Hotărâre nr.18/1 din 13.04.2018 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale
COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE
H O T Ă R Â R E
cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de înregistrare
a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale
nr. 18/1 din 13.04.2018
(în vigoare 25.05.2018)
Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 167-175 art. 716 din 25.05.2018
* * *
ÎNREGISTRAT:
Ministerul Justiţiei
nr.1326 din 18 mai 2018
Ministru_______________Victoria IFTODI
În temeiul art.7 alin.(2) şi alin.(10), art.8, art.14 alin.(4) din Legea nr.171/2012 privind piaţa de capital (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.665), art.21 alin.(1) şi art.22 alin.(2) din Legea nr.192/1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS), Comisia Naţională a Pieţei Financiare
HOTĂRĂŞTE:
1. Se aprobă Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale, conform anexei.
2. Se abrogă Regulamentul cu privire la emisiunea, circulaţia şi stingerea obligaţiunilor emise de către autorităţile administraţiei publice locale, aprobat prin Hotărârea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.13/3 din 07 aprilie 2011, înregistrată la Ministerul Justiţiei cu nr.834 din 27 iulie 2011 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.128-130, art.1069).
| PREŞEDINTELE COMISIEI | |
| NAŢIONALE A PIEŢEI FINANCIARE | Valeriu CHIŢAN |
Nr.18/1. Chişinău, 13 aprilie 2018. |
Aprobată
prin Hotărârea CNPF
nr.18/1 din 13.04.2018
Notă: În tot textul Instrucţiunii, inclusiv în anexe:
a) cuvintele "împrumut public" şi "împrumut public local", la orice formă gramaticală, se substituie cu cuvintele "împrumut pe termen lung", la forma gramaticală corespunzătoare, textul "bugetul unităţii administrativ-teritoriale" se substituie cu cuvintele "bugetul local", cuvintele "intermediar financiar", la orice formă gramaticală, se substituie cu cuvântul "intermediar", la forma gramaticală corespunzătoare, cuvintele "Registrul de stat al valorilor mobiliare" se substituie cu cuvintele "Registrul emitenţilor de valori mobiliare" şi abrevierea "RSVM" se substituie cu abrevierea "REVM";
b) textul "nr.397-XV din 16 octombrie 2003" se substituie cu textul "nr.397/2003";
c) textul "nr.171 din 11 iulie 2012" se substituie cu textul "nr.171/2012";
d) textul "nr.436 din 28 decembrie 2006" se substituie cu textul "nr.436/2006";
e) textul "nr.419-XVI din 22 decembrie 2006" se substituie cu textul "nr.419/2006";
f) textul "nr.1136 din 18 octombrie 2007" se substituie cu textul "nr.1136/2007" conform Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021
INSTRUCŢIUNE
privind modul de înregistrare a obligaţiunilor
emise de autorităţile administraţiei publice locale
Capitolul I
DISPOZIŢII GENERALE
1. Prezenta Instrucţiune stabileşte modul şi procedura de înregistrare şi radiere (stingere) în/din Registrul emitenţilor de valori mobiliare a obligaţiunilor emise de către autorităţile administraţiei publice locale.
2. Prevederile prezentei Instrucţiuni sunt opozabile nemijlocit autorităţilor executive ale autorităţilor administraţiei publice locale, care, în corespundere cu art.15 din Legea nr.397/2003 privind finanţele publice locale (în continuare – Legea nr.397/2003) şi deciziile autorităţilor reprezentative şi deliberative respective, luate în temeiul avizului Ministerului Finanţelor, care are un caracter obligatoriu, sunt în drept să emită obligaţiuni în scopul contractării împrumuturilor pe termen lung pentru investiţii capitale.
[Pct.2 în redacţia Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
[Pct.2 modificat prin Hot.CNPF nr.52/1 din 03.11.2020, în vigoare 13.11.2020]
3. Contractarea împrumuturilor pe termen lung interne de către autorităţile administraţiei publice locale prin emisii de obligaţiuni se efectuează în condiţiile legislaţiei privind finanţele publice locale şi în conformitate cu prevederile Legii nr.171/2012 privind piaţa de capital (în continuare - Legea nr.171/2012), iar înregistrarea de stat a acestora se efectuează în corespundere cu prezenta Instrucţiune.
4. Noţiunile utilizate în prezenta Instrucţiune au semnificaţia atribuită acestora de art.6 din Legea nr.171/2012, art.1 din Legea nr.397/2003 şi Legea nr.436/2006 privind administraţia publică locală (în continuare – Legea nr.436/2006). Adiţional, în sensul prezentei Instrucţiuni, se definesc următoarele noţiuni:
1) emitent - autoritate a administraţiei publice locale (APL), constituită şi guvernată de prevederile Legii nr.436/2006, emitentă de obligaţiuni, care urmează a fi înregistrate în Registrul emitenţilor de valori mobiliare (în continuare - REVM), în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni;
2) obligaţiuni - titluri financiare de împrumut pe termen lung, emise de APL în formă de înscrisuri în conturi, care atestă dreptul deţinătorului de obligaţiuni de a primi de la emitentul acestora valoarea nominală sau valoarea nominală şi dobânda aferentă în mărimea şi în termenele stabilite prin prospectul ofertei publice, a căror rambursare la scadenţă este garantată prin veniturile unităţilor administrativ-teritoriale, cu excepţia transferurilor cu destinaţie specială;
3) obligaţiuni cu discount (cu cupon zero ) – obligaţiuni ce sunt emise la un preţ de emisie mai mic decât valoarea nominală , veniturile cărora rezultă din diferenţa dintre valoarea nominală şi preţul de plasare (emisie) a obligaţiunilor, care este plătită, de regulă, deţinătorului de obligaţiuni la scadenţă, de rând cu rambursarea sumei împrumutate;
4) obligaţiuni cu dobândă – obligaţiuni, care se emit cu dobăndă fixă sau flotantă, plătite deţinătorului de obligaţiuni periodic, în conformitate cu condiţiile emisiei;
5) obligaţiuni cu acoperire – obligaţiuni cu discount/cu dobândă emise în baza garanţiilor proprii, veniturilor unităţii administrativ-teritoriale, cu excepţia transferurilor cu destinaţie specială. Potrivit prevederilor legislaţiei, datoria unităţilor administrativ-teritoriale reprezintă obligaţia asigurată a acestora, iar deservirea lor (datoriilor) are prioritate faţă de alte obligaţii pecuniare din contul bugetelor locale respective şi toate plăţile aferente se efectuează în termenele şi în condiţiile angajamentelor asumate, indiferent de suma aprobată în buget pentru acest scop;
6) deţinător de obligaţiuni - persoană fizică sau juridică care a achiziţionat una sau mai multe obligaţiuni contra unei sume de mijloace băneşti;
7) data de emisiune – reprezintă data la care a fost emisă obligaţiunea respectivă;
8) scadenţă (maturitate) - momentul expirării termenului împrumutului şi a retragerii obligaţiunii de pe piaţă;
9) valoarea nominală a obligaţiunii - valoarea declarată/înscrisă a unei obligaţiuni în prospectul ofertei şi ulterior în înscrisul în contul deţinătorului de obligaţiuni, ce urmează a fi plătită, de regulă, la scadenţă;
10) clasa obligaţiunilor - se consideră totalitatea de obligaţiuni, emise de acelaşi emitent, care au aceleaşi caracteristici distinctive conform următoarelor criterii:
a) valoarea nominală (divizibilă la 100 lei);
b) preţul de emisie pentru obligaţiunile cu discount;
c) dobânda pentru obligaţiunile cu dobândă;
d) periodicitatea plăţii dobânzii;
e) termenul de circulaţie şi data scadenţei;
f) condiţii de răscumpărare.
Obligaţiunile pot fi de mai multe tipuri şi clase, caracteristica cărora este specificată în rospectul ofertei publice.
[Pct.4 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
5. Documentele depuse la Comisia Naţională a Pieţei Financiare (în continuare - Comisia Naţională) în conformitate cu prezenta Instrucţiune se întocmesc în limba de stat şi se prezintă într-un set unic, însoţit de lista actelor depuse, cu indicarea denumirii documentului şi numărului de pagini ale acestuia.
6. Documentele pe suport de hârtie, prezentate Comisiei Naţionale în conformitate cu prezenta Instrucţiune, urmează a fi autentificate prin aplicarea semnăturii olografe de către persoanele împuternicite ale emitentului şi se confirmă prin aplicarea ştampilei.
7. Pentru toate termenele de examinare a cererilor conform prevederilor prezentei Instrucţiuni se aplică următoarele reguli:
1) Comisia Naţională are dreptul să solicite prezentarea documentelor suplimentare necesare în susţinerea cererii depuse de către emitent în vederea înregistrării obligaţiunilor şi prospectului de ofertă sub condiţia ca acestea să fie pertinente şi să fie în legătură directă cu obiectul cererii;
2) în cazul în care în urma examinării documentelor prezentate, se constată că acestea au fost întocmite cu abateri de la prevederile legislaţiei şi/sau au fost prezentate incomplet, Comisia Naţională notifică despre acest fapt emitentul cu cel puţin 5 zile lucrătoare înainte de expirarea termenului specificat în Instrucţiune, cu indicarea modului de înlăturare a abaterilor constatate;
3) în cazul în care, Comisia Naţională solicită documente suplimentare sau înlăturarea abaterilor constatate, un nou termen de examinare, în limita celui prevăzut în Instrucţiune, va începe să curgă de la data depunerii ultimului document suplimentar solicitat şi/sau a înlăturării abaterilor constatate.
8. În condiţiile prezentei Instrucţiuni, vor fi prelucrate date cu caracter personal strict necesare şi neexcesive scopului determinat, asigurându-se un nivel de securitate şi confidenţialitate corespunzător în ceea ce priveşte riscurile prezentate de prelucrare şi caracterul datelor prelucrate, conform principiilor statuate de legislaţia privind protecţia datelor cu caracter personal.
9. Plăţile şi taxele pentru înregistrarea obligaţiunilor se percep în conformitate cu art.6 din Legea privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare nr.192/1998 , precum şi bugetul Comisiei Naţionale pe anul respectiv.
