Hotărâri

Hotărâre nr.36/6 din 23.06.2021 cu privire la modificarea Instrucţiunii privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale, aprobate prin Hotarârea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.18/1/2018

Tipul documentului: Hotărâri
Data adoptării: 23.06.2021

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Â R E

cu privire la modificarea Instrucţiunii privind modul de înregistrare

a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale,

aprobate prin Hotărârea Comisiei Naţionale

a Pieţei Financiare nr. 18/1/2018

nr. 36/6 din 23.06.2021

(în vigoare 09.07.2021)

Monitorul Oficial al R. Moldova nr.164-167 art. 776 din 09.07.2021

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1650 din 02.07.2021

Ministru _____ Fadei NAGACEVSCHI

În temeiul art.8 lit.b) şi art.22 alin.(1) din Legea nr.192/1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS), art.7 alin.(2) şi alin.(10), art.8 din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.665), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale, aprobată prin Hotărârea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.18/1/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, nr.167-175, art.716), înregistrată la Ministerul Justiţiei cu nr.1326 din 18 mai 2018, se modifică după cum urmează:

1) în tot textul Instrucţiunii, inclusiv în anexe:

a) cuvintele "împrumut public" şi "împrumut public local", la orice formă gramaticală, se substituie cu cuvintele "împrumut pe termen lung", la forma gramaticală corespunzătoare, textul "bugetul unităţii administrativ-teritoriale" se substituie cu cuvintele "bugetul local", cuvintele "intermediar financiar", la orice formă gramaticală, se substituie cu cuvântul "intermediar", la forma gramaticală corespunzătoare, cuvintele "Registrul de stat al valorilor mobiliare" se substituie cu cuvintele "Registrul emitenţilor de valori mobiliare" şi abrevierea "RSVM" se substituie cu abrevierea "REVM";

b) textul "nr.397-XV din 16 octombrie 2003" se substituie cu textul "nr.397/2003";

c) textul "nr.171 din 11 iulie 2012" se substituie cu textul "nr.171/2012";

d) textul "nr.436 din 28 decembrie 2006" se substituie cu textul "nr.436/2006";

e) textul "nr.419-XVI din 22 decembrie 2006" se substituie cu textul "nr.419/2006";

f) textul "nr.1136 din 18 octombrie 2007" se substituie cu textul "nr.1136/2007";

2) punctul 2 va avea următorul cuprins:

"2. Prevederile prezentei Instrucţiuni sunt opozabile nemijlocit autorităţilor executive ale autorităţilor administraţiei publice locale, care, în corespundere cu art.15 din Legea nr.397/2003 privind finanţele publice locale (în continuare – Legea nr.397/2003) şi deciziile autorităţilor reprezentative şi deliberative respective, luate în temeiul avizului Ministerului Finanţelor, care are un caracter obligatoriu, sunt în drept să emită obligaţiuni în scopul contractării împrumuturilor pe termen lung pentru investiţii capitale.";

3) la punctul 4:

a) la subpunctul 2), cuvintele "scurt şi" şi textul "decizia de emitere a obligaţiunilor şi /sau" se exclud;

b) la subpunctul 6), textul "contra unei sume depuse în contul Trezoreriei regionale, deschis la data emisiunii de către autoritatea emitentă" se substituie cu cuvintele "contra unei sume de mijloace băneşti";

c) la subpunctul 10), textul "decizia de emisie şi/sau" se exclude;

4) la punctul 9, textul "nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998" se substituie cu textul "nr.192/1998", iar textul "(în continuare - Legea nr.192 din 12 noiembrie 1998)" se exclude;

5) la punctul 10:

a) la subpunctul 3), textul "art.46" se substituie cu textul "art.46 alin.(2)";

b) la subpunctul 4), textul "(mai mare de un an)" se substituie cu textul "(un an şi mai mare)";

c) la subpunctul 6), cuvintele "împrumuturile atrase prin emisie de obligaţiuni" se substituie cu cuvântul "împrumuturi";

6) punctul 14 se completează cu textul "(în continuare – intermediari)";

