Hotărîre nr.17 din 30.01.2003 privind modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre privind modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii Nr.17 din 30.01.2003 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.14-17/28 din 07.02.2003 * * * Abrogat: 08.02.2005 Hotărîrea BNM nr.25 din 27.01.2005 Întru executarea art.11, 26, 50 şi 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), prevederilor Legii cu privire la reglementarea repatrierii de mijloace băneşti, mărfuri şi servicii provenite din tranzacţiile economice externe (nr.1466-XIII din 29.01.1998) şi ale Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 13.01.1994, proces-verbal nr.2), cu modificările şi completările ulterioare, S-A HOTĂRÎT: I. Se modifică şi se completează Instrucţiunea cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii, aprobată prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.136 din 22.05.1998 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.66-68, art.168), cu modificările şi completările ulterioare, după cum urmează: 1. Alineatul cu definiţia noţiunii "Import de mărfuri, servicii (import)" se substituie cu un text avînd următorul cuprins: "Import de mărfuri, servicii (import) - tranzacţie economică externă ce are la bază: a) introducerea de către rezident din străinătate pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a mărfurilor cu achitarea valorii lor contra mijloace băneşti, precum şi a obiectului de leasing în baza contractului de leasing care prevede achitări contra mijloace băneşti; b) prestarea serviciilor de către nerezident în favoarea rezidentului cu achitarea contravalorii acestor servicii contra mijloace băneşti. Notă: În lipsa unor prevederi speciale, pe parcursul textului prezentei Instrucţiuni, referitoare la leasing /obiectul de leasing prin marfă se subînţelege şi obiectul de leasing.". 2. După alineatul cu definiţia noţiunii "Import de mărfuri, servicii (import)" se introduc două noţiuni noi: "Leasing operaţional - tranzacţie de leasing între importator (locatar) şi nerezident (locator) prin care locatarul primeşte de la locator obiectul leasing-ului în posesiune şi folosinţă temporară pentru o perioadă determinată în contract contra unei sume de mijloace băneşti plătite în rate. Leasing financiar - tranzacţie de leasing între importator (locatar) şi nerezident (locator) prin care locatarul primeşte de la locator obiectul leasing-ului în posesiune şi folosinţă pentru o perioadă determinată în contract, la sau pînă la expirarea căreia obiectul leasing-ului se transmite în proprietatea locatarului cu condiţia achitării depline a valorii obiectului de leasing.". 3. Alineatele cu definiţia noţiunii "Contract de import (contract)" se substituie printr-un alineat avînd următorul cuprins: "Contract de import (contract) - acord în scris prin care se încheie tranzacţia dintre importator şi nerezident pentru importul de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing), servicii şi în care se stabilesc termene, condiţii şi modalităţi de plată, date valorice şi cantitative necesare. În cazul lipsei acordului în scris această noţiune include, de asemenea, şi invoice-urile nerezidenţilor emise importatorilor. Completările şi modificările la contract sînt parte integrantă a contractului.". 4. Alineatul cu definiţia noţiunii "Cartelă de plată" va avea următorul cuprins: "Cartelă de plată - document de control valutar asupra repatrierii de mărfuri (inclusiv a obiectului de leasing), servicii, pentru care au fost efectuate plăţi nerezidenţilor pentru import. Ea trebuie să fie tipizată în conformitate cu anexa nr.1 şi perfectată de către importator - responsabilul financiar şi bancă.". 5. Se exclud alineatele cu definiţiile noţiunilor "Borderou al plăţilor returnate" şi "Eticheta de protecţie" . 6. Alineatul cu definiţia noţiunii "Repatrierea mărfurilor, serviciilor" va avea următorul cuprins: "Repatrierea mărfurilor, serviciilor (repatrierea) - efectuarea importului de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing), servicii prevăzut în contractele de import.". 