[Pct.9 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
Capitolul II
PARTICULARITĂŢILE EMISIUNII DE OBLIGAŢIUNI
10. La examinarea cererii emitentului privind înregistrarea în REVM a obligaţiunilor emise de APL, Comisia Naţională va ţine cont de particularităţile emisiunii acestora ce derivă din prevederile legislaţiei ce guvernează activitatea APL şi finanţarea datoriei sectorului public, precum şi de respectarea de către emitenţi a acestor norme, şi anume:
1) scopul contractării împrumutului, conform hotărârii adoptate de către emitent privind emisiunea de obligaţiuni, trebuie să corespundă prevederilor art.45 din Legea nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat (în continuare – Legea nr.419/2006);
2) împrumuturile contractate, urmare a hotărârii adoptate privind emisiunea de obligaţiuni, nu trebuie să depăşească limitele prenotate la art.15 alin.(4) şi alin.(5) din Legea nr.397/2003;
3) decizia emitentului prin care se autorizează emisia de obligaţiuni trebuie să includă elementele prenotate la art.46 alin.(2) din Legea nr.419/2006;
4) decizia emitentului privind emisiunea de obligaţiuni pe termen lung (un an şi mai mare) urmează a fi coordonată prin aviz, preventiv adoptării acesteia, cu Ministerul Finanţelor, conform art.46 alin.(4) din Legea nr.419/2006;
5) onorarea angajamentelor generate de obligaţiunile emise de către APL, potrivit prevederilor art.15 din Legea nr.397/2003, se efectuează doar din contul veniturilor emitentului (bugetul local). Respectiv, documentele care se perfectează la contractarea unui împrumut prin emisie de obligaţiuni vor include clauzele prenotate în art.15 alin.(2) din Legea nr.397/2003;
6) în cazul în care emitentul formează datorii cu termen expirat pentru împrumuturi, acesta va asigura respectarea prevederilor art.46 alin.(7) din Legea nr.419/2006, potrivit cărora emitentul nu este în drept să emită obligaţiuni noi în alte scopuri, decât restructurarea obligaţiei nestinse;
7) în contextul normelor prenotate la pct.10 sbpct. 5) din prezenta Instrucţiune şi potrivit prevederilor art.8 alin.(1) lit.a) din Legea nr.171/2012, emitenţii pot emite doar obligaţiuni cu acoperire.
[Pct.10 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
[Pct.10 modificat prin Hot.CNPF nr.52/1 din 03.11.2020, în vigoare 13.11.2020]
11. Emitentul poate emite obligaţiuni de diferite clase doar în formă nominativă nematerializată şi doar în monedă naţională.
12. Obligaţiunile se achită numai cu mijloace băneşti, achitarea în rate a acestora nu se admite.
13. Obligaţiunile se emit în modul stabilit de Legea nr.171/2012 şi prezenta Instrucţiune.
Capitolul III
ÎNREGISTRAREA ŞI PLASAREA OBLIGAŢIUNILOR
Secţiunea 1
Dispoziţii generale privind oferta publică de obligaţiuni
14. Oferta publică se efectuează doar prin intermediul societăţilor de investiţii ce deţin licenţă de categoria "B" (doar în cazul plasării obligaţiunilor fără angajament ferm) şi de categoria "C" şi al persoanelor acceptate, care conform Regulamentului privind licenţierea şi autorizarea pe piaţa de capital, aprobat prin Hotărârea Comisiei Naţionale nr.56/11 din 14 noiembrie 2014, sunt în drept să presteze servicii şi activităţi de investiţii financiare pe teritoriul Republicii Moldova (în continuare – intermediari).
[Pct.14 completat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
15. La emisiunea de obligaţiuni efectuată prin oferta publică se vor respecta prevederile pct.54 din Instrucţiunea privind etapele, termenele, modul şi procedurile de înregistrare a valorilor mobiliare, aprobată prin Hotărârea Comisiei Naţionale nr.13/10 din 13 martie 2018.
16. Oferta publică de obligaţiuni poate fi iniţiată de către emitent numai după publicarea unui prospect de ofertă, aprobat de către Comisia Naţională. Iniţierea şi derularea ofertei publice fără publicarea prospectului de ofertă (în continuare - prospect/prospectul), aprobat de Comisia Naţională, este interzisă şi nulă. Emitentul, care derulează o astfel de ofertă, este responsabil pentru orice prejudiciu cauzat investitorilor, ce derivă din restituirea plăţilor urmare a nulităţii tranzacţiilor încheiate.
17. Obligativitatea publicării unui prospect nu se aplică în cazurile prevăzute la art.13 alin.(2) din Legea nr.171/2012.
18. În cazul în care au fost constatate încălcări ale legislaţiei în procesul emisiunii obligaţiunilor prin oferta publică, Comisia Naţională este în drept să adopte, în condiţiile art.19 din Legea nr.171/2012, decizia privind suspendarea emisiunii. Decizia va conţine termenele de eliminare a încălcărilor admise de către emitent.
19. Comisia Naţională, în temeiul prevederilor art.7 alin.(11) din Legea nr.171/2012, este în drept să refuze cererea de înregistrare a obligaţiunilor în cazul în care nu sunt îndeplinite cerinţele prevăzute în prezenta Instrucţiune şi/sau alte acte normative în vigoare, precum şi în cazul în care emitentul nu depune documentele solicitate şi/sau nu înlătură abaterile constatate în termenul prevăzut în solicitarea Comisiei Naţionale.
Secţiunea 2
Cerinţe privind structura şi conţinutul prospectului ofertei publice
20. Prospectul ofertei publice va conţine într-o formă accesibilă şi uşor analizabilă informaţia care permite investitorilor să facă o evaluare bine fundamentată a emitentului şi a ofertei acestuia, ţinând cont de cerinţele minime necesare a fi incluse în conformitate cu prevederile prezentei Secţiuni.
21. Prospectul de ofertă publică (în continuare - prospect/ul) poate fi întocmit într-un singur document denumit ca atare, în forma şi conţinutul definit în Anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune, sau într-un set de 3 documente separate, şi anume:
1) Fişa (documentul) de înregistrare a emitentului;
2) Nota privind obligaţiunile oferite de către emitent;
3) Rezumatul prospectului ofertei publice.
22. Nota privind obligaţiunile oferite de către emitent investitorilor va fi însoţită de Fişa de înregistrare a emitentului, în care se vor prezenta toate informaţiile relevante privind emitentul, privind execuţia de casă şi evoluţia veniturilor şi cheltuielilor bugetului local, precum şi privind toate evenimentele, actuale şi de perspectivă, ce pot afecta execuţia bugetului emitentului. Informaţiile incluse în prospect trebuie să fie complete, suficiente, corecte şi relevante.
23. Persoanele responsabile pentru întocmirea prospectului sunt obligate să dea o declaraţie în cuprinsul acestuia prin care să ateste faptul că, după cunoştinţele lor şi după o prealabilă şi diligentă informare, informaţiile incluse în prospect sunt în conformitate cu realitatea şi că nu conţin omisiuni de natură să afecteze semnificativ conţinutul acestuia.
24. Conţinutul minim al Fişei de înregistrare şi al Notei privind obligaţiunile oferite se prezintă în Anexele nr.3 - 4 la prezenta Instrucţiune.
25. Rezumatul prospectului exprimă într-o formă mai succintă informaţiile expuse pe larg în părţile componente ale prospectului, păstrând ordinea în care sunt prezentate în Fişa de înregistrare şi Nota privind obligaţiunile oferite.
26. Rezumatul nu trebuie să conţină referinţe încrucişate la anumite părţi ale prospectului şi nu trebuie să includă alte informaţii decât cele prezentate în Fişa de înregistrare şi Nota privind obligaţiunile oferite.
27. Rezumatul prospectului va cuprinde un avertisment adresat cititorilor menţionând că:
1) rezumatul trebuie citit ca o introducere a prospectului;
2) orice decizie de a investi în aceste valori mobiliare trebuie să se bazeze pe o examinare complexă şi exhaustivă a prospectului;
3) răspunderea pentru prejudiciile cauzate investitorilor revine persoanelor care au prezentat rezumatul, în cazul în care rezumatul conţine date eronate şi/sau nu corespunde cu informaţiile din alte părţi ale prospectului.
28. Rezumatul prospectului este structurat în 5 secţiuni. Modul de expunere şi consecutivitatea informaţiei expusă în rezumat este prevăzută în Anexa nr.5 la prezenta Instrucţiune.
29. Emitentul va prezenta prospectul cu respectarea formei stricte de expunere a informaţiei, conform Anexelor nr.2 - 5 la prezenta Instrucţiune. În cazul în care un element nu se aplică unui prospect, acest element trebuie să apară în rezumat însoţit de menţiunea "nu se aplică".
30. Emitentul este în drept să facă derogare de la prevederile pct.29, în acest caz fiind necesară prezentarea tabelului de corespundere a informaţiei cu indicarea motivului necorespunderii formei de expunere a informaţiei în prospect faţă de forma prestabilită.
31. Un emitent, care are deja aprobată de către Comisia Naţională Fişa de înregistrare, poate întocmi şi transmite spre aprobare doar Nota privind obligaţiunile oferite de către emitent şi rezumatul prospectului.
32. În cazul unui prospect întocmit în 3 documente separate, astfel cum este prevăzut la pct.21, procedura de aprobare a respectivelor documente urmează procedura stabilită pentru prospectul de oferta publică în formă unică.
33. În cazul prospectului de oferta publică realizat într-un singur document (Anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune), conţinutul acestuia va cuprinde toate cele 3 parţi componente conform pct.21 al prezentei Instrucţiuni, ţinându-se cont ca informaţiile din Fişa de înregistrare a emitentului şi Nota privind obligaţiunile oferite de către emitent să nu se dubleze.
34. În cazul unui program de ofertă a obligaţiunilor, prospectul de ofertă sau fişa de prezentare a emitentului aprobat(ă) de Comisia Naţională este valabil(ă) cel mult 12 luni după publicare.
35. Prospectul ofertei publice trebuie să conţină datele codului IBAN al intermediarului emitentului, deschis pentru acumularea tuturor mijloacelor băneşti primite de la investitori în cadrul ofertei publice de obligaţiuni.
[Pct.35 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
36. Prospectul ofertei publice va fi semnat de către toate persoanele responsabile la data la care a fost emis şi depus la Comisia Naţională spre aprobare. Prospectul va conţine numele şi funcţia persoanelor responsabile, iar în cazul persoanelor juridice – denumirea şi sediul acestora şi o declaraţie expresă prin care se confirmă că datele şi informaţiile din prospect sunt veridice şi că prospectul nu conţine omisiuni.