7) la punctul 35, textul "contului trezorerial provizoriu, deschis de către emitent" se substituie cu textul "codului IBAN al intermediarului emitentului, deschis";

8) la punctul 37:

a) subpunctul 3 va avea următorul cuprins:

"3) avizul Ministerului Finanţelor privind contractarea împrumutului pe termen lung prin emisie de obligaţiuni (copia autentificată de către emitent);";

b) subpunctul 5) va avea următorul cuprins:

"5) rapoartele financiare anuale privind executarea bugetului local pentru ultimii 2 ani anteriori anului curent în care se solicită înregistrarea emisiei, precum si rapoartele trimestriale pentru anul în curs;";

c) subpunctul 6) se completează cu textul " , în cazul în care auditul public extern a fost realizat";

d) la subpunctul 11), textul "nr.234 din 3 octombrie 2016" se substituie cu textul "nr.234/2016 cu privire la Depozitarul central unic al valorilor mobiliare";

9) punctul 39 va avea următorul cuprins:

"39. Pentru orice emisie de obligaţiuni aprobată, Depozitarul central unic al valorilor mobiliare (în continuare – Depozitarul Central) atribuie obligaţiunilor respective numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN), în temeiul Legii nr.234/2016 cu privire la Depozitarul central unic al valorilor mobiliare.";

10) se completează cu punctul 39¹ cu următorul cuprins:

"39¹. Alocarea codului ISIN se efectuează de către Depozitarul Central la cererea Comisiei Naţionale, în procesul aprobării înregistrării de stat a obligaţiunilor, şi nu necesită depunerea de către emitent a unei solicitări de acordare a codului ISIN în adresa Depozitarului Central.";

11) la punctul 59 subpunctul 3), cuvintele "Trezoreria regională" se substituie cu cuvintele "intermediarul emitentului", iar textul "(confirmarea contului trezorerial)" se exclude;

12) la punctul 62, textul "Totodată, emitentul restituie investitorilor beneficiul obţinut ca rezultat al folosirii mijloacelor atrase în procesul plasamentului obligaţiunilor, după caz, şi câştigul ratat, dacă condiţiile emisiunii conţin o asemenea clauză." se exclude;

13) la punctul 65, textul "registrul de evidenţă a datoriei publice locale al acestei autorităţi" se substituie cu textul "Raportul privind datoria unităţii administrativ-teritoriale respective";

14) la punctul 66, cuvintele "registrul deţinătorilor de obligaţiuni" se substituie cu cuvintele "conturile deţinătorilor de obligaţiuni deschise la Depozitarul Central";

15) punctul 67 va avea următorul cuprins:

"67. Tranzacţiile cu obligaţiunile emise de autorităţile administraţiei publice locale se vor efectua pe o piaţă reglementată, iar în cazul în care nu se întrunesc condiţiile de admitere pe o piaţă reglementată, - în cadrul sistemului multilateral de tranzacţionare (MTF), în conformitate cu normele şi regulile de funcţionare ale operatorului de piaţă. În acest scop, emitentul va asigura admiterea obligaţiunilor plasate spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată/MTF, în conformitate cu prevederile din prospectul ofertei, în care se vor indica datele cele mai apropiate când obligaţiunile, după formarea registrului deţinătorilor de obligaţiuni, vor fi admise spre tranzacţionare pe piaţa secundară.";

16) la Anexa nr.1 compartimentul II punctul 3, cuvintele "Numărul de înregistrare de stat a obligaţiunilor" se substituie cu cuvintele "Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare";

17) la Anexa nr.2 punctul 4:

a) subpunctul 2) va avea următorul cuprins:

"2) rapoartele financiare anuale privind executarea bugetului local şi, după caz, rapoartele financiare trimestriale;";

b) la subpunctul 3), cuvintele "auditare externă" se substituie cuvintele "auditare publică externă";

18) la Anexa nr.4:

a) la punctul 4, subpunctul 4.1 va avea următorul cuprins:

"4.1 O descriere a tipului şi categoriei de obligaţiuni oferite şi admise la tranzacţionare şi numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN).";

b) la punctul 5, subpunctul 5.1.6, cuvintele "contului bancar" se substituie cu cuvintele "contului de plată special";

c) la punctul 6 subpunctul 6.1, după cuvintele "pe o piaţă reglementată" se completează cu textul "/MTF";

19) la Anexa nr.5 Elementul B.4, cuvântul "profitului" se substituie cu cuvântul "venitului";

20) la Anexa nr.7, denumirea compartimentului II se expune în următoarea redacţie:

"II. Se completează de către intermediar";

21) Anexa nr.8 va avea următorul cuprins:

"Anexa nr.8 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale (Model) Contract nr.____ privind subscrierea (vânzarea-cumpărarea) obligaţiunilor din ____ ___________20__ Prezentul contract se încheie între: Primăria satului (comunei)/oraşului (municipiului) ______________, cu sediul în ________________, tel. ___________, e-mail _______________, pagina web oficială _____________, IDNO: ______________ , reprezentată de dl/dna _________________________ (numele, prenumele, funcţia) (în continuare - autoritatea emitentă), intermediarul ___________________, cu sediul în ______________________, tel._____________, e-mail ________________, pagina web oficială __________________, IDNO: _______________________, reprezentată de _________________________, care acţionează în baza prevederilor Statutului, licenţiat de (numele, prenumele, funcţia) Comisia Naţională a Pieţei Financiare în calitate de societate de investiţii cu licenţă de categoria _________ nr.________ din ___________, valabilă pe termen ___________, (în continuare – intermediar) şi subscriitorul la obligaţiuni _________________________________________________________ (numele, prenumele, patronimicul, datele buletinului de identitate, domiciliul persoanei fizice sau, după caz, denumirea, IDNO, adresa persoanei juridice) (în continuare - subscriitor) cu privire la următoarele: I. OBIECTUL ACORDULUI 1.1. În temeiul prezentului contract, subscriitorul cumpără valorile mobiliare (obligaţiunile) emise de către autoritatea emitentă, iar autoritatea emitentă se obligă să efectueze decontările respective şi să înregistreze drepturile de proprietate asupra acestor valori mobiliare cu următoarele caracteristici:
1.1.1	Denumirea valorilor mobiliare	Obligaţiuni cu dobândă / cupon zero
1.1.2	Tipul ratei dobânzii aplicate	Rată fixă/rată flotantă
1.1.3	Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (ISIN)
1.1.4	Termenul de circulaţie a obligaţiunilor (durata, ani)
1.1.5	Valoarea nominală a unei obligaţiunii (lei)
1.1.6	Cantitatea subscrisă (unităţi)
1.1.7	Volumul total subscris la preţul de vânzare-cumpărare al obligaţiunilor la emisiune (lei)
1.1.8	Preţul de vânzare-cumpărare a unei obligaţiuni (lei)
1.1.9	Rata anuală a dobânzii * (%)
1.1.10	Marja stabilită **
1.1.11	Rata anuală a dobânzii aplicată pentru plata primului cupon** (%)
1.1.12	Data emiterii obligaţiunilor
1.1.13	Data scadenţei obligaţiunilor
1.1.14	Datele de plată a dobânzii (cupoanelor)
1.1.15	Forma emiterii	Înscrieri în conturi
___________________ * Se completează în cazul emisiunii obligaţiunilor cu rată fixă Se completează în cazul emisiunii obligaţiunilor cu rată flotantă II. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIUNILE PĂRŢILOR** 2.1 Subscriitorul se obligă: 2.1.1 Să achite preţul total al obligaţiunilor, prevăzut la punctul 1.1.7 al prezentului contract, asigurând, la data subscrierii, disponibilitatea mijloacelor băneşti pe contul de plată special nr.____, codul IBAN __________________________ deschis de către intermediarul autorităţii emitente. 2.1.2 Să respecte prevederile actelor normative referitoare la tranzacţionarea obligaţiunilor pe piaţa secundară. 2.1.3 Să calculeze şi să achite desinestătător impozitele aferente venitului obţinut din deţinerea obligaţiunilor, în conformitate cu legislaţia fiscală în vigoare. 2.2 Subscriitorul este în drept: 2.2.1 Să primească de la autoritatea emitentă, conform prospectului de ofertă publică (în continuare - prospect/ul), la data scadenţei obligaţiunilor, valoarea nominală a obligaţiunilor deţinute şi dobânda (cuponul), în mărimea şi în termenele prevăzute în prospect. 2.2.2 Să tranzacţioneze obligaţiunile pe piaţa secundară, în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare. 2.3 Autoritatea emitentă se obligă: 2.3.1. Să transfere mijloace băneşti suficiente la contul de plată special corespunzător al intermediarului, pentru răscumpărarea obligaţiunilor şi/sau plata dobânzii calculate în mărimea şi în termenele prevăzute în prospect. 2.3.2. În termen de 5 zile din data înregistrării la Comisia Naţională a dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, să asigure, în conformitate cu actele normative ce reglementează activitatea Depozitarului Central, înregistrarea iniţială, în formă de înscriere în cont a obligaţiunilor procurate de către subscriitori, inclusiv a volumului şi a valorii nominale a acestora. 2.4 Intermediarul se obligă: 2.4.1 Să asigure deschiderea unui cont de plată special, în vederea acumulării mijloacelor băneşti depuse de către achizitorii de obligaţiuni în cadrul ofertei publice, în conformitate cu clauzele şi condiţiile stipulate în prospect şi în contractul de intermediere. 2.4.2 Să asigure înregistrarea (în termen), evidenţa corectă şi integritatea mijloacelor băneşti depuse în contul de plată special de către achizitorii de obligaţiuni în cadrul ofertei publice. 2.4.3 Să asigure restituirea mijloacelor băneşti achizitorilor de obligaţiuni, la revocarea subscrierii şi/sau în cazul constatării emisiunii de obligaţiuni ca neefectuate, conform prevederilor prospectului. 2.4.4 În termen de 1 zi lucrătoare din data prezentării de către autoritatea emitentă a Hotărârii Comisiei Naţionale privind aprobarea dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, să asigure transferul integral al mijloacelor băneşti înregistrate în contul de plată special al intermediarului la contul emitentului. III. SOLUŢIONAREA LITIGIILOR 3.1. Toate litigiile şi divergenţele ce apar din încheierea, modificarea, executarea şi rezilierea prezentului contract se soluţionează în conformitate cu legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. IV. DISPOZIŢII FINALE 4.1. Prezentul contract intră în vigoare la data semnării lui de către părţi şi acţionează până la onorarea de către părţi a obligaţiilor asumate. 4.2. Prezentul contract este întocmit în 3 exemplare, care au aceeaşi valoare juridică. ADRESELE ŞI MENŢIUNILE DE PLATĂ Autoritatea emitentă