7. Punctul 2.3. va avea următorul cuprins: "2.3. În termenele prevăzute de Legea cu privire la reglementarea repatrierii de mijloace băneşti, mărfuri şi servicii provenite din tranzacţiile economice externe nr.1466-XIII din 29.01.1998 (în continuare - "Lege") importatorul este obligat să asigure: - repatrierea mărfurilor în Republica Moldova, prestarea serviciilor de către nerezident în suma mijloacelor băneşti transferate, precum şi introducerea obiectului leasing-ului sau - returnarea mijloacelor băneşti, transferate în avans în favoarea nerezidentului, în suma importului neefectuat (pentru mărfuri, servicii) şi în suma mijloacelor transferate în avans conform contractului de leasing. Îndeplinind cerinţele respective, condiţiile de plată se consideră onorate.". 8. În punctul 2.6: a) din prima propoziţie a primului alineat se exclud cuvintele "în suma importului neefectuat"; b) în prima propoziţie a alineatului doi după cuvintele "în numerar" se introduc cuvintele "şi /sau cecuri de călătorie"; c) în propoziţia a doua a alineatului doi cuvîntul "numerarului" se substituie prin cuvintele "acestor mijloace" şi în continuare după text; d) în ultima propoziţie a alineatului doi cuvîntul "autorizaţia" se substituie prin cuvîntul "permisiunea" şi în continuare după text; e) alineatul doi se completează cu un text avînd următorul cuprins: "În permisiune se face referire la numărul, data declaraţiei vamale şi suma valutei indicate în această declaraţie. Ulterior această permisiune poate fi prezentată pentru returnarea în contul importatorului în numerar /cecuri de călătorie a mijloacelor, transferate în avans în baza contractului de import, numai la oficiul bancar care a eliberat permisiunea respectivă."; f) propoziţia din alineatul trei se completează cu un text avînd următorul cuprins: "şi, prin urmare, în permisiunea eliberată în baza acestei declaraţii vamale.". 9. Punctul 2.8. va avea următorul cuprins: "2.8. În scopul efectuării plăţilor pentru importul de mărfuri băncile pot accepta de la agenţii economici declaraţiile vamale de import care corespund următoarelor condiţii: a) În cazul importului de mărfuri - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4, IM 6 sau IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40, 41, 71, 72, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 00, 10, 31, 51, 52, 80. b) În cazul introducerii mărfurilor din depozitele vamale libere, depozitele vamale sau zonele economice libere în baza contractelor cu nerezidenţii - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4 sau IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40, 71, 72, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 71, 73, 74; în rubrica 40 "Declaraţie sumară /Documentul precedent": numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, adică a declaraţiei vamale de import, în baza căreia mărfurile au fost plasate în depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă. Declaraţia vamală de import menţionată în acest subpunct va fi acceptată numai cu condiţia prezentării originalului sau copiei legalizate prin ştampila organului vamal a declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia marfa a fost plasată la depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă (în continuare - "declaraţia vamală de import precedentă"), în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 80; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 71, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 00, 31, 51, 52, 80. În cazul imposibilităţii prezentării declaraţiei vamale de import precedente se prezintă o confirmare, eliberată de Departamentul Vamal al Republicii Moldova referitor la datele din declaraţia precedentă, în care urmează a fi indicate numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia marfa a fost plasată la depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă, precum şi datele din ea indicate la rubricile 1, 24 şi 37 (în continuare - "confirmarea Departamentului Vamal al Republicii Moldova"). c) În cazul leasingului financiar - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40; următoarele două cifre sînt: 00, 31; în rubrica 40 "Declaraţie sumară /Documentul precedent": numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, adică a declaraţiei vamale de import, în baza căreia obiectul leasing-ului a fost plasat iniţial sub regimul vamal "Аdmitere temporară". Declaraţia vamală de import menţionată în acest subpunct va fi acceptată numai cu condiţia prezentării originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia obiectul leasing-ului a fost plasat sub regimul vamal "Admitere temporară", în care se indică datele caracteristice pentru declaraţia vamală de import în cazul leasing-ului operaţional (vezi litera d) a prezentului punct). d) În cazul leasing-ului operaţional - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 5; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 80; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 31; următoarele două cifre sînt: 00.". 