Secţiunea 3
Aprobarea prospectului ofertei publice
37. Emitentul, care a adoptat o decizie privind contractarea directă de împrumuturi pe termen lung în baza garanţiilor proprii prin emisie de obligaţiuni, are obligaţia să prezinte Comisiei Naţionale, de rând cu cererea privind înregistrarea prospectului ofertei publice (Anexa nr.1 la prezenta Instrucţiune), şi următoarele documente:
1) dosarul juridic al emitentului:
a) hotarârea de constituire şi luarea la evidenţa de stat a APL (copia extrasului din Registrul de stat al unităţilor administrativ-teritoriale şi al străzilor din localităţile de pe teritoriul Moldovei);
b) lista de semnături autorizate;
2) decizia emitentului privind contractarea directă de împrumuturi pe termen lung în baza garanţiilor proprii prin emisie de obligaţiuni, adoptată în condiţiile prenotate la pct.10 cu anexele corespunzătoare, ce rezultă din punctele respective, inclusiv situaţia privind veniturile cu care se garantează datoria publică locală (copie autentificată de către emitent în 3 exemplare);
3) avizul Ministerului Finanţelor privind contractarea împrumutului pe termen lung prin emisie de obligaţiuni (copia autentificată de către emitent);
4) bugetul local pe anul curent, precum şi proiecţia bugetului pe întreaga perioada de circulaţie a obligaţiunilor, în care se vor cuprinde estimările pentru veniturile bugetului local, inclusiv venituri proprii, defalcări de la impozite şi taxe de stat, transferuri cu destinaţie specială, intrările la bugetul local din împrumuturi interne si/sau externe, precum şi estimările pentru cheltuielile bugetului local, inclusiv cheltuieli privind serviciul datoriei publice locale (rambursări de rate, plăţi de dobânzi, comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor contractate si/sau garantate şi în curs de contractare);
5) rapoartele financiare anuale privind executarea bugetului local pentru ultimii 2 ani anteriori anului curent în care se solicită înregistrarea emisiei, precum si rapoartele trimestriale pentru anul în curs;
6) rapoartele Curţii de Conturi privind auditarea emitentului pentru ultimele două exerciţii bugetare, în cazul în care auditul public extern a fost realizat;
7) documentul care conţine clauze cu privire la garantarea împrumutului din contul veniturilor proprii, care urmează să fie înregistrat la primărie sau, dupa caz, la consiliul raional/municipal respectiv;
8) prospectul de ofertă publică, întocmit conform prevederilor prezentei Instrucţiuni şi aprobat de emitent, sub rezerva autorizării acestuia de către Comisia Naţională (în originalul în 3 exemplare);
9) modelul anunţului de oferta publică, conform Anexei nr.6 la prezenta Instrucţiune (2 exemplare în original);
10) contractul de intermediere (cu societatea de investiţii);
11) copia contractului sau a unui alt document, care atestă prestarea serviciilor emitentului prevăzute la art.5 alin.(2) din Legea nr.234/2016 cu privire la Depozitarul central unic al valorilor mobiliare, în conformitate cu actele normative ce reglementează activitatea Depozitarului Central;
12) modelul cererii de subscriere (Anexa nr.7 la prezenta Instrucţiune);
13) proiectul contractului de subscriere la obligaţiuni (modelul contractului este prevăzut în Anexa nr.8 la prezenta Instrucţiune;
14) modelul cererii de revocare a subscrierii (Anexa nr.9 la prezenta Instrucţiune);
15) declaraţia pe propria răspundere a reprezentantului legal al emitentului din care să reiasă dacă au fost înregistrate modificări semnificative în executarea bugetului emitentului faţă de datele prezentate în prospect (în original);
16) declaraţia pe propria răspundere a reprezentantului legal al intermediarului că nu există conflict de interese prin intermedierea acestei oferte publice (în original);
17) ordinul (ele) de plată privind achitarea plăţilor şi taxelor conform pct.9 (copie).
[Pct.37 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
38. Comisa Naţională aprobă sau refuză aprobarea prospectului ofertei publice în termen de cel mult 30 de zile lucrătoare de la data depunerii de către emitent a ultimului document în susţinerea cererii înaintate.
39. Pentru orice emisie de obligaţiuni aprobată, Depozitarul central unic al valorilor mobiliare (în continuare – Depozitarul Central) atribuie obligaţiunilor respective numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN), în temeiul Legii nr.234/2016 cu privire la Depozitarul central unic al valorilor mobiliare.
[Pct.39 în redacţia Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
391. Alocarea codului ISIN se efectuează de către Depozitarul Central la cererea Comisiei Naţionale, în procesul aprobării înregistrării de stat a obligaţiunilor, şi nu necesită depunerea de către emitent a unei solicitări de acordare a codului ISIN în adresa Depozitarului Central.
[Pct.391 introdus prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
40. După aprobarea prospectului ofertei publice, emitentului i se eliberează un exemplar al prospectului ofertei publice pe care se aplică ştampila Comisiei Naţionale cu înscrierea "Aprobat".
41. Aprobarea prospectului nu este o confirmare a faptului că informaţiile incluse în prospect reflectă situaţia financiar-economică a emitentului de obligaţiuni oferite public, nu garantează obligaţiile emitentului şi/sau nu constituie o evaluare a calităţilor investiţionale ale emitentului sau valorilor mobiliare ce se oferă public, ci este o constatare a faptului că prospectul ofertei publice este complet şi corespunde cerinţelor faţă de structura şi conţinutul acestuia, stabilite de legislaţie.
Secţiunea 4
Derularea şi închiderea ofertei publice
42. După aprobarea prospectului de ofertă publică de către Comisia Naţională, emitentul în termen de 5 zile face cunoscută oferta prin publicarea unui anunţ de ofertă, care va cuprinde principalele informaţii privind condiţiile ofertei publice, inclusiv cele referitoare la modalităţile prin care prospectul de ofertă este disponibil publicului.
43. Informaţiile furnizate în cadrul materialelor publicitare trebuie să fie în concordanţă cu cele indicate în cadrul prospectului de ofertă. În cadrul acestor materiale trebuie să se precizeze dacă prospectul, aprobat de Comisia Naţională, a fost făcut public, precum şi modalităţile prin care acesta este disponibil publicului.
44. La publicarea prospectului se vor respecta prevederile art.16 şi art.17 din Legea nr.171/2012. Textul prospectului publicat urmează a fi identic cu versiunea aprobată de către Comisia Naţională.
45. Orice material publicitar referitor la o ofertă publică trebuie să includă, într-un mod care să asigure observare instantanee, următoarea atenţionare: "Citiţi atent în întregime prezentul prospect, înainte de a subscrie".
46. Oferta publică trebuie să fie iniţiată la data indicată în prospect, dar nu mai târziu de 60 de zile lucrătoare de la data aprobării prospectului de către Comisia Naţională. Prin data iniţierii ofertei se înţelege prima zi lucrătoare în care intermediarul poate accepta subscrieri pentru obligaţiunile care fac obiectul ofertei publice.
47. Numărul definitiv de obligaţiuni, care fac obiectul ofertei publice (dacă este indicat în prospect), după data aprobării prospectului de către Comisia Naţională nu poate fi modificat.
48. Criteriile de alocare a obligaţiunilor subscrise în cadrul ofertei publice trebuie să fie precizate în mod expres în cadrul prospectului de ofertă, după cum urmează:
1) alocare "pro-rata" – numărul de obligaţiuni alocate unui investitor va fi determinat ca produsul dintre numărul de obligaţiuni indicat în cererea de subscriere a investitorului respectiv şi raportul dintre numărul total de obligaţiuni ce face obiectul ofertei şi numărul total de obligaţiuni subscrise în cadrul ofertei;
2) alocare "primul venit, primul servit" – obligaţiunile vor fi alocate în ordinea înregistrării cererilor de subscriere;
3) alocare "discreţionară" (arbitrar) – obligaţiunile vor fi alocate conform deciziei organelor de conducere ale emitentului.
49. În cuprinsul prospectului de ofertă poate fi stabilit unul sau mai multe criterii de închidere cu succes a ofertei publice, cu menţiunea că, în cazul în care nu sunt îndeplinite criteriile de închidere cu succes a ofertei publice, mijloacele băneşti vor fi restituite integral subscriitorilor şi obligaţiunile, obiect al ofertei, se consideră că nu au fost plasate.
50. Orice fapt semnificativ nou, orice eroare sau inexactitate substanţială din prospect, care poate influenţa decizia investitorilor sau a potenţialilor investitori de a subscrie obligaţiuni în cadrul ofertei publice, survenite în termenul de la aprobarea prospectului până la încheierea ofertei publice, urmează a fi comunicat de către emitent prin intermediul unui supliment la prospect. În acest sens, orice cerere de modificare a prospectului de ofertă, deja aprobat, este depusă la Comisia Naţională sub formă de supliment, potrivit prevederilor art.18 din Legea nr.171/2012.
51. Suplimentul la prospect se aprobă de Comisia Naţională în termen de cel mult 7 zile lucrătoare de la data depunerii cererii şi se publică de către emitent în termen de cel mult 3 zile lucrătoare de la data aprobării suplimentului de către Comisia Naţională, în modul similar publicării prospectului.
52. În cazul în care Comisia Naţională aprobă un supliment la prospect, persoana, care a acceptat achiziţionarea sau subscrierea obligaţiunilor până la publicarea suplimentului, este în drept, în condiţiile stabilite în prospect, să refuze achiziţionarea sau subscrierea acestora în termen de cel puţin 2 zile lucrătoare de la publicarea suplimentului.
53. Retragerea subscrierii de către un investitor se face prin depunerea cererii de revocare a subscrierii în termenul prevăzut la pct.52.
54. Oferta publică se consideră închisă la data expirării perioadei de derulare, prevăzută în anunţ şi prospectul de ofertă, sau la data închiderii anticipate conform prevederilor din prospect.
55. Oferta publică va putea fi închisă anticipat dacă toate obligaţiunile care fac obiectul ofertei au fost subscrise până la expirarea termenului menţionat în prospectul de ofertă, iar metoda de alocare aleasă este "primul venit, primul servit", cu condiţia ca posibilitatea închiderii anticipate a ofertei publice să fie menţionată expres în prospectul de ofertă.
56. Emitentul notifică Comisia Naţională cu privire la rezultatele ofertei publice în termen de 10 zile lucrătoare de la data închiderii acesteia.
Secţiunea 5
Înregistrarea rezultatelor emisiunii de obligaţiuni
57. La expirarea termenului de plasare a obligaţiunilor sau la data închiderii anticipate, conform prevederilor din prospect, emitentul aprobă darea de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni plasate prin oferta publică.
58. Cererea privind înregistrarea obligaţiunilor conform dării de seamă privind rezultatele emisiunii de valori mobiliare prin oferta publică se prezintă Comisiei Naţionale în cel mult 15 zile lucrătoare de la data încheierii plasamentului de obligaţiuni.
59. În scopul înregistrării la Comisia Naţională a dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, emitentul va prezenta următoarele documente:
1) cererea, conform Anexei nr.10 la prezenta Instrucţiune;
2) originalul sau copia autentificată de către emitent a deciziei organului autorizat să aprobe darea de seamă privind emisiunea de obligaţiuni;
3) confirmarea eliberată de intermediarul emitentului privind depunerea de către subscriitori a mijloacelor băneşti în contul achitării obligaţiunilor până la aprobarea rezultatelor emisiunii;
4) darea de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, conform Anexei nr.11 la prezenta Instrucţiune (în original);
5) lista subscriitorilor la obligaţiuni, aprobată de organul autorizat al emitentului, conform Anexei nr.12 la prezenta Instrucţiune (3 exemplare în original);
6) ordinul(ele) de plată privind achitarea taxelor şi plăţilor în conformitate cu pct.9 (copie).
[Pct.59 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
60. În termen de 15 zile lucrătoare din data depunerii cererii, Comisia Naţională examinează documentele aferente înregistrării dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni prin oferta publică şi emite o hotărâre corespunzătoare, după caz, cu înregistrarea în REVM a înscrierilor respective.