Primăria	Intermediar	Subscriitor
_____________________ (Denumirea, IDNO, adresa)	_____________________ (Denumirea, IDNO, adresa)	______________________________ (numele, prenumele, datele buletinului de identitate ale persoanei fizice/ denumirea, IDNO persoanei juridice)
Reprezentată prin	Reprezentată prin
_______________________ (Numele,prenumele,funcţia)	_______________________ (Numele,prenumele,funcţia)	______________________ (adresa)
_______________________ (semnătura)	_______________________ (semnătura)	_______________________ (semnătura)
Contul de plată nr.________________	Contul de plată nr.________________	Contul de plată nr.________________
Codul IBAN ____________________	Codul IBAN ____________________	Codul IBAN ____________________
Locul ştampilei	Locul ştampilei	Locul ştampilei (în cazul în care subscriitorul deţine ştampilă)

22) la Anexa nr.9, textul "în contul" se substituie cu cuvintele "la codul IBAN";

23) la Anexa nr.10 compartimentul II punctul 3, cuvintele "Numărul de înregistrare de stat a obligaţiunilor" se substituie cu cuvintele "Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare".

2. Prezenta Hotărâre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

PREŞEDINTE	Valeriu CHIŢAN
Nr.36/6. Chişinău, 23 iunie 2021.