10. După punctul 2.8. se introduce punctul 2.9. avînd următorul cuprins: "2.9. În procesul efectuării controlului asupra repatrierii mărfurilor în urma plăţilor pentru importul de mărfuri Banca Naţională a Moldovei va accepta drept documente ce confirmă repatrierea mărfurilor declaraţiile vamale de import indicate în punctul 2.8. al prezentei Instrucţiuni, cu excepţia declaraţiilor vamale de import în baza cărora mărfurile au fost plasate în depozitele vamale libere şi depozitele vamale.". 11. Punctul 3.1. se completează cu două alineate noi avînd următorul cuprins: "În cazul contractului de leasing, dacă acesta nu conţine graficul plăţilor şi calculul sumelor acestor plăţi, atunci către acest contract se anexează graficul şi calculul menţionate, coordonate în scris cu nerezidentul cu care a fost încheiat contractul. În punctul 6 al cartelei de plată importatorul indică: "A fost prezentat graficul plăţilor şi calculul sumelor plăţilor.". În cazul în care plata se efectuează în baza angajamentului extern privat care este supus înregistrării /autorizării de către Banca Naţională a Moldovei în conformitate cu prevederile Instrucţiunii cu privire la înregistrarea şi autorizarea de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private, în punctul 6 al cartelei de plată se indică numărul şi data certificatului de înregistrare /autorizaţiei respective eliberat de Banca Naţională a Moldovei.". 12. Punctul 3.3.: a) litera a) se completează cu un alineat nou avînd următorul cuprins: "În cazul contractului de leasing la acesta se anexează originalul şi copia graficului şi calculului respective prevăzute de punctul 3.1. din prezenta Instrucţiune."; b) litera d) va avea următorul cuprins: "d) în cazul plăţii la termen pentru import: - la achitarea mărfurilor - exemplarul 5 al declaraţiei vamale de import în original şi în copie; - la achitarea mărfurilor introduse din depozitele vamale libere, depozitele vamale sau zonele economice libere în baza contractelor cu nerezidenţii - originalele şi copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, declaraţiei vamale de import precedente sau confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova; - la achitarea serviciilor - actul de recepţie în original şi în copie; - la achitarea în baza contractului de leasing - originalele şi copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente (în cazul dacă obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară")."; c) propoziţia a doua şi a treia ale penultimului alineat vor avea următorul cuprins:"Copiile documentelor indicate la litera d), legalizate de către responsabilul băncii sau în alt mod conform legislaţiei rămîn la bancă, fiind anexate la cartela de plată. Copiile documentelor indicate la litera a), legalizate de către responsabilul băncii sau în alt mod conform legislaţiei rămîn la bancă în dosarul clientului.". 13. În alineatul trei din punctul 3.5. după cuvintele "cartela de plată" se introduce un text avînd următorul cuprins: "(iar în cazul contractului de leasing - şi a datelor din graficul şi calculul anexate)" şi în continuare după text. 14. Punctul 3.7. va avea următorul cuprins: "3.7. În cazul plăţii la termen pentru import, responsabilul băncii completează subpunctul 9.1. şi/sau 9.2. al cartelei de plată în baza datelor, respectiv, din declaraţia vamală de import, actul de recepţie, contractul de leasing, legalizînd fiecare însemnare prin semnătura sa. În cazul importului obiectului leasing-ului în subpunctul 9.1. al cartelei de plată responsabilul băncii indică numai suma în mărimea plăţii efectuate, iar în paranteză - suma totală a plăţilor conform contractului şi ţine evidenţa soldului în scopul controlului ca suma plăţilor care se efectuează să nu depăşească suma plăţilor prevăzute de contractul de leasing. În cazul în care suma importului (cu