61. În cazul în care obligaţiunile oferite de către emitent nu au fost subscrise în volumul minim indicat în prospect şi emitentul a calificat emisiunea ca neefectuată, în termen de 10 zile lucrătoare din data aprobării deciziei respective, emitentul prezintă Comisiei Naţionale un aviz cu anexarea deciziei organului autorizat al emitentului, care a calificat emisiunea ca neefectuată.
62. În cazul în care emisiunea de obligaţiuni este calificată de către emitent ca neefectuată, mijloacele obţinute de emitent în urma plasamentului lor se restituie investitorilor.
[Pct.62 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
63. În termen de 5 zile lucrătoare după expirarea termenului prevăzut la pct.61, emitentul va prezenta Comisiei Naţionale documentele confirmative privind restituirea mijloacelor băneşti depuse de către subscriitori.
64. În termen de cel mult 5 zile lucrătoare după înregistrarea în REVM a rezultatelor emisiunii de obligaţiuni, emitentul este obligat să ridice certificatul înregistrării de stat a valorilor mobiliare de la Comisia Naţională şi să asigure înregistrarea subscriitorilor în registrul deţinătorilor de obligaţiuni.
65. Împrumutul, contractat de autoritatea administraţiei publice locale urmare a înregistrării emisiunii de obligaţiuni, se operează în Raportul privind datoria unităţii administrativ-teritoriale respective şi se raportează în condiţiile şi termenele stabilite de Hotărârea Guvernului nr.1136/2007 cu privire la unele măsuri de executare a Legii nr.419/2006.
[Pct.65 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
Secţiunea 6
Circulaţia şi stingerea obligaţiunilor
66. Deţinătorul de obligaţiuni obţine dreptul de a înstrăina obligaţiunile pe piaţa secundară din data înregistrării în conturile deţinătorilor de obligaţiuni deschise la Depozitarul Central şi pe întreaga lor perioadă de circulaţie (data de scadenţă). Din momentul expirării termenului de circulaţie a obligaţiunilor, prevăzut în hotărârea de emisiune a obligaţiunilor şi în prospectul ofertei publice de obligaţiuni, tranzacţionarea lor se suspendă.
[Pct.66 modificat prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
67. Tranzacţiile cu obligaţiunile emise de autorităţile administraţiei publice locale se vor efectua pe o piaţă reglementată, iar în cazul în care nu se întrunesc condiţiile de admitere pe o piaţă reglementată, - în cadrul sistemului multilateral de tranzacţionare (MTF), în conformitate cu normele şi regulile de funcţionare ale operatorului de piaţă. În acest scop, emitentul va asigura admiterea obligaţiunilor plasate spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată/MTF, în conformitate cu prevederile din prospectul ofertei, în care se vor indica datele cele mai apropiate când obligaţiunile, după formarea registrului deţinătorilor de obligaţiuni, vor fi admise spre tranzacţionare pe piaţa secundară.
[Pct.67 în redacţia Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
68. Calcularea dobânzii aferente obligaţiunilor se începe din data stabilită în prospectul ofertei publice.
69. Stingerea obligaţiunilor se efectuează în modul şi în conformitate cu condiţiile stabilite în prospectul ofertei publice. Emitentul nu este în drept să respingă cererea deţinătorului de obligaţiuni privind răscumpărarea obligaţiunilor, dacă acesta acţionează în conformitate cu condiţiile stipulate în prospectul ofertei publice.
70. Sumele aferente stingerii obligaţiunilor, care nu au fost primite de către deţinătorii de obligaţiuni după expirarea termenului de circulaţie a obligaţiunilor, se păstrează pe un cont trezorerial separat al emitentului. Mijloacele de la acest cont nu pot fi utilizate de către emitent în alte scopuri.
71. În vederea radierii din REVM a obligaţiunilor cu termenul de circulaţie expirat, emitentul va prezenta spre examinare Comisiei Naţionale, în decurs de cel mult 15 zile de la data expirării termenului de stingere a lor, următoarele documente:
1) confirmarea emitentului privind executarea tuturor obligaţiilor faţă de deţinătorii de obligaţiuni;
2) extrasul din contul emitentului de obligaţiuni deschis în registrul deţinătorilor de obligaţiuni, care să ateste numărul obligaţiunilor stinse (răscumpărate) pe acest cont;
3) balanţa obligaţiunilor emise, stinse şi nestinse;
4) confirmarea emitentului privind transferul mijloacelor băneşti pe contul deschis conform art.8 alin.(14) din Legea nr.171/2012, cu anexarea extrasului trezorerial;
5) lista deţinătorilor de obligaţiuni întocmită la data de scadenţă a lor;
6) lista deţinătorilor de obligaţiuni nestinse, după caz.
72. Documentele menţionate la pct.71 subpct.4)-6) se prezintă de către emitent în cazul în care deţinătorii de obligaţiuni nu s-au prezentat şi/sau nu au indicat emitentului modul de primire a mijloacelor aferente stingerii obligaţiunilor deţinute.
|
Anexa nr.1 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale CERERE privind înregistrarea prospectului ofertei publice de obligaţiuni a emitentului _______________________________________ (denumirea completă a autorităţii administraţiei publice locale) I. Informaţia generală despre emitent: 1. Denumirea solicitantului/emitentului ____________________________________________________ 2. Adresa completă, telefon/fax _________________________________________________________ 3. Persoanele împuternicite ____________________________________________________________ 4. Executorul (ordonatorului principal) de buget al emitentului __________________________________ 5. Obiectivul pentru care se solicită finanţare prin emisie de obligaţiuni __________________________ 6. Aprobarea autorităţii administraţiei publice locale _________________________________________ II. Date despre valorile mobiliare ale emitentului înregistrate în Registrul emitenţilor de valori mobiliare: 1. Tipul obligaţiunilor emise anterior _____________________________________________________ 2. Descrierea clasei obligaţiunilor plasate anterior __________________________________________ 3. Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN)___________________________ (după tip şi clasă de valori mobiliare) 4. Datele privind numărul de obligaţiuni ale emitentului înregistrate în Registrul emitenţilor de valori mobiliare (pe fiecare tip şi clasă), inclusiv: - emise ___________________________________________________________________________ - răscumpărate _____________________________________________________________________ - termenul de circulaţie a obligaţiunilor___________________________________________________ 5. Denumirea persoanei juridice care asigură ţinerea registrului deţinătorilor de obligaţiuni ale emitentului __________________________________________________________________________________ III. Date despre emisiunea curentă de valori mobiliare ale emitentului: 1. Tipul, clasa obligaţiunilor oferite______________________________________________________ 2. Forma obligaţiunilor (nematerializate) _________________________________________________ 3. Numărul de obligaţiuni plasate anterior din clasa respectivă (un.)_____________________________ 4. Numărul de obligaţiuni indicate în prospectul ofertei publice (un.) ____________________________ 5. Valoarea nominală a unei obligaţiuni care urmează a fi plasată (lei) __________________________ 6. Preţul de vânzare _________________________________________________________________ 7. Rata dobânzii ____________________________________________________________________ 8. Randamentul cuponului _____________________________________________________________ 9. Frecvenţa de plată a cuponului _______________________________________________________ 10. Data scadenţei __________________________________________________________________ 11. Perioada de derulare a ofertei ______________________________________________________ 12. Volumul total al emisiunii care urmează a fi plasată (lei) __________________________________ 13. Mărimea minimă a resurselor băneşti scontate a fi obţinute _______________________________ 14. Cota obligaţiunilor la neplasarea cărora emisiunea va fi considerată ca neefectuată ____________ 15. Informaţia despre societatea de investiţii care va intermedia plasamentul_____________________ __________________________________________________________________________________ IV. Calculul respectării limitei împrumuturilor emitentului la data aprobării deciziei privind emiterea obligaţiunilor: 1. Situaţia privind împrumuturile/creditele în derulare: |
||||||
| Împrumutător/ creditor | Valoarea împrumutului/ creditului (valuta) | Obiectul împrumutului/ creditului | Administratorul împrumutului/ creditului | Tipul garanţiei Garantul | Durata împrumutului/ creditului | |
| perioada de graţie | perioada de rambursare | |||||
|
2. Cota împrumuturilor în total venituri anuale ale emitentului la data aprobării deciziei |
||||||
| Suma totală a datoriilor bugetului emitentului |
Suma totală a veniturilor bugetului emitentului |
Cota, % |
|
Concomitent emitentul prezintă următoarele documente (anexele conform pct.37 al Instrucţiunii): _________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________ Data____________ Semnătura: Persoana împuternicită (funcţia, numele şi prenumele)_________________________________ Executorul (ordonatorul principal) de buget (numele şi prenumele) ________________________ Contabilul-şef (numele şi prenumele) __________________________ Ştampila emitentului |
||
[Anexa nr.1 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.2 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale Forma şi conţinutul prospectului ofertei publice de obligaţiuni elaborat sub forma unui singur document 1. În cazul în care emitentul alege să elaboreze prospectul sub forma unui singur document, prospectul respectiv este structurat în părţile menţionate mai jos, ordonate după cum urmează: 1) Cuprinsul clar şi detaliat; 2) Rezumatul care reprezintă, în fapt, o introducere la prospect, întocmit într-un format comun, ce cuprinde 5 secţiuni (A-E), conform Anexei 5 la prezenta Instrucţiune: 3) Informaţii solicitate în Anexele nr.3 şi nr.4 la prezenta Instrucţiune, pe baza cărora este elaborat prospectul, inclusiv factorii de risc legaţi de emitent şi de categoria de obligaţiuni care face obiectul emisiunii. 2. Forma şi conţinutul rezumatului prospectului furnizează, împreună cu prospectul, informaţii corespunzătoare privind elementele esenţiale ale valorilor mobiliare în cauză pentru a ajuta investitorii să decidă dacă să investească în astfel de valori mobiliare. 3. Rezumatul se va expune în consecutivitatea stabilită în prezenta Instrucţiune şi include informaţii extrase din Fişa (documentul) de înregistrare şi Nota privind obligaţiunile oferite, aplicabile emitentului în corespundere cu părţile de bază ale prospectului. 4. În prospect sau în părţile componente ale acestuia pot fi incluse informaţii prin trimiteri, în special în cazul în care acestea sunt prezentate într-unul dintre următoarele documente: 1) confirmative ale statutului juridic al emitentului; 2) rapoartele financiare anuale privind executarea bugetului local şi, după caz, rapoartele financiare trimestriale; 3) rapoartelor de auditare publică externă a conturilor emitentului; 4) prospectele şi/sau părţile componente ale acestuia aprobate şi publicate anterior; 5) informaţiile reglementate. 5. Rezumatele nu trebuie să conţină trimiteri la anumite părţi ale prospectului. 6. În cazul în care un document, care poate fi inclus prin trimitere, conţine date care s-au schimbat semnificativ, prospectul sau părţile componente ale acestuia specifică expres acest lucru şi furnizează informaţiile actualizate. 7. Emitentul poate include informaţii prin trimiteri doar cu condiţia că acestea sunt clare, exacte şi accesibile/transparente, astfel ca să nu să se compromită protecţia investitorilor. |
