Hotărîre nr.159 din 22.06.98 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova (proces-verbal nr.33 din 12 iulie 1996)

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre privind modificarea şi completarea Regulamentului nr. 25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova (proces-verbal nr.33 din 12 iulie 1996) Nr.159 din 22.06.98 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.27-28/57 din 23.03.1999 * * * În baza art. 11 al Legii nr. 548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi în conformitate cu p.10, lit. c) din "Politica monetară şi valutară a Băncii Naţionale a Moldovei pentru anul 1998" adoptată prin hotărîrea Consiliului de Administraţie, proces-verbal nr.47 din 30 decembrie 1997, Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.1154 din 15.12.97 cu privire la optimizarea activităţii serviciilor de control la frontiera de stat (MO nr.9 din 5.02.98), în scopul asigurării cadrului legal pentru perceperea plăţilor de către serviciile de control la punctele de trecere a frontierei de stat şi efectuarea altor plăţi prin utilizarea cardurilor, Consiliul de Administraţie HOTĂRĂŞTE: I. Se modifică şi se completează Regulamentul nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova adoptat prin hotărîrea Consiliului de Administraţie nr.33 din 12 iulie 1996 cu modificările ulterioare după cum urmează: 1. La NOŢIUNI PRINCIPALE în definiţia "Notă de contabilitate" după cuvintele "ale întreprinderilor" se adaugă cuvintele ", transferarea sumelor încasate în numerar sau plătite prin card în venitul bugetului de stat" şi în continuare după text. 2. Punctul 6 se expune în următoarea redacţie: "Nu se admite ca o întreprindere să efectueze plăţi pentru achitarea angajamentelor (datoriilor altor obligaţiuni) altei întreprinderi faţă de o terţă persoană". 3. La punctul 12 textul ultimului alineat se substituie prin textul: "Documentele de decontare înregistrate în registrul nominalizat se plătesc de către bancă la apariţia mijloacelor băneşi în contul plătitorului fără acordul acestuia, conform ordinei înregistrării, dacă legislaţia în vigoare nu prevede o altă modalitate. Plata parţială a dispoziţiei incaso şi dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează în conformitate cu prevederile p.120 din prezentul regulament." 4. La punctul 32 după textul "3 zile" se adaugă textul "lucrătoare" şi în continuare după text. 5. La punctul 120 : a) în prima propoziţie după cuvintele " transferarea sumelor încasate în numerar" se adaugă cuvintele "sau plătite prin card" şi în continuare după text; b) alineatul 2 la început se completează cu următorul text: "La efectuarea decontărilor pe suport hîrtie" şi în continuare după text cu literă mică; c) alineatul 8 în final se completează cu următoarea propoziţie: "În cazul efectuării transferului sumelor plătite în numerar sau prin card de către persoanele fizice în venitul bugetului de stat, exemplarul 2 al notei de contabilitate împreună cu setul de avize de plată în numerar sau borderoului bonurilor de plată cu card (vezi Regulamentul nr. 58/11-02 privind organizarea de către bănci a plăţilor cu carduri pe teritoriul Republicii Moldova, art.22) cu unul şi acelaşi cont trezorerial, banca plătitoare îl pune în cutia de abonat al inspectoratului fiscal sau organului vamal"; d) alineatul 9 la început se completează cu următorul text: "La efectuarea plăţilor parţiale" şi în continuare după text cu literă mică; e) punctul 120 în final se completează cu 7 alineate noi cu următorul cuprins: "În cazul efectuării transferului sumelor plătite în numerar sau prin card de către persoanele fizice în venitul bugetului de stat, nota de contabilitate se întocmeşte în suma totală a setului de avize de plată în numerar sau în suma totală a borderoului bonurilor de plată cu card, care conţin unul şi acelaşi cont trezorerial. La rubrica "Destinaţia plăţii" se tipăreşte textul "Transferarea <denumirea taxei determinată de numărul contului trezorerial> "conform avizelor de plată în numerar sau borderoului bonurilor de plată cu card nr.___din ___________. Exemplarul 4 al notei de contabilitate împreună cu setul de avize de plată în numerar sau borderoul bonurilor de plată cu card cu unul şi acelaşi cont trezorerial, banca plătitoare îl pune în cutia de abonat a inspectoratului fiscal sau organului vamal. La efectuarea transferului sumei plătite prin card de către întreprinderi, nota de contabilitate se întocmeşte de către bancă în baza fiecărui bon de plată cu card electronic (vezi Regulamentul nr. 58/11-02 privind organizarea de către bănci a plăţilor cu carduri pe teritoriul Republicii Moldova, art.22) în parte. Denumirea, codul fiscal, numărul contului plătitorului se preiau din baza de date a clientelei băncii plătitoare şi sînt determinate de numărul cardului cu care s-a efectuat plata. La rubrica "Destinaţia plăţii" se tipăreşte textul "Transferarea <denumirea taxei determinată de nr.contului trezorerial> conform bonului de plată cu card nr.___din _______ (data,luna,anul) oo:mm:ss (ora:minute:secunde), terminal ID: Y...Y(numărul de identificare a POS terminalului)." Concretizarea condiţiilor transferării sumelor plătite prin card se face în contractul încheiat între banca emitentă de carduri şi persoana juridică, care recepţionează plăţi prin card în conformitate cu actele normative în vigoare". 6. La punctul 133: a) în primul alineat după textul "a plăţii" se adaugă cuvintele "privind restanţele" şi în continuare după text; b) punctul 133 în final se completează cu un alineat nou cu următorul cuprins: "La dispoziţia incaso trezorerială privind perceperea restanţelor în bugetul de stat documentele executorii nu se anexează dacă legislaţia în vigoare nu prevede o altă modalitate, dar este obligatoriu ca la rubrica "Destinaţia plăţii" să se facă trimitere la actul normativ, care permite perceperea plăţilor pe cale extrajudiciară indicîndu-se denumirea prescurtată, data, luna şi anul actului normativ şi pentru ce se percepe plata. " 7. În anexa 17: a) în coloana "Notă" la rîndul cu codul tipului documentului 6 se înscriu cuvintele "Pentru plata parţială a documentelor de decontare, care nu sînt legate de transferarea mijloacelor în bugetul de stat şi pentru decontările intrabancare"; b) în coloana "Notă" la rîndul cu codul tipului documentului 10 după cuvintele "încasate în numerar" se adaugă cuvintele "sau plătite prin card" şi în continuare după text. 8. În anexa 18 textul "16-1" se exclude. 9. În anexa 19 textul "16-2" se exclude. II. Controlul îndeplinirii prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului Contabilitate şi Decontări (dna O. Osadciuc). III. Hotărîrea intră în vigoare din ziua publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 22 iunie 1998. Nr. 159.