Hotărîre nr.14/2 din 29.03.2013 cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "HORĂŞTI"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea legislaţiei în

domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "HORĂŞTI"

nr. 14/2  din  29.03.2013

 (în vigoare 05.04.2013) 

Monitorul Oficial nr.69-74 art.376 din 05.04.2013

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.4/8-O din 01.02.2013¹ şi al Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.13 din 04.02.2013, a fost efectuat controlul tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "HORĂŞTI" (r-nul Ialoveni, s.Horeşti), pentru perioada de activitate 01.01.2010 - 31.01.2013.

_________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2013, nr.27-30, art.130

A.E.Î. "HORĂŞTI" (în continuare - asociaţia) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1004600014736, certificat de înregistrare de stat seria MD nr.0086230 din 30.11.1998 şi deţine licenţa de categoria B seria C.N.P.F. nr.000030, eliberată la data de 29.01.2009.

Conform raportului specializat la situaţia din 31.01.2013, asociaţia a înregistrat excedente faţă de unii indicatori normativi caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Totodată, nerespectînd cerinţele pct.2 din Hotărîrea C.N.P.F. nr.11/1 din 19.03.2010 "Cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "HORĂŞTI""², administratorii asociaţiei nu au întreprins măsurile necesare în vederea conformării cerinţelor pct.7 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008³ (în continuare – Normele de prudenţă financiară). Astfel, pentru întreaga perioadă supusă controlului şi pînă în prezent, valoarea totală a cotelor de membru ale asociaţiei depăşeşte limita de 20 la sută în raport cu rezerva instituţională.

_________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.50, art.196

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Analiza evoluţiei principalilor indicatori ai activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează, constată majorarea tuturor indicatorilor înregistraţi, iar majorarea provizioanelor pentru pierderi din împrumuturi cu 24,7 la sută se datorează creşterii valorilor împrumuturilor acordate cu 24,1 la sută.

Contrar prevederilor art.13 alin.(2) lit.e), art.24 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007⁴ şi pct.29 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992⁵, directorul executiv nu a asigurat respectarea cerinţelor privind efectuarea inventarierii patrimoniului asociaţiei pentru întreaga perioadă supusă controlului şi privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei, nefiind interzis accesul în aceasta a persoanelor fără atribuţie la activitatea casieriei.

_________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

Nerespectînd cerinţele art.7 alin.(1) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului"⁶ (în continuare - Legea nr.190-XVI din 26.07.2007) şi pct.46 alin.(1) din Regulamentul privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară", aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011⁷, asociaţia nu a ţinut registrul persoanelor fizice şi juridice identificate. Totodată, contrar prevederilor art.8 alin.(2) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007, datele privind tranzacţiile realizate în numerar la data de 31.03.2010, 08.02.2011, 03.02.2012 şi 02.10.2012 în valoare de peste 100,0 mii lei, nu au fost indicate într-un formular special şi, respectiv, remise Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor.

_________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.206-215, art.1820

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁸, art.9 alin.(2) lit.e), art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5), art.49 alin.(1) lit.c) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007⁹, Normelor de prudenţă financiară, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

_________________

⁸ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "HORĂŞTI" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se prescrie administratorilor A.E.Î. "HORĂŞTI" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control şi respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. A.E.Î. "HORĂŞTI" va prezenta lunar C.N.P.F., pînă la înlăturarea integrală a încălcărilor constatate, rapoarte cu privire la măsurile întreprinse în vederea executării pct.2, cu anexarea copiilor documentelor justificative.

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale plasamente colective şi microfinanţare.

5. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.