[Anexa nr.2 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.3 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale Informaţii minime necesare a fi incluse în fişa (documentul) de înregistrare în cadrul ofertei publice de obligaţiuni emise de APL |
|
|
1. PERSOANE RESPONSABILE |
|
| 1.1 | Se indică toate persoanele responsabile pentru informaţiile incluse în fişa de înregistrare şi, dacă e cazul, cele responsabile doar pentru anumite părţi ale acesteia, pentru care se vor face precizările corespunzătoare. În cazul persoanelor fizice, inclusiv autoritatea executivă, membri ai autorităţilor reprezentative şi deliberative ale emitentului – se indică numele, prenumele şi funcţia acestora; în cazul persoanelor juridice - denumirea, IDNO şi adresa juridică. |
| 1.2 | O declaraţie a persoanelor responsabile pentru întocmirea fişei de înregistrare şi, dacă e cazul, declaraţia şi a celor responsabile doar pentru anumite părţi ale acestui document, din care să reiasă că, după luarea tuturor măsurilor rezonabile în acest sens, informaţiile incluse în documentul de înregistrare/în partea documentului de înregistrare (de precizat care anume) sunt, după cunoştinţele lor, conforme cu realitatea şi nu conţin omisiuni de natură să afecteze semnificativ conţinutul documentul de înregistrare. |
|
2. FACTORI DE RISC |
|
| Se prezintă, într-o secţiune întitulată "factori de risc", factorii de risc care ar putea afecta capacitatea emitentului de a-şi îndeplini obligaţiile impuse de titlurile sale faţă de investitori. | |
|
3. INFORMAŢII DESPRE EMITENT |
|
| 3.1 | Denumirea legală a emitentului şi o scurtă descriere a poziţiei sale în cadrul administraţiei naţionale. |
| 3.2 | Sediul sau locaţia geografică a emitentului, forma sa juridică, precum şi adresa şi numărul de telefon la care poate fi contactat. |
| 3.3 | O descriere generală a sistemului de guvernare al emitentului, inclusiv precizări privind organul său de guvernare. |
| 3.4 | O descriere a economiei emitentului, în special:
(a) structura veniturilor sale, cu o detaliere a principalelor surse; (b) execuţia bugetului pentru ultimele două exerciţii bugetare. |
| 3.5 | Evenimentele recente relevante pentru evaluarea solvabilităţii emitentului. |
|
4. FINANŢE PUBLICE |
|
| 4.1 | Următoarele informaţii pentru ultimele două exerciţii bugetare anterioare datei întocmirii fişei de înregistrare:
(a) sistemele fiscal şi bugetar; (b) datoria publică brută, inclusiv o prezentare sintetică a istoricului datoriei, a structurii scadenţelor pentru sumele nerambursate (cu indicarea datoriilor cu durata reziduală mai mică de un an) şi a plăţilor, precum şi părţile din datorie exprimate în moneda naţională şi în devize; (c) situaţia şi resursele financiare, inclusiv depozitele lichide disponibile în moneda naţională; (d) venituri şi cheltuieli. O descriere a procedurilor de audit şi de verificare externă independentă aplicabile conturilor emitentului. |
|
5. SCHIMBĂRI SEMNIFICATIVE |
|
| 5.1 | Orice schimbare semnificativă intervenită în informaţiile furnizate în temeiul punctului 4 de la sfârşitul ultimului exerciţiu bugetar sau o declaraţie negativă adecvată în acest sens. |
|
6. PROCEDURI JUDICIARE ŞI DE ARBITRAJ |
|
| 6.1 | Informaţii privind orice procedură guvernamentală, judiciară sau de arbitraj (inclusiv orice astfel de procedură în derulare sau potenţială de care emitentul are cunoştinţă) din ultimele douăsprezece luni, cel puţin, care ar putea avea sau a avut recent efecte semnificative asupra situaţiei financiare a emitentului sau o declaraţie negativă adecvată în acest sens. |
| 6.2 | Menţiuni privind eventuala imunitate a emitentului în cazul unor proceduri judiciare. |
|
7. DECLARAŢII ALE EXPERŢILOR ŞI DECLARAŢII DE INTERESE |
|
| În cazul în care documentul de înregistrare conţine o declaraţie sau un raport atribuite unei persoane care acţionează în calitate de expert, se indică numele, adresa de la locul de muncă şi calificările persoanei în cauză. Dacă raportul sau declaraţia au fost întocmite la cererea emitentului, se anexează o declaraţie prin care se confirmă faptul că documentele în cauză au fost incluse, în forma şi în contextul respectiv, cu consimţământul persoanei în cauză.
Informaţiile cunoscute de emitent cu privire la orice interes care ar putea afecta independenţa expertului în elaborarea raportului său. |
|
|
8. DOCUMENTE PUSE LA DISPOZIŢIA PUBLICULUI |
|
| O declaraţie prin care se confirmă faptul că, în perioada de valabilitate a documentului de înregistrare, pot fi consultate, după caz, următoarele documente (sau copii ale acestora):
(a) rapoartele anuale şi de audit ale emitentului pentru ultimele două exerciţii bugetare şi bugetul exerciţiului în curs; (b) toate rapoartele, corespondenţa şi alte documente, evaluările şi declaraţiile făcute de un expert la solicitarea emitentului, din care anumite părţi sunt incluse sau menţionate în fişa de înregistrare; Se indică locul în care pot fi consultate, fie pe suport fizic, fie în format electronic, documentele menţionate anterior. |
|
|
Anexa nr.4 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale Informaţii minime necesare a fi incluse în Nota privind obligaţiunile oferite de autorităţile publice locale |
|
|
1. PERSOANE RESPONSABILE |
|
| 1.1 | Se indică toate persoanele responsabile pentru informaţiile incluse în Nota privind obligaţiunile oferite de către emitent (Nota) şi, dacă e cazul, cele responsabile doar pentru anumite părţi ale acesteia, pentru care se vor face precizările corespunzătoare. În cazul persoanelor fizice, inclusiv autoritatea executivă, membri ai autorităţilor reprezentative şi deliberative ale emitentului – se indică numele, prenumele şi funcţia acestora; în cazul persoanelor juridice - denumirea, IDNO şi adresa juridică. |
| 1.2 | O declaraţie a persoanelor responsabile pentru întocmire a Notei şi, dacă e cazul, declaraţia şi a celor responsabile doar pentru anumite părţi ale acestui document, din care să reiasă că, după luarea tuturor măsurilor rezonabile în acest sens, informaţiile incluse în Notă/în partea din Notă (de precizat care anume) sunt, după cunoştinţele lor, conforme cu realitatea şi nu conţin omisiuni de natură să afecteze semnificativ conţinutul documentul de înregistrare. |
|
2. FACTORI DE RISC |
|
| 2.1 | Se prezintă, într-o secţiune intitulată "factori de risc", factorii de risc care au o influenţă semnificativă asupra obligaţiunilor oferite şi admise la tranzacţionare pentru evaluarea riscului de piaţă asociat valorilor mobiliare în cauză. |
|
3. INFORMAŢII DE BAZĂ |
|
| 3.1 | Interesele persoanelor fizice şi juridice participante la ofertă
O descriere a tuturor intereselor, inclusiv a celor conflictuale, care ar putea influenţa semnificativ oferta, identificând fiecare dintre persoanele implicate şi indicând natura intereselor. |
| 3.2 | Motivele ofertei şi utilizarea fondurilor
Obiectivul/ele pentru care se solicită finanţare prin emisie de obligaţiuni. După caz, se menţionează costul total estimat al ofertei şi cuantumul net estimat al fondurilor obţinute. Costul şi fondurile obţinute sunt divizate în funcţie de principalele utilizări prevăzute, în ordinea descrescătoare a priorităţii. Dacă emitentul preconizează că fondurile estimate nu vor fi suficiente pentru finanţarea tuturor obiectivelor avute în vedere, se indică sursa şi cuantumul fondurilor suplimentare necesare. |
|
4. INFORMAŢII PRIVIND OBLIGAŢIUNILE CARE URMEAZĂ A FI OFERITE/ADMISE LA TRANZACŢIONARE |
|
| 4.1 | O descriere a tipului şi categoriei de obligaţiuni oferite şi admise la tranzacţionare şi numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN). |
| 4.2 | Legislaţia în temeiul căreia se emit obligaţiunile. |
| 4.3 | Indicarea formei sub care au fost emise obligaţiunile (nematerializată). Se indică denumirea şi adresa entităţii care asigură ţinerea registrului deţinătorilor de obligaţiuni. |
| 4.4 | Moneda în care se face oferta. |
| 4.5 | Clasificarea datoriei publice ce rezidă din emisiunea de obligaţiuni, inclusiv un rezumat al oricărei clauze prin care se urmăreşte influenţarea clasificării sau subordonarea obligaţiunilor în cauză oricărui alt angajament curent sau viitor al emitentului.
Modul şi consecutivitatea onorării obligaţiunilor de către emitent şi de satisfacere a pretenţiilor obligaţionarilor (la emiterea obligaţiunilor de diferite clase). |
| 4.6 | O descriere a drepturilor conexe obligaţiunilor oferite, privilegiilor şi restricţiilor în conformitate cu hotărârea privind emisiunea obligaţiunilor, inclusiv a modalităţilor de exercitare a drepturilor în cauză. |
| 4.7 | Rata nominală a dobânzii şi dispoziţiile privind dobânzile datorate:
a) data la care se calculează dobânda şi data scadenţei dobânzilor; b) termenul de prescriere a dobânzilor şi a capitalului; În cazul în care rata dobânzii nu este fixă, se descriu elementele subiacente pe baza cărora se calculează, precum şi metoda utilizată pentru stabilirea unei legături între acestea; se menţionează sursele de unde se pot obţine informaţii privind performanţele trecute şi viitoare ale elementelor subiacente şi volatilitatea acestora; c) o descriere a oricărei perturbări a pieţei sau a procedurilor de regularizare care ar putea influenţa elementele subiacente; d) o descriere a normelor de ajustare aplicabile în cazul unui eveniment care influenţează elementele subiacente; e) numele persoanei de la care pot fi solicitate explicaţii clare privind modul de calculare. În cazul în care plata dobânzilor generate de valoarea emisă este corelată cu un instrument derivat (mai multe instrumente derivate), se furnizează explicaţii clare şi exhaustive care să permită investitorilor să înţeleagă modul în care valoarea investiţiei lor este influenţată de cea a instrumentului (instrumentelor) subiacent(e), în special în cazul în care riscurile sunt evidente. |
| 4.8 | Data scadenţei şi o descriere a modalităţilor de stingere a împrumutului, inclusiv a procedurilor de rambursare. O descriere a condiţiilor şi modalităţilor de stingere anticipată, la iniţiativa emitentului sau a deţinătorului. |
| 4.9 | Randamentul cuponului. O scurtă descriere a metodei de calcul al acestui randament. |
| 4.10 | Modul în care sunt reprezentaţi deţinătorii de obligaţiuni, inclusiv organizaţia care reprezintă investitorii şi dispoziţiile aplicabile reprezentării. Locurile în care publicul poate avea acces la textele contractelor privind aceste modalităţi de reprezentare. |
| 4.11 | O declaraţie conţinând hotărârile, autorizaţiile şi aprobările în temeiul cărora au fost sau vor fi emise obligaţiunile. |
| 4.12 | Perioada de derulare a ofertei. |
| 4.13 | O descriere a tuturor restricţiilor impuse asupra liberei transferabilităţi a obligaţiunilor emise. |
| 4.14 | Pentru emitentul de obligaţiuni:
a) informaţii privind orice reţinere la sursă aplicabilă veniturilor generate de obligaţiunile emise; b) indicaţii privind asumarea sau neasumarea responsabilităţii reţinerii la sursă de către emitent. |
|
5. CONDIŢIILE OFERTEI |
|
| 5.1 | Condiţiile ofertei, statistici privind oferta, calendarul provizoriu şi modalităţile de solicitare a subscrierii |
| 5.1.1 | Prezentarea condiţiilor care reglementează oferta. |
| 5.1.2 | Valoarea totală a ofertei. Dacă valoarea totală nu este stabilită, o descriere a modalităţilor şi a termenului în care valoarea finală va fi anunţată public.
