Hotărâre nr.40/2 din 08.09.2017 privind rezultatele controlului tematic în cadrul Companiei de Asigurări "GARANŢIE" S.A.

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Â R E

privind rezultatele controlului tematic în cadrul

Companiei de Asigurări "GARANŢIE" S.A.

nr. 40/2  din  08.09.2017

 (în vigoare 08.09.2017) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 335-339 art. 1742 din 15.09.2017

* * *

Controlul tematic, efectuat de către Direcţia generală supraveghere asigurări potrivit Ordonanţei nr.12/12-O din 24.03.2017¹, Ordinelor nr.29 din 28.04.2017 şi, respectiv, nr.31 din 18.05.2017 în cadrul Companiei de Asigurări "GARANŢIE" S.A. (în continuare – CA "GARANŢIE" S.A.) a constatat.

________________________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2017, nr.92-102, art.646

La situaţia din 31.03.2017 Compania nominalizată, conform raportului specializat privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului (reasigurătorului) (aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011)², a raportat în mod eronat indicatorul ratei de solvabilitate.

________________________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 nr.135-138, art.1147

În acelaşi timp, potrivit verificărilor de fond şi constatărilor în cadrul controlului, au fost identificate iregularităţi şi devieri esenţiale în calcularea şi reflectarea marjei de solvabilitate, formarea rezervelor tehnice de asigurare, categoriilor de active admise să reprezinte fondul asiguraţilor, evaluarea activelor în conformitate cu standardele internaţionale, formarea provizionului pentru concediile nefolosite ale angajaţilor, obligaţiilor aferente unui litigiu în instanţa de judecată, competenţelor şi atribuţiilor legale ale actuarului, acordarea împrumuturilor fondatorului, precum şi unei persoane cu funcţie de răspundere din cadrul societăţii. De asemenea, se relevă nerespectarea modului de completare a raportului specializat, abateri de la normele de prudenţă privind limita maximă a răspunderii asigurătorului pentru riscurile preluate în asigurare, precum şi încheierea contractelor de asigurare de răspundere civilă printr-un intermediar neautorizat.

În susţinerea celor consemnate, Consiliul de Administraţie al C.N.P.F. rezumă neconformarea managementului Companiei prescripţiilor Legii nr.407-XVI din 21.12.2006 cu privire la asigurări³, Legii nr.414-XVI din 22.12.2006 cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁴, Legii nr.1134-XIII din 02.04.1997 privind societăţile pe acţiuni⁵, Codului civil, Legii nr.81-XV din 18.03.2004 cu privire la investiţiile în activitatea de întreprinzător⁶, Regulamentului privind rezervele tehnice de asigurare (aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.1/5 din 11.01.2011)⁷, Regulamentului privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului (reasigurătorului) (aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.2/1 din 21.01.2011)⁸, modului de completare a Raportului privind activitatea de bază a asigurătorului (reasigurătorului) (aprobat prin anexa nr.1 la Hotărârea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011)⁹ şi Standardelor Internaţionale de Contabilitate.

________________________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

⁴ Republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.44-48, art.85

⁵ Republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.1-4, art.1

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004, nr.64-66, art.344

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.59-62, art.310

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.135-138, art.1147

Mai mult, Consiliul de Administraţie al C.N.P.F. atrage atenţia factorilor decizionali din cadrul CA "GARANŢIE" S.A. privind ignorarea inadmisibilă a cerinţelor dispuse de către C.N.P.F. prin Hotărârea nr.58/1 din 24.11.2016¹⁰.

