Hotărîre nr.179 din 18.09.2014 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea unor acte

normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

nr. 179  din  18.09.2014

 (în vigoare 01.01.2015) 

Monitorul Oficial nr.319-324 art.1505 din 24.10.2014

* * *

În temeiul art.11 alin.(1), art.26 lit.c) şi art.51 lit.a) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.43 alin.(11) şi (12), art.67 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Regulamentul cu privire la unităţile de schimb valutar, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.53 din 5 martie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.62-64, art.269), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.666 din 16 martie 2009, se modifică şi se completează după cum urmează:

1) Punctul 122 va avea următorul cuprins:

“122. Banca licenţiată întocmeşte raportul “Cursurile medii de cumpărare şi cursurile medii de vînzare a principalelor valute străine ale punctelor de schimb valutar ale băncii licenţiate” în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178). Calculele cursurilor medii se păstrează în dosarele băncii licenţiate.”.

2) Punctele 125² şi 127 se abrogă.

3) Punctele 133 şi 134 vor avea următorul cuprins:

“133. În cazul în care s-a constatat că în rapoartele pentru perioadele precedente este necesar de a introduce modificări, casa de schimb valutar, hotelul sînt obligate să corecteze erorile şi să transmită repetat raportul în formă electronică, cu înştiinţarea despre aceasta a Băncii Naţionale a Moldovei printr-o scrisoare oficială, care să includă explicaţii despre modificările efectuate. Scrisoarea în cauză urmează a fi prezentată în termen de 2 zile lucrătoare de la data transmiterii repetate a raportului în formă electronică.

134. Banca licenţiată raportează operaţiunile efectuate în cadrul activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice în cadrul raportului “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine efectuate de către banca licenţiată” din anexa nr.2 la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178).”.

4) În anexa nr.22:

a) după punctul 3 se completează cu punctul 3¹ cu următorul cuprins:

“3¹. Dispoziţia poate fi semnată (autentificată) prin aplicarea semnăturii electronice avansate calificate a administratorului sau persoanei împuternicite de acesta, în conformitate cu cerinţele legislaţiei în domeniul documentului electronic şi semnăturii electronice. Reprezentarea (redarea) pe suport hîrtie a dispoziţiei electronice pentru a fi afişate la loc vizibil pentru persoane fizice va fi autentificată prin semnătură olografă de către persoana împuternicită (care va asigura corectitudinea informaţiei) şi aplicarea ştampilei, precum şi va conţine menţiunea despre faptul că este copie a documentului electronic.”;

b) punctele 5 şi 6 vor avea următorul cuprins:

“5. Unitatea de schimb valutar ţine evidenţa dispoziţiilor indicate la pct.1 şi pct.2 din prezenta anexă şi asigură păstrarea cel puţin a unui exemplar al acestora. Modul de ţinere a evidenţei şi de păstrare a dispoziţiilor menţionate se stabileşte de unitatea de schimb valutar în conformitate cu legislaţia în vigoare, luînd în considerare particularităţile specificate la punctul 6 din prezenta anexa.

6. Evidenţa dispoziţiilor se ţine:

1) de fiecare subdiviziune (oficiul central, filiala etc.) care, conform reglementărilor interne, are dreptul de a stabili de sine stătător cursurile valutare/comisioanele aplicabile;

2) pe un suport care permite stocarea informaţiilor într-un mod accesibil organelor controlului valutar la solicitarea acestora şi într-o formă şi de o manieră în care să asigure respectarea următoarelor condiţii:

a) evidenţa corectă şi sigură a dispoziţiilor;

b) constatarea facilă a oricărei corectări sau a altor modificări, precum şi a conţinutului înregistrărilor înainte de corectările şi modificările respective;

c) manipularea sau alterarea conţinutului înregistrărilor să fie imposibilă.”.

c) punctele 7 – 9 se abrogă.

5) Anexa nr.24¹ se abrogă.

6) În anexa nr.24³, Modul de întocmire a Raportului privind cursurile de cumpărare a principalelor valute străine stabilite de către hotel:

a) la punctul 4, textul “casei de schimb valutar” se substituie cu cuvîntul “hotelului”;

b) la punctul 5, cuvîntul “(sediul)” se substituie cu textul “(sediul hotelului)”.

7) Anexa nr.25 se abrogă.

2. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.654 din 21 februarie 2009, se modifică şi se completează după cum urmează:

1) La punctul 3:

a) litera b) va avea următorul cuprins:

“b) raportul “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine efectuate de către banca licenţiată” (anexa nr.2);”;

b) punctul se completează cu litera k) cu următorul cuprins:

“k) raportul “Cursurile medii de cumpărare şi cursurile medii de vînzare a principalelor valute străine ale punctelor de schimb valutar ale băncii licenţiate” (anexa nr.11).”.

2) După punctul 12 se completează cu punctul 12¹ cu următorul cuprins:

“12¹. Raportul menţionat la pct.3 lit.k) se prezintă la Banca Naţională a Moldovei zilnic (cu excepţia zilelor nelucrătoare), cel tîrziu la ora 10.00 a zilei gestionare.”.

3) Anexa nr.2 va avea următorul cuprins:

MODUL DE ÎNTOCMIRE

a raportului “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei

străine efectuate de către banca licenţiată”

1. În raport se reflectă informaţia privind operaţiunile de cumpărare şi operaţiunile de vînzare a valutei străine efectuate de către banca licenţiată în perioada gestionară:

a) contra lei moldoveneşti şi contra altor valute străine;

b) în numerar şi prin virament, inclusiv cu utilizarea instrumentelor de plată;

c) din contul mijloacelor proprii şi din contul mijloacelor clienţilor.

2. Informaţia despre operaţiunile de cumpărare /vînzare se include în raport după data încheierii tranzacţiei.

3. Informaţia inclusă în raport se divizează în două părţi:

a) tabelul A – “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine contra lei moldoveneşti efectuate de către banca licenţiată”;

b) tabelul B – “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine contra altor valute străine efectuate de către banca licenţiată”.

4. Informaţia în raport se reflectă pe fiecare valută străină în care banca a efectuat operaţiunile de cumpărare /vînzare. Operaţiunile de cumpărare /vînzare a unei valute străine contra altei valute străine se reflectă în tabelul B din raport drept cumpărarea unei valute străine şi vînzarea alteia.

5. În coloana A “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel.

6. În coloana B “Cumpărare /vînzare” se indică următoarele coduri ce reflectă categoria operaţiunii:

a) C – pentru operaţiuni de cumpărare a valutei străine;

b) V – pentru operaţiuni de vînzare a valutei străine.

7. În coloana C “Codul valutei străine” se indică codul valutei străine cumpărate /vîndute.

8. În coloana D “Sursele de cumpărare /direcţiile de vînzare” se indică codul ce reflectă sursele de cumpărare şi direcţiile de vînzare a valutei străine, după cum urmează:

a) BNM – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu Banca Naţională a Moldovei;

b) B – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu băncile rezidente (altele decît BNM) şi băncile nerezidente;

c) CSV – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu persoane juridice rezidente care sînt case de schimb valutar;

d) PJ – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu persoane juridice, altele decît cele indicate sub alte coduri;

e) PFN – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu persoane fizice efectuate prin intermediul punctelor de schimb valutar ale băncii licenţiate;

f) PFV – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare cu persoane fizice altele decît cele indicate sub alte coduri. Aceste operaţiuni includ: cumpărările /vînzările aferente conturilor bancare ale persoanelor fizice, cumpărările /vînzările aferente transferurilor persoanelor fizice, cumpărările /vînzările aferente instrumentelor de plată emise pe numele persoanelor fizice;

g) AT1 – pentru operaţiuni de convertire a valutei străine pentru asigurarea decontărilor băncii cu sisteme internaţionale de plăţi cu carduri, cu sisteme de remitere de bani (de exemplu, Western Union etc.);

h) AT2 – pentru operaţiuni de convertire a valutei străine aferente ajustării valorii activelor şi obligaţiunilor la costul amortizat, precum şi reducerilor pentru pierderi din deprecierea activelor şi a plăţilor aferente acestora;

i) AT3 – pentru operaţiuni de cumpărare /vînzare (convertire) a valutei străine în alte cazuri decît cele reflectate sub codurile de la lit.a) – h) (inclusiv veniturile /cheltuielile băncii).

9. În coloana E “Rezident /nerezident” se indică următoarele coduri ce reflectă statutul contrapărţii la operaţiune:

a) R – rezident;

b) N – nerezident.

Aceste coduri nu se specifică în cazul operaţiunilor de cumpărare /vînzare a valutei străine reflectate în coloana D sub codurile PFN, AT2 şi AT3 (în cazul în care aceste operaţiuni sînt convertiri aferente veniturilor /cheltuielilor). În acest caz în coloana E se va indica “N/A”.