Mărimea minimă a resurselor financiare scontate a fi obţinute şi cota obligaţiunilor la neplasarea cărora emisiunea va fi considerată ca neefectuată. |
| 5.1.3 | Durata de valabilitate a ofertei, inclusiv orice modificare posibilă, şi o descriere a procedurii de subscriere. |
| 5.1.4 | O descriere a tuturor posibilităţilor de reducere a subscrierii şi modul de rambursare a sumelor excedentare plătite de subscriitori. |
| 5.1.5 | Cuantumul minim şi maxim al unei subscrieri (exprimat fie în număr de valori mobiliare (obligaţiuni), fie în valoarea globală a investiţiei). |
| 5.1.6 | Metoda şi termenele limită pentru plata şi livrarea obligaţiunilor (momentul obţinerii dreptului de proprietate asupra obligaţiunilor achiziţionate). Indicarea contului de plată special, la care se virează mijloacele financiare pentru obligaţiuni. |
| 5.1.7 | O descriere integrală a modalităţilor de publicare a prospectului ofertei publice, a rezultatelor ofertei şi data publicării.
Locul (locurile) unde investitorii pot lua cunoştinţă de prospectul ofertei publice şi de alte documente ale emitentului, precum şi pot achiziţiona (subscrie) obligaţiunile . |
| 5.1.8 | O descriere a procedurii de exercitare a oricărui drept preferenţial de subscriere, a transferabilităţii drepturilor de subscriere şi a regimului aplicat drepturilor de subscriere neexercitate. |
| 5.1.9 | Condiţiile în care emitentul/subscriitorul este în drept să refuze de a continua plasarea obligaţiunilor/ poate revoca subscrierea şi modul de restituire a mijloacelor investitorilor. |
| 5.2 | Planul de distribuire şi de alocare a obligaţiunilor |
| 5.2.1 | Diversele categorii de potenţiali investitori cărora le sunt oferite obligaţiunile. Dacă oferta se face simultan pe diferite pieţe şi dacă o tranşă a fost sau este rezervată anumitor pieţe, indicarea acestei tranşe. |
| 5.2.2 | Procedura de notificare a subscriitorilor cu privire la volumul de obligaţiuni care le-a fost alocat şi informaţii privind posibilitatea demarării tranzacţiilor. |
| 5.3 | Stabilirea preţului
Preţul estimat la care vor fi oferite obligaţiunile sau metoda de stabilire şi procedura de publicare a preţului. Cuantumul cheltuielilor sau taxelor solicitate subscriitorilor sau cumpărătorilor. |
| 5.4 | Plasamentul şi subscrierea |
| 5.4.1 | Numele şi adresa coordonatorilor, intermediarilor ofertei în general şi a diverselor părţi ale acesteia. |
| 5.4.2 | Denumirea şi adresa Bursei de valori, Depozitarului Central şi a tuturor societăţilor de investiţii implicate în ofertă. |
| 5.4.3 | Denumirea şi adresa entităţilor care s-au angajat să subscrie emisiunea şi ale celor care s-au angajat să plaseze obligaţiunile fără o subscriere fermă sau în temeiul unui acord de investiţie la cel mai bun preţ. Se indică principalele caracteristici ale acordurilor încheiate, inclusiv cotele. Dacă subscrierea fermă nu vizează întreaga emisiune, se indică cota parte care nu a fost subscrisă. Se indică cuantumul global al comisionului de investiţie şi al comisionului de garanţie (pentru subscrierea fermă). |
| 5.4.4 | Momentul în care contractul de subscriere fermă a fost sau va fi onorat. |
|
6. ADMITEREA LA TRANZACŢIONARE ŞI MODALITĂŢI DE TRANZACŢIONARE |
|
| 6.1 | Se indică dacă obligaţiunile oferite fac sau vor face obiectul unei solicitări de admitere la tranzacţionare, în vederea distribuirii lor pe o piaţă reglementată/MTF. Se indică, dacă sunt cunoscute, datele cele mai apropiate la care vor fi admise la tranzacţionare obligaţiunile emise. |
| 6.2 | Se menţionează toate pieţele reglementate pe care, după cunoştinţele emitentului, sunt deja tranzacţionate obligaţiuni aparţinând categoriei din care fac parte şi cele care urmează a fi oferite sau admise la tranzacţionare. |
| 6.3 | Denumirea şi adresa entităţilor care şi-au asumat un angajament ferm de a acţiona ca intermediari pe pieţele secundare şi de a garanta lichiditatea acestora prin cotaţii de vânzare şi cumpărare; o descriere a principalelor caracteristici ale angajamentului lor. |
|
7. INFORMAŢII PRIVIND GARANŢIILE |
|
| 7.1 | Natura garanţiei
O descriere a oricărui tip de aranjament menit să asigure îndeplinirea tuturor obligaţiilor, având un efect important asupra emisiunii. Aranjamentele menţionate includ asumarea angajamentului menit să asigure respectarea de către emitent a obligaţiei sale de a rambursa un titlu de împrumut şi de a plăti dobânda. Descrierea trebuie să indice modul în care aceste angajamente urmează să asigure achitarea efectivă a plăţilor garantate. |
| 7.2 | Documente accesibile publicului
Se indică locurile în care publicul poate avea acces la documentul prin care se încheie acordul de garantare prin venituri, înregistrat la primărie sau, după caz, la consiliul raional/municipal respectiv. |
|
8. INFORMAŢII SUPLIMENTARE |
|
| 8.1 | În cazul în care în Notă sunt menţionaţi consilieri care au legătură cu oferta, se va prezenta o declaraţie precizând calitatea în care au acţionat aceştia. |
| 8.2 | Se precizează ce alte informaţii din Notă au fost verificate sau examinate de către auditori şi dacă aceştia au elaborat un raport. Se prezintă raportul în întregime. |
| 8.3 | În cazul în care Nota conţine o declaraţie sau un raport atribuit unei persoane care acţionează în calitate de expert, se indică numele, adresa de la locul de muncă, calificările persoanei în cauză şi, după caz, orice interese semnificative ale persoanei respective cu privire la emitent. În cazul în care raportul sau declaraţia au fost întocmite la cererea emitentului, se anexează o declaraţie prin care se confirmă faptul că documentele în cauză au fost incluse, în forma şi în anumitul context, cu consimţământul persoanei care a autorizat conţinutul acelei părţi din Nota privind obligaţiunile oferite. |
| 8.4 | În cazul în care informaţiile provin de la o terţă parte, se furnizează o confirmare a faptului că informaţiile în cauză au fost reproduse cu acurateţe şi că, după cunoştinţele emitentului şi în măsura în care acesta poate să confirme având în vedere datele publicate de terţa parte în cauză, nu au fost omise fapte care ar face ca informaţiile reproduse să fie incorecte sau să inducă în eroare. Se menţionează, de asemenea, sursa (sursele) informaţiilor în cauză. |
[Anexa nr.4 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.5 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale Cerinţe privind întocmirea Rezumatului la prospectul ofertei publice 1. Rezumatele sunt structurate în cinci secţiuni (A-E), conform detalierii de mai jos. 2. Ordinea secţiunilor A- E este obligatorie. În fiecare dintre secţiuni elementele vor fi prezentate în ordinea în care apar în tabele. 3. În cazul în care un element nu se aplică unui prospect, acest element trebuie să apară în rezumat însoţit de menţiunea "nu se aplică". 4. În măsura în care este necesar pentru un element, descrierile trebuie să fie scurte. 5. Rezumatele nu trebuie să conţină trimiteri la anumite părţi ale prospectului. 6. În cazul în care un emitent nu este obligat să prezinte un prospect, dar doreşte să prezinte o secţiune de prezentare generală privind obligaţiunile oferite, acesta trebuie să se asigure că secţiunea nu este denumită rezumat decât dacă respectă toate cerinţele de întocmire a rezumatului. Secţiunea A – Introducere şi avertismente |
|
| Element | Cerinţă de publicitate |
| A.1 | Avertisment către cititor semnalându-i că:
- [acest] rezumat trebuie să fie citit ca introducere la prospect; - orice decizie de investiţie în obligaţiunile respective trebuie să se bazeze pe o examinare exhaustivă a prospectului de către investitor; - în cazul în care se intentează o acţiune în instanţa de judecată privind informaţia cuprinsă în prospect, se poate ca investitorul reclamant să suporte cheltuielile de traducere a prospectului înaintea începerii procedurii judiciare; şi - o răspundere civilă revine doar persoanelor care au depus rezumatul, iar, după caz, şi traducerea acestuia, doar dacă acesta este înşelător, inexact sau contradictoriu în raport cu celelalte părţi ale prospectului, sau dacă el nu furnizează, în raport cu celelalte părţi ale prospectului, informaţiile esenţiale pentru a ajuta investitorii să decidă dacă investesc în astfel de obligaţiuni. |
| A.2 | Consimţământul emitentului sau al persoanei împuternicite cu elaborarea prospectului în ceea ce priveşte utilizarea prospectului pentru revânzarea ulterioară sau plasamentul final al obligaţiunilor de către intermediarii.
