Постановление N 14/2 от 29.03.2013 о результатах тематической проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "HORASTI"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах тематической проверки соблюдения законодательства

в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “HORĂŞTI”

№ 14/2  от  29.03.2013

 (в силу 05.04.2013) 

Мониторул Офичиал № 69-74 ст.376 от 05.04.2013

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 4/8-O от 01.02.2013¹ и Приказа зам.председателя НКФР № 13 от 04.02.2013 была проведена тематическая проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “HORĂŞTI” (р-н Яловень, с.Хорешть) за период деятельности 01.01.2010 - 31.01.2013.

__________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 27-30, ст.130

ССА “HORĂŞTI” (далее - ассоциация) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1004600014736, государственный регистрационный сертификат серии MD № 0086230 от 30.11.1998 и имеет лицензию категории B серии CNPF № 000030, выданную 29.01.2009.

Согласно специализированному отчету по состоянию на 31.01.2013 ассоциация зарегистрировала излишки по некоторым нормативным показателям, характерным для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленных в нижеследующей таблице:

Одновременно, не соблюдая требования п.2 Постановления НКФР № 11/1 от 19.03.2010 “О результатах проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “HORĂŞTI””², администраторы ассоциации не предприняли необходимых мер для приведения деятельности ассоциации в соответствие с требованиями п.7 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008³ (далее – Нормы финансовой предосторожности). Так, на протяжении всего проверяемого периода и до настоящего времени общая стоимость паевых взносов ассоциации превышала 20% институционального резерва.

__________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 50, ст.196

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Анализ динамики главных показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации, которые представлены в нижеследующей таблице, констатирует рост всех зарегистрированных показателей, а увеличение резервов для покрытия убытков по ссудам на 24,7% обусловлено увеличением размеров выданных ссуд на 24,1%.

Вопреки требованиям ст.13 ч.(2) п.e), ст.24 ч.(1) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”⁴ и п.29 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства № 764 от 25.11.1992⁵, исполнительный директор не обеспечил соблюдение требований о проведении инвентаризации имущества ассоциации за весь проверяемый период и требований к порядку оборудования кассы ассоциации, так как не был запрещен доступ в помещение кассы лиц, не имеющих отношение к ее работе.

__________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

Не соблюдая положения ст.7 ч.(1) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”⁶ (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007) и п.46 ч.(1) Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011⁷, ассоциация не вела регистр идентифицированных физических и юридических лиц. Одновременно вопреки положениям ст.8 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 данные об операциях, осуществленных с наличностью 31.03.2010, 08.02.2011, 03.02.2012 и 02.10.2012 на сумму более 100,0 тыс.леев, не были указаны в специальном формуляре и соответственно не были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.

__________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.8 п.b) и f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁸, ст.9 ч.(2) п.e), ст.46 ч.(1), (2) и (5), ст.49 ч.(1) п.с) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”⁹, Норм финансовой предосторожности Национальная комиссия по финансовому рынку

__________________

⁸ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушение исполнительного директора ССА “HORĂŞTI” согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

2. Предписать администраторам ССА “HORĂŞTI” принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, и неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. ССА “HORĂŞTI” ежемесячно до устранения всех выявленных нарушений представит НКФР отчеты о мерах, принятых во исполнение пункта 2, с приложением копий доказательных документов.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление коллективных инвестиций и микрофинансирования.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.