excepţia importului în baza contractului de leasing) conform documentelor prezentate este mai mare decît suma plăţii conform cartelei de plată, în subpunctul 9.1./9.2. al cartelei de plată responsabilul băncii indică numai suma în mărimea plăţii efectuate, iar în paranteză - suma totală din declaraţia vamală de import (rubrica 22, caseta 2)/ actul de recepţie şi ţine evidenţa soldului în scopul confirmării plăţilor ulterioare pentru import conform contractului în cauză. Dacă mărfurile sînt introduse din depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă în baza contractelor cu nerezidenţii, responsabilul băncii înscrie în punctul 10 al cartelei de plată numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente sau a confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova (cu indicarea denumirii documentului respectiv), legalizînd această înscriere prin semnătura sa. În cazul leasing-ului financiar, la care obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară", în punctul 10 al cartelei de plată responsabilul băncii înscrie numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, legalizînd această înscriere prin semnătura sa. Înainte de a transmite cartela de plată la Banca Naţională a Moldovei, totalitatea însemnărilor se legalizează prin ştampila băncii.". 15. În punctul 4.1.: a) alineatul unu şi doi vor avea următorul cuprins: "4.1. În cazul efectuării plăţii la termen pentru importul de mărfuri, servicii responsabilul băncii pe versoul originalelor şi copiilor exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, actului de recepţie înscrie data plăţii, suma şi codul valutei plătite, codul şi denumirea băncii (înscrierile respective se legalizează prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii) şi transmite la Banca Naţională a Moldovei: - în cazul importului de mărfuri - primul exemplar al cartelei de plată cu menţiunile corespunzătoare la subpunctul 9.1. şi punctul 10, însoţit de copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, precum şi - în cazul introducerii mărfurilor din depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă în baza contractelor cu nerezidenţii - a declaraţiei vamale de import precedente sau a confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova;"; b) după alineatul doi se introduce un alineat nou avînd următorul cuprins: "- în cazul contractului de leasing - primul exemplar al cartelei de plată cu menţiunile corespunzătoare la subpunctul 9.1. şi punctul 10, însoţit de copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente (în cazul dacă obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară"). Transmiţînd la Banca Naţională a Moldovei prima cartelă de plată perfectată în baza contractului concret, banca transmite şi copiile acestui contract cu graficul plăţilor şi calculul sumelor acestor plăţi legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. Ulterior la introducerea modificărilor şi completărilor în contractul de leasing şi /sau în graficul şi calculul menţionate copiile lor (legalizate în modul menţionat) se transmit cu scrisoarea de însoţire (în care se face trimitere la numărul şi data contractului) Băncii Naţionale a Moldovei în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei primirii de la client;". 16. În punctul 4.2.: a) primul alineat se completează cu un text avînd următorul cuprins: "După efectuarea primei plăţi în avans în baza contractelor, care prevăd elaborarea proiectelor de documentaţie, fabricarea, asamblarea şi furnizarea utilajului şi mijloacelor tehnice complicate (nestandard), banca transmite Băncii Naţionale a Moldovei copia cartelei de plată împreună cu copia contractului respectiv (copiile ambelor documente fiind legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii). Ulterior la introducerea modificărilor şi completărilor în contract copiile lor (legalizate în modul menţionat) se transmit Băncii Naţionale a Moldovei. Toate copiile documentelor menţionate se transmit la Banca Nationala a Moldovei împreună cu scrisoarea de însoţire (în care se face trimitere la numărul şi data contractului) în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei, respectiv, efectuării primei plăţi în avans /prezentării de către client a modificărilor şi completărilor în contractul respectiv."; b) alineatele doi, trei şi