Indicarea perioadei de ofertă în care poate fi efectuată o revânzare ulterioară sau un plasament final al obligaţiunilor prin intermediarii şi în care este valabil consimţământul pentru utilizarea prospectului. Orice alte condiţii clare şi obiective asociate contractului, care sunt relevante pentru utilizarea prospectului. O menţiune scrisă cu caractere îngroşate prin care investitorii sunt informaţi că: "informaţiile privind condiţiile ofertei făcute de un intermediar vor fi furnizate în momentul în care va fi făcută oferta de către intermediarul." |
|
Secţiunea B - Emitent şi eventualii garanţi |
|
| Element | Cerinţă de publicitate |
| B.1 | O descriere a emitentului, care să includă:
- Denumirea legală a emitentului şi o descriere a poziţiei sale în cadrul administraţiei naţionale, legislaţia în temeiul căreia îşi desfăşoară activitatea emitentul; - Adresa şi forma juridică a emitentului; - Evenimentele recente relevante pentru evaluarea solvabilităţii emitentului şi, dacă e cazul, o descriere a oricăror tendinţe cunoscute, care pot influenţa emitentul; - O descriere a economiei emitentului, inclusiv structura acesteia, cu detalii despre principalele sale sectoare. |
| B.2 | - O descriere a finanţelor publice sau evenimentelor importante din finanţele publice şi informaţii comerciale din ultimele două exerciţii fiscale anterioare datei prospectului.
- O descriere a oricăror modificări semnificative ale acestor informaţii de la încheierea ultimului exerciţiu fiscal sau o declaraţie prin care se confirmă că perspectivele emitentului nu au suferit o deteriorare semnificativă de la data ultimei sale situaţii financiare auditate şi publicate. |
| B.3 | O descriere a naturii tuturor rezervelor din raportul de audit privind informaţiile financiare istorice. |
| B.4 | Dacă se întocmesc previziuni sau o estimare a venitului, se precizează cifra. |
| B.5 | Ratingul atribuit emitentului sau titlurilor sale de împrumut, la cererea acestuia sau cu colaborarea sa în procesul de atribuire a ratingului. |
|
Secţiunea C – Valori mobiliare |
|
| Element | Cerinţă de publicitate |
| C.1 | O descriere a tipului şi categoriei obligaţiunilor care fac obiectul ofertei publice, inclusiv orice număr de identificare al acestora, dacă e cazul. |
| C.2 | Moneda în care s-a făcut emisiunea. |
| C.3 | O descriere a tuturor restricţiilor impuse asupra liberei transferabilităţi a obligaţiunilor. |
| C.4 | O descriere a drepturilor conexe obligaţiunilor, inclusiv "clasificarea datoriei publice" şi inclusiv "privilegii şi restricţii" aplicabile acestor drepturi. |
| C.5 | Suplimentar la C.4, după caz:
- rata nominală a dobânzii; - data de la care se calculează dobânda şi scadenţele dobânzii; - în cazul în care rata dobânzii nu este fixă, se descriu elementele subiacente pe baza cărora se calculează; - data scadenţei şi o descriere a modalităţii de amortizare a datoriei, inclusiv a procedurilor de rambursare; - randamentul; - preţul de vânzare, dacă e diferit de valoarea nominală; - numele reprezentantului deţinătorilor de obligaţiuni. |
| C.6 | Suplimentar la C.5:
În cazul în care plata dobânzilor generate de valoarea emisă este corelată cu un instrument derivat (mai multe instrumente derivate), se furnizează explicaţii clare şi exhaustive care să permită investitorilor să înţeleagă modul în care valoarea investiţiei lor este influenţată de cea a instrumentului (instrumentelor) subiacent(e), în special în cazul în care riscurile sunt evidente. |
| C.7 | Se indică dacă obligaţiunile oferite fac sau vor face obiectul unei solicitări de admitere la tranzacţionare, în vederea distribuirii lor pe o piaţă reglementată sau pe pieţe echivalente, caz în care se indică pieţele în cauză. |
|
Secţiunea D – Riscuri |
|
| Element | Cerinţă de publicitate |
| D.1 | Informaţii de bază privind riscurile principale care sunt specifice emitentului. |
| D.2 | Informaţii de bază privind riscurile principale care sunt specifice obligaţiunilor emise. |
|
Secţiunea E – Oferta |
|
| Element | Cerinţă de publicitate |
| E.1 | O descriere a condiţiilor ofertei. |
| E.2 | O descriere a tuturor intereselor care ar putea influenţa emisiunea/oferta, inclusiv a celor conflictuale. |
| E.3 | Estimarea cheltuielilor percepute de la investitor de către emitent sau ofertant. |
[Anexa nr.5 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.6 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale AVIZUL privind iniţierea ofertei publice de obligaţiuni (rechizitele minime obligatorii) 1. Denumirea completă a autorităţii administraţiei publice locale (emitentului) __________________________________________________________________________________ 2. Data şi numărul înregistrării de stat a emitentului (IDNO) ___________________________________ 3. Adresa juridică a emitentului __________________________________________________________ 4. Executorul (ordonatorul principal) de buget al emitentului ___________________________________ 5. Telefoanele de contact ale emitentului şi sau persoanelor cu funcţii de răspundere __________________________________________________________________________________ 6. Data înregistrării prospectului ofertei publice la Comisia Naţională ___________________________ 7. Data publicării hotărârii Comisiei Naţionale în Monitorul Oficial ______________________________ 8. Data publicării anunţului despre oferta publică în organul de presă, precum şi în alte mijloace de informare ___________________________________________________________________________ 9. Data începerii subscrierii la obligaţiuni __________________________________________________ 10. Numărul de obligaţiuni, indicat în prospectul ofertei publice înregistrat, unităţi __________________ 11. Valoarea nominală a unei obligaţiuni (lei) _______________________________________________ 12. După caz, dobânda conferită de obligaţiuni şi metoda de determinare a acesteia / preţul de vânzare a obligaţiunilor _______________________________________________________________________ 13. Suma totală a emisiunii (lei) _________________________________________________________ 15. Date despre locul şi perioada de timp în care doritorii pot lua cunoştinţă cu conţinutul prospectului ofertei publice ______________________________________________________________________ 16. Datele de identificare a societăţii de investiţii care va intermedia oferta publică şi telefoanele de contact ____________________________________________________________________________ |
|
Anexa nr.7 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale I. Se completează de către participantul la subscriere CERERE privind subscrierea la obligaţiunile emise de autoritatea emitentă (APL) (denumirea autorităţii) _______________________________________________________________________ (nume, prenume, patronimicul, datele BI, domiciliu persoanei fizice /denumirea, IDNO, adresa pers.juridice) îşi exprimă disponibilitatea de a cumpăra _______________ obligaţiuni emise de autoritatea emitentă_________________________________________________________________________ (APL) în volum de ____________________lei, la valoarea nominală conform condiţiilor stipulate în prospectul de plasare a ofertei din ___ ____________20__. Participantul la subscriere ______________________ (numele, prenumele, semnătura) Data ___ _________20__ L.Ş. (în cazul în care subscriitorul deţine ştampilă) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- II. Se completează de către intermediari |
|
| Data primirii cererii: | ____ ____________20__ |
| Ora primirii cererii: | ora_____ min._____ |
| Nr. de înregistrare a cererii: | ______________________ |
|
Nume si prenume ____________________ Semnătura _________________________ |
|
[Anexa nr.7 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.8 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale (Model) Contract nr.____ privind subscrierea (vânzarea-cumpărarea) obligaţiunilor din ____ ___________20__ Prezentul contract se încheie între: Primăria satului (comunei)/oraşului (municipiului) ______________, cu sediul în ________________, tel. ___________, e-mail _______________, pagina web oficială _____________, IDNO: ______________ , reprezentată de dl/dna _________________________ (numele, prenumele, funcţia) (în continuare - autoritatea emitentă), intermediarul ___________________, cu sediul în ______________________, tel._____________, e-mail ________________, pagina web oficială __________________, IDNO: _______________________, reprezentată de _________________________, care acţionează în baza prevederilor Statutului, licenţiat de (numele, prenumele, funcţia) Comisia Naţională a Pieţei Financiare în calitate de societate de investiţii cu licenţă de categoria _________ nr.________ din ___________, valabilă pe termen ___________, (în continuare – intermediar) şi subscriitorul la obligaţiuni _________________________________________________________ (numele, prenumele, patronimicul, datele buletinului de identitate, domiciliul persoanei fizice sau, după caz, denumirea, IDNO, adresa persoanei juridice) (în continuare - subscriitor) cu privire la următoarele: I. OBIECTUL ACORDULUI 1.1. În temeiul prezentului contract, subscriitorul cumpără valorile mobiliare (obligaţiunile) emise de către autoritatea emitentă, iar autoritatea emitentă se obligă să efectueze decontările respective şi să înregistreze drepturile de proprietate asupra acestor valori mobiliare cu următoarele caracteristici: |
||
| 1.1.1 | Denumirea valorilor mobiliare | Obligaţiuni cu dobândă / cupon zero |
| 1.1.2 | Tipul ratei dobânzii aplicate | Rată fixă/rată flotantă |
| 1.1.3 | Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (ISIN) | |
| 1.1.4 | Termenul de circulaţie a obligaţiunilor (durata, ani) | |
| 1.1.5 | Valoarea nominală a unei obligaţiunii (lei) | |
| 1.1.6 | Cantitatea subscrisă (unităţi) | |
| 1.1.7 | Volumul total subscris la preţul de vânzare-cumpărare al obligaţiunilor la emisiune (lei) | |
| 1.1.8 | Preţul de vânzare-cumpărare a unei obligaţiuni (lei) | |
| 1.1.9 | Rata anuală a dobânzii * (%) | |
| 1.1.10 | Marja stabilită ** | |
| 1.1.11 | Rata anuală a dobânzii aplicată pentru plata primului cupon** (%) | |
| 1.1.12 | Data emiterii obligaţiunilor | |
| 1.1.13 | Data scadenţei obligaţiunilor | |
| 1.1.14 | Datele de plată a dobânzii (cupoanelor) | |
| 1.1.15 | Forma emiterii | Înscrieri în conturi |
|