________________________________

¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.416-422, art.2055

În contextul celor enunţate şi călăuzindu-se de art.1, art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d) şi lit.j), art.22 alin.(3) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare¹¹, art.54 alin.(1) şi alin.(2) lit.b) şi lit.c), alin.(4), art.55 alin.(1) lit.a) şi lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 cu privire la asigurări, Regulamentul privind gradualizarea sancţiunilor aplicate asigurătorului (reasigurătorului) sau brokerului de asigurare şi/sau reasigurare, aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.60/5 din 20.12.2013¹², Comisia Naţională a Pieţei Financiare

________________________________

¹¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

¹² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.53-59, art.313

HOTĂRĂŞTE:

1. Se ia act de rezultatele controlului tematic al respectării de către CA "GARANŢIE" S.A. a legislaţiei privind nivelul marjelor de solvabilitate şi al coeficientului de lichiditate ale asigurătorului, activelor admise spre acoperirea fondului asiguraţilor, la situaţia din 31.03.2017, cu luarea măsurilor de rigoare.

2. Se prescrie în mod reiterat CA "GARANŢIE" S.A., în termen de până la 30.06.2019, remedierea şi lichidarea deficitului de active pentru acoperirea fondului asiguraţilor.

[Pct.2 modificat prin Hot.CNPF nr.53/7 din 03.12.2018, în vigoare 03.12.2018]

[Pct.2 modificat prin Hot.CNPF nr.20/5 din 25.04.2018, în vigoare 05.05.2018]

3. Se cere CA "GARANŢIE" S.A. respectarea necondiţionată a prevederilor cadrului juridic, precum şi dispunerea unor acţiuni aferente remedierii iregularităţilor atestate în Actul de control, în special:

- a modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi reasigurare şi, respectiv, a cotei reasigurătorului aferente rezervelor tehnice;

- a regulilor de calcul al marjelor de solvabilitate cu prezentarea rapoartelor specializate ulterioare, luând în considerare diferenţele atestate în Actul de control;

- a cerinţelor privind categoriile de active admise să reprezinte rezervele tehnice şi marja de solvabilitate;

- a formării provizioanelor pentru obligaţiile aferente litigiilor aflate pe rol în instanţa de judecată;

- a revizuirii şi excluderii din volumul rezervelor tehnice a rezervei de daune declarate, dar nesoluţionate în cuantum de 10 077,4 mii lei, formată în baza contractului de asigurare ARG010/2016 din 08.04.2016;

- a rezilierii contractelor de împrumut încheiate contrar prevederilor legale şi excluderea ulterioară a unui asemenea management defectuos;

- a revizuirii şi modificării contractului cu actuarul referitor la atribuţiile obligatorii prevăzute la art.41 alin.(2¹) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006;

- prezentarea în termen de 45 zile a informaţiei privind valoarea actuală a bunurilor imobile ale societăţii confirmate prin rapoarte de evaluare întocmite de către persoane autorizate în acest sens.

4. Se aplică CA "GARANŢIE" S.A. amendă în mărime echivalentă cu 0,51 procente din capitalul social minim, suma respectivă urmând a fi transferată în bugetul autorităţii de supraveghere.

5. Se avertizează top-managementul CA "GARANŢIE" S.A. cu sancţionare în conformitate cu prevederile legale, în cazul nerespectării prevederilor pct.2 din prezenta hotărâre.

6. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a persoanei cu funcţie de răspundere a CA "GARANŢIE" S.A. în conformitate cu Codul contravenţional.

7. Se ia act de prezentarea Registrului contractelor transmise în reasigurare în perioada 01.01.2017-31.03.2017 şi acordului adiţional nr.1 la contractul de reasigurare proporţională obligatoriu nr.MAI-CN01542.

8. Despre executarea pct.3 şi pct.4 din prezenta hotărâre CA "GARANŢIE" S.A. va informa C.N.P.F. în termen de o lună, cu excepţia pct.3 ultima liniuţă, cu anexarea documentelor confirmative, iar a pct.2 – în termen de până la 25.07.2019.

[Pct.8 modificat prin Hot.CNPF nr.53/7 din 03.12.2018, în vigoare 03.12.2018]

[Pct.8 modificat prin Hot.CNPF nr.20/5 din 25.04.2018, în vigoare 05.05.2018]

9. Controlul asupra executării prezentei hotărâri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

10. Prezenta hotărâre intră în vigoare la data adoptării, se publică pe site-ul oficial al Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (www.cnpf.md) şi în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.