patru se substituie prin două alineate avînd următorul cuprins: "În termenul stabilit de Lege importatorul este obligat să prezinte băncii documentele stipulate la litera d) a punctului 3.3. din prezenta Instrucţiune. Dacă importatorul pînă la expirarea termenului de repatriere prezintă la bancă hotărîrea Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenelor de repatriere a mijloacelor băneşti sau materiale, banca efectuează urmărirea importului ţinînd cont de termenul prelungit. Responsabilul băncii în punctul 10 al cartelei de plată face o menţiune referitor la numărul şi data hotărîrii primite. Importatorului i se restituie originalul hotărîrii, un exemplar al copiei se păstrează la banca importatorului (împreună cu copia contractului) şi unul se transmite la Banca Naţională a Moldovei împreună cu cartela de plată. Copiile hotărîrii trebuie să fie legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. La prezentarea documentelor menţionate, responsabilul băncii completează cartelа de plată în modul stabilit la punctul 3.7. din prezenta Instrucţiune şi acţionează conform prevederilor punctului 4.1. din prezenta Instrucţiune." 17. Punctul 4.4. va avea următorul cuprins: "Săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii), banca prezintă Băncii Naţionale a Moldovei primele exemplare ale cartelelor de plată (cu anexele necesare conform Instrucţiunii), în următoarele cazuri: - cînd mărfurile /serviciile / mijloacele băneşti nu au fost repatriate /returnate în termenele prevăzute de Lege; - cînd mărfurile / serviciile /mijloacele băneşti au fost integral repatriate /returnate, iar termenele de repatriere prevăzute de Lege nu au expirat; - cînd mărfurile /serviciile /mijloacele băneşti au fost parţial repatriate /returnate, iar termenele de repatriere prevăzute de Lege au expirat. Cartelele de plată se prezintă împreună cu Borderoul cartelelor de plată completat conform anexei nr.3 la prezenta Instrucţiune. Acest borderou se transmite la Banca Naţională a Moldovei pe suport hîrtie contra recipisă prin curier special şi pe suport magnetic. Concomitent în Registrul de evidenţă a cartelelor de plată banca indică data transmiterii cartelelor de plată la Banca Naţională a Moldovei.". 18. În punctul 4.5., în primul alineat, după propoziţia a doua se introduce o propoziţie nouă avînd următorul cuprins: "Pînă la transmitere toate înscrierile băncii în punctele 9 şi 10 din cartela de plată se legalizează prin ştampila băncii.". 19. În punctul 4.6., primul alineat se completează cu o propoziţie nouă avînd următorul cuprins: "În cazul contractului de leasing sumele indicate pe versoul originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import nu pot depăşi suma plăţilor stipulate în contract şi, prin urmare, în graficul şi calculul plăţilor.". 20. Punctul 5.3. va avea următorul cuprins: "5.3. Ca rezultat al controlului efectuat, Banca Naţională a Moldovei transmite Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei informaţia care include datele cu privire la nerepatrierea de către importatori în termenele stabilite de Lege a mărfurilor, serviciilor, mijloacelor băneşti, precum şi datele cu privire la cazurile în care Banca Naţională a Moldovei din diferite motive nu poate lua decizia privind acceptarea repatrierii. Informaţia se prezintă pînă la data de 10 a fiecărei luni.". 21. În Modul de completare a cartelei de plată din anexa nr.1 la Instrucţiune: a) punctul 1 se completează cu un text avînd următorul cuprins: "Semnăturile şi ştampilele se aplică în original, indiferent de numărul exemplarului cartelei de plată. În punctele în care informaţia lipseşte se pun liniuţe. În cartela de plată nu se admit ştersături. Valabilitatea corectărilor se confirmă prin semnătura persoanei responsabile şi prin ştampilă."; b) în punctul 2, alineatul şapte se substituie cu un text avînd următorul cuprins: "În punctul 6 se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului asupra plăţii în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu, în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data eliberării de către Banca Naţională a Moldovei a certificatului de înregistrare/autorizaţiei conform Instrucţiunii cu privire la înregistrarea şi autorizarea de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private; - informaţia din contract privind cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs; - "Cursul de recalculare nu este stipulat în contract"; - "A fost prezentat graficul plăţilor şi calculul sumelor plăţilor."