___________________ * Se completează în cazul emisiunii obligaţiunilor cu rată fixă ** Se completează în cazul emisiunii obligaţiunilor cu rată flotantă II. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIUNILE PĂRŢILOR 2.1 Subscriitorul se obligă: 2.1.1 Să achite preţul total al obligaţiunilor, prevăzut la punctul 1.1.7 al prezentului contract, asigurând, la data subscrierii, disponibilitatea mijloacelor băneşti pe contul de plată special nr.____, codul IBAN __________________________ deschis de către intermediarul autorităţii emitente. 2.1.2 Să respecte prevederile actelor normative referitoare la tranzacţionarea obligaţiunilor pe piaţa secundară. 2.1.3 Să calculeze şi să achite desinestătător impozitele aferente venitului obţinut din deţinerea obligaţiunilor, în conformitate cu legislaţia fiscală în vigoare. 2.2 Subscriitorul este în drept: 2.2.1 Să primească de la autoritatea emitentă, conform prospectului de ofertă publică (în continuare - prospect/ul), la data scadenţei obligaţiunilor, valoarea nominală a obligaţiunilor deţinute şi dobânda (cuponul), în mărimea şi în termenele prevăzute în prospect. 2.2.2 Să tranzacţioneze obligaţiunile pe piaţa secundară, în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare. 2.3 Autoritatea emitentă se obligă: 2.3.1. Să transfere mijloace băneşti suficiente la contul de plată special corespunzător al intermediarului, pentru răscumpărarea obligaţiunilor şi/sau plata dobânzii calculate în mărimea şi în termenele prevăzute în prospect. 2.3.2. În termen de 5 zile din data înregistrării la Comisia Naţională a dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, să asigure, în conformitate cu actele normative ce reglementează activitatea Depozitarului Central, înregistrarea iniţială, în formă de înscriere în cont a obligaţiunilor procurate de către subscriitori, inclusiv a volumului şi a valorii nominale a acestora. 2.4 Intermediarul se obligă: 2.4.1 Să asigure deschiderea unui cont de plată special, în vederea acumulării mijloacelor băneşti depuse de către achizitorii de obligaţiuni în cadrul ofertei publice, în conformitate cu clauzele şi condiţiile stipulate în prospect şi în contractul de intermediere. 2.4.2 Să asigure înregistrarea (în termen), evidenţa corectă şi integritatea mijloacelor băneşti depuse în contul de plată special de către achizitorii de obligaţiuni în cadrul ofertei publice. 2.4.3 Să asigure restituirea mijloacelor băneşti achizitorilor de obligaţiuni, la revocarea subscrierii şi/sau în cazul constatării emisiunii de obligaţiuni ca neefectuate, conform prevederilor prospectului. 2.4.4 În termen de 1 zi lucrătoare din data prezentării de către autoritatea emitentă a Hotărârii Comisiei Naţionale privind aprobarea dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni, să asigure transferul integral al mijloacelor băneşti înregistrate în contul de plată special al intermediarului la contul emitentului. III. SOLUŢIONAREA LITIGIILOR 3.1. Toate litigiile şi divergenţele ce apar din încheierea, modificarea, executarea şi rezilierea prezentului contract se soluţionează în conformitate cu legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. IV. DISPOZIŢII FINALE 4.1. Prezentul contract intră în vigoare la data semnării lui de către părţi şi acţionează până la onorarea de către părţi a obligaţiilor asumate. 4.2. Prezentul contract este întocmit în 3 exemplare, care au aceeaşi valoare juridică. ADRESELE ŞI MENŢIUNILE DE PLATĂ Autoritatea emitentă |
||
| Primăria | Intermediar | Subscriitor |
| _____________________
(Denumirea, IDNO, adresa) |
_____________________
(Denumirea, IDNO, adresa) |
______________________________
(numele, prenumele, datele buletinului de identitate ale persoanei fizice/ denumirea, IDNO persoanei juridice) |
| Reprezentată prin | Reprezentată prin | |
| _______________________
(Numele,prenumele,funcţia) |
_______________________
(Numele,prenumele,funcţia) |
______________________
(adresa) |
| _______________________
(semnătura) |
_______________________
(semnătura) |
_______________________
(semnătura) |
| Contul de plată
nr.________________ |
Contul de plată
nr.________________ |
Contul de plată
nr.________________ |
| Codul IBAN
____________________ |
Codul IBAN
____________________ |
Codul IBAN
____________________ |
| Locul ştampilei | Locul ştampilei | Locul ştampilei (în cazul în care
subscriitorul deţine ştampilă) |
[Anexa nr.8 în redacţia Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.9 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale CERERE DE REVOCARE a subscrierii de obligaţiuni emise de autoritatea publică locală (denumirea) Persoana fizică: Numele şi prenumele_______________________________domiciliat în _________________adresa: str. ___________, nr._____, ap. ________, telefon / fax _________, adresa de e-mail: ___________; Posesor al Buletinului de identitate: seria: __________, nr.____________, eliberat de oficiul ______ la data de___________, data, luna, anul naşterii___________IDNP ____________________; Reprezentată prin dl/dna___________, în baza procurii din data de_________ autentificată, anexată la prezenta cerere. Numele si prenumele reprezentantului:__________________domiciliat în _________________adresa: str. ________________, nr._____, ap. __________, telefon / fax _______________, adresa de e-mail: ______________________; Persoana juridică: Denumirea : ___________, adresa juridică str. ___________, nr.________, telefon / fax _________, adresa de e-mail:__________, înregistrată la data de __________ , cod IDNO _________________ ; Reprezentată prin dl/dna___________, în baza procurii din data de_________ autentificată, anexată la prezenta cerere. Numele şi prenumele reprezentantului:__________________domiciliat în _________________adresa: str. ________________, nr._____, ap. __________, telefon / fax _______________, adresa de e-mail: ______________________; Buletin de identitate: seria: __________, nr.____________, eliberat de oficiul__________la data de: ___________, data naşterii___________IDNP ____________________; Revoc subscrierea unui număr de ________obligaţiuni subscrise la data de_______emise de APL __________________________________________________________________________________. Contravaloarea obligaţiunilor subscrise doresc sa mi se returneze la codul IBAN nr. _____________, deschis la banca _____________________________________, al cărui beneficiar sunt. Telefon de contact: ______________ Data, luna, anul_____/________/_________ Nume si prenume ____________________ Semnătura _________________________ Locul ştampilei (în cazul în care subscriitorul deţine ştampilă) |
[Anexa nr.9 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.10 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale CERERE pentru înregistrarea dării de seamă privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni a emitentului _____________________________________________ (denumirea completă a autorităţii administraţiei publice locale) I . Informaţii generale privind emitentul: 1. Denumirea prescurtată a emitentului___________________________________________________ 2. Data şi numărul înregistrării de stat a emitentului (IDNO) ___________________________________ 3. Adresa juridică a emitentului _________________________________________________________ 4. Executorul (ordonatorul principal) de buget al emitentului ___________________________________ 5. Telefoanele de contact ale emitentului şi sau persoanelor cu funcţii de răspundere _________________________________________________________________________________ II. Date despre valorile mobiliare ale emitentului înregistrate în Registrul emitenţilor de valori mobiliare: 1. Tipul obligaţiunilor emise anterior ______________________________________________________ 2. Descrierea clasei obligaţiunilor plasate anterior ___________________________________________ 3. Numărul internaţional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN) __________________________ 4. Datele privind numărul de obligaţiuni ale emitentului înregistrate în Registrul emitenţilor de valori mobiliare (pe fiecare tip şi clasă), inclusiv: - emise_____________________________________________________________________________ - răscumpărate ______________________________________________________________________ - termenul de circulaţie a obligaţiunilor____________________________________________________ 5. Denumirea persoanei juridice care asigură ţinerea registrului deţinătorilor de obligaţiuni ale emitentului ____________________________________________________________________________________ III. Date despre emisiunea curentă de obligaţiuni ale emitentului: 1. Clasa de obligaţiuni ________________________________________________________________ 2. Forma obligaţiunilor (nematerializate) __________________________________________________ 3. Tipul obligaţiunilor __________________________________________________________________ 4. Termenul de circulaţie a obligaţiunilor __________________________________________________ 5. Numărul de obligaţiuni care urmează a fi înregistrate (un.) _________________________________ 6. Valoarea nominală a obligaţiunilor care urmează a fi înregistrate (lei) _________________________ 7. După caz, preţul de vânzare/dobânda (fixă, flotantă) ______________________________________ 8. Periodicitatea plăţii dobânzii _________________________________________________________ 9. Volumul total al emisiunii (lei) _________________________________________________________ IV. Calculul respectării limitei îndatorării emitentului la data aprobării rezultatelor emisiunii de obligaţiuni: |
||
| Suma totală a datoriilor bugetului emitentului |
Suma totală a veniturilor bugetului emitentului |
Cota, % |
|
Concomitent emitentul prezintă următoarele documente (conform pct.59 din prezenta Instrucţiune): ___________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________ Data____________ Semnătura: Executorul (ordonatorul principal) de buget (numele şi prenumele) ___________________________ Contabilul-şef (numele şi prenumele) __________________________ Ştampila emitentului |
||
[Anexa nr.10 modificată prin Hot. CNPF nr.36/6 din 23.06.2021, în vigoare 09.07.2021]
|
Anexa nr.11 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice locale DAREA DE SEAMĂ privind rezultatele emisiunii de obligaţiuni I. Informaţii generale despre emitent 1. Denumirea completă a emitentului ____________________________________________________ 2. Adresa completă, telefon/fax ________________________________________________________ 3. Persoanele împuternicite ___________________________________________________________ 4. Executorul (ordonatorul principal) de buget al emitentului __________________________________ 5. Data aprobării de către autoritatea competentă a emitentului a dării de seamă privind emisiunea de obligaţiuni __________________________________________________________________________ II. Rezultatele emisiunii curente de obligaţiuni a) Data înregistrării prospectului ofertei publice la Comisia Naţională ___________________________ b) Data publicării hotărârii Comisiei Naţionale în Monitorul Oficial ______________________________ c) Data publicării anunţului despre oferta publică în organul de presă prevăzut de statut, precum şi în alte mijloace de informare _____________________________________________________________ d) Data iniţială şi finală a plasamentului obligaţiunilor_________________________________________ e) Valoarea nominală a unei obligaţiuni (lei) _______________________________________________ f) După caz, dobânda conferită de obligaţiuni şi metoda de determinare a acesteia/preţul de vânzare a obligaţiunilor ________________________________________________________________________ g) Numărul de obligaţiuni, indicat în prospectul ofertei publice înregistrat, unităţi __________________ h) Numărul de obligaţiuni plasate (subscrise) în emisiunea dată (un.)___________________________ i) Suma totală a emisiunii (lei) ___________________________________________________________ Data ____________ Semnătura: Executorul (ordonatorul principal) de buget (numele şi prenumele) __________________________ Contabilul-şef (numele şi prenumele) __________________________ Ştampila emitentului |
|
Anexa nr.12 la Instrucţiunea privind modul de înregistrare a obligaţiunilor emise de autorităţile administraţiei publice ocale Aprobată: la şedinţa consiliul raional/municipal ____________________________ din _________________________ Lista subscriitorilor la obligaţiuni plasate conform deciziei emitentului din ___________ |
|||
| Nr. d/o |
Datele de identificare ale subscriitorilor Pentru persoane juridice - denumirea persoanei juridice, sediu, IDNO /data înregistrării de stat Pentru persoane fizice - numele, prenumele, adresa numărul buletinului de identitate, data eliberării buletinului |
Numărul de obligaţiuni subscrise (unităţi) |
Suma (lei) |
| 1 | |||
| 2 | |||
| 3 | |||
| Total | |||
|
Data____________ Semnătura: Persoana împuternicită (funcţia, numele şi prenumele)___________________________ Contabilul-şef (numele şi prenumele) __________________________ Ştampila emitentului |
|||