)col.32 se calculează analogic col.32 din rândul de tipul c_i50_d.

7) Rândurile de tipul c_i56_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷32), se indică c_i56_d = c_i50_d + c_i52_d - c_i54_d.

8) Rândurile de tipul c_i57_d:

a) pentru fiecare dată “d” (col.1÷32), se indică c_i57_d = c_i51_d + c_i53_d - c_i55_d.

În raport se includ doar conturile enumerate în baza de calcul (anexa nr.1) pentru care în bilanţul contabil există solduri la datele respective.

Pentru conturile selectate în raport, se includ doar rândurile pentru care există solduri.

7. Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în valute liber convertibile, incluse în baza de calcul şi mărimea rezervelor obligatorii în USD şi în EUR, se prezintă la Banca Naţională cel târziu la data de 20 a fiecărei luni. În cazul când data de 20 a lunii cade într-o zi nelucrătoare, raportul se prezintă în următoarea zi lucrătoare.