."; c) punctul 2 se completează cu un alineat nou avînd următorul cuprins: "În punctul 7 se indică numele şi prenumele conducătorului şi contabilului-şef al importatorului, se aplică semnăturile acestora şi ştampila importatorului."; d) în punctul 3, după primul alineat se introduce un alineat nou avînd următorul cuprins: "În punctul 8 se indică informaţia privind importatorul (codul şi denumirea băncii (filialei), care vizează cartela de plată completată de către importator, numărul contului importatorului). În acest punct de asemenea se indică data vizării de către bancă a cartelei de plată, numele şi prenumele responsabilului băncii, care vizează cartela de plată, precum şi se aplică semnătura lui şi ştampila băncii."; e) alineatele doi, trei şi patru din punctul 3 devin respectiv alineatele trei, patru şi cinci; f) în punctul 3, alineatul trei în prima propoziţie după cuvintele "de import" se introduc cuvintele ", contractul de leasing" şi în continuare după text; g) în punctul 3, ultimul alineat se substituie prin alineate avînd următorul cuprins: "În punctul 10 se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu, în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data hotărîrii Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenului de repatriere; - numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova. Fiecare înscriere se legalizează prin semnătura responsabilului băncii. La sfîrşit toate înscrierile se legalizează prin ştampila băncii."; h) punctele 4, 5 şi 6 ale Modului de completare a cartelei de plată se exclud. 22. Modul de completare a Borderoului cartelelor de plată din anexa nr.3 la Instrucţiune: a) în alineatul douăzeci, după prima propoziţie se introduce o propoziţie nouă avînd următorul cuprins: "În cazul importului obiectului de leasing se indică suma în mărimea plăţii efectuate."; b) alineatul douăzeci şi unu se completează cu o propoziţie nouă avînd următorul cuprins: "În cazul importului obiectului de leasing se indică codul valutei în care a fost efectuată plata."; c) se completează cu un text avînd următorul cuprins: "În cazul returnării plăţii coloanele A-D, 1, 2, 9, 10, 11 şi rîndul "9999999" ale Borderoului cartelelor de plată se completează conform Modului de completare indicat mai sus. Coloanele celelalte se completează după cum urmează: În coloana 3 "Nr. de ordine al documentului ce atestă importul" se indică numărul de ordine al documentului care confirmă returnarea plăţii. În cazul în care conform acestei cartele de plată a fost returnată o singură sumă se indică cifra "1". În cazul în care au avut loc două returnări ale plăţii vizavi de prima operaţiune se indică cifra "1", iar vizavi de a doua - cifra "2" ş.a.m.d.; În coloana 4 "Nr. documentului ce atestă importul" se înscrie numărul (indicat în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) documentului de plată ce confirmă returnarea plăţii; În coloana 5 "Data documentului" se înscrie data (indicată în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) documentului de plată ce confirmă returnarea plăţii; În coloana 6 "Tipul documentului" se indică codul 2 - în cazul returnării mijloacelor prin virament, codul 3 - în cazul returnării mijloacelor în numerar, codul 5 - comisionul reţinut de băncile corespondente; În coloana 7 "Suma conform documentului" se înscrie suma (indicată în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) înregistrată în contul curent al importatorului, iar în cazul plăţilor returnate - suma comisionului reţinută de băncile corespondente (indicată în documentele de plată a băncii corespondente); În coloana 8 "Codul valutei conform documentului" se înscrie codul numeric (indicat în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) al valutei returnate.". II. Se abrogă anexa nr.4 (formularul Borderoului plăţilor returnate cu codul 04031/1 şi Modul de completare a borderoului plăţilor returnate) la Instrucţiunea cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii. III. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe. IV. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 30 ianuarie 2003. Nr. 17.