Pentru operaţiunile reflectate în coloana D sub codurile BNM şi CSV, în coloana E se va indica doar codul R.

10. În coloana F “Tipul operaţiunii” se reflectă următoarele coduri ce reflectă tipul operaţiunii de cumpărare /vînzare:

a) spot – pentru tranzacţiile spot, inclusiv “today” şi “tomorrow”;

b) forward - pentru tranzacţiile forward;

c) swap 1– pentru prima parte a tranzacţiei swap valutar;

d) swap 2 - pentru a doua parte a tranzacţiei swap valutar;

e) altele – pentru tipurile de operaţiuni la termen altele decît cele indicate la lit.b) – d).

Aceste coduri nu se specifică în cazul operaţiunilor de cumpărare /vînzare a valutei străine reflectate în coloana D sub codurile PFN, AT2 şi AT3 (în cazul în care aceste operaţiuni sînt convertiri aferente veniturilor /cheltuielilor). În acest caz în coloana E se va indica “N/A”.

11. În coloana 1 “Numărul de operaţiuni” se indică numărul operaţiunilor de cumpărare /vînzare a valutei străine. În cazul operaţiunii de cumpărare /vînzare a unei valute străine contra altei valute străine, operaţiunea se reflectă în raport de două ori: ca o operaţiune de cumpărare a unei valute străine şi o operaţiune de vînzare a altei valute străine.

12. În coloana 2 “Suma” se indică suma valutei străine care a fost cumpărată /vândută.”.

4) Se completează cu anexa nr.11 cu următorul cuprins:

MODUL DE ÎNTOCMIRE

a raportului “Cursurile medii de cumpărare şi cursurile medii de vînzare

a principalelor valute străine ale punctelor de schimb valutar

ale băncii licenţiate”

1. În raport se reflectă informaţia privind cursurile medii de cumpărare şi cursurile medii de vînzare calculate de către banca licenţiată pentru ziua gestionară pentru principalele valute străine: dolarul SUA, euro, rubla rusească, leul românesc şi hrivna ucraineană.

2. Raportul se întocmeşte în baza datelor din dispoziţiile privind cursurile de cumpărare şi vînzare pentru efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice pentru ziua gestionară.

3. Cursul mediu de cumpărare se calculează pentru fiecare valută străină în parte, ca media aritmetică a cursurilor de cumpărare a valutei respective stabilite pentru ziua gestionară, în vederea efectuării operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, pentru punctele de schimb valutar ale băncii licenţiate.

4. Cursul mediu de vînzare se calculează pentru fiecare valută străină în parte, ca media aritmetică a cursurilor de vînzare a valutei respective stabilite pentru ziua gestionară, în vederea efectuării operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, pentru punctele de schimb valutar ale băncii licenţiate.

5. La determinarea cursurilor medii se vor lua în calcul cursurile valutare stabilite pentru acele puncte de schimb valutar ale băncii licenţiate ce activează în ziua gestionară.

6. În coloana 1 se indică pentru fiecare valută străină indicată în coloana B cursul mediu de cumpărare, calculat conform prevederilor punctului 3.

7. În coloana 2 se indică pentru fiecare valută străină indicată în coloana B cursul mediu de vânzare, calculat conform prevederilor punctului 4.

8. Cursurile medii de cumpărare şi cursurile medii de vînzare a principalelor valute străine se indică în raport cu patru semne zecimale.

9. Rîndurile raportului se completează după cum urmează:

a) în rîndul 1 se indică cursurile medii pentru dolarul SUA (840);

b) în rîndul 2 se indică cursurile medii pentru euro (978);

c) în rîndul 3 se indică cursurile medii pentru rubla rusească (643);

d) în rîndul 4 se indică cursurile medii pentru leul românesc (946);

e) în rîndul 5 se indică cursurile medii pentru hrivna ucraineană (980).

10. În cazul în care banca licenţiată nu a stabilit cursurile de cumpărare /vînzare la o anumită valută străină din cele indicate în coloana B, în coloanele 1 şi 2 ale rîndului respectiv se indică zero.”.

3. Prima raportare conform prevederilor prezentei hotărîri se va efectua după cum urmează:

a) raportul conform prevederilor subpunctului 3) din punctul 2 al prezentei hotărîri se va efectua pentru luna ianuarie 2015;

b) raportul conform prevederilor subpunctului 4) din punctul 2 al prezentei hotărîri se va efectua pentru data de 1 ianuarie 2015.

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2015, cu excepţia subpunctului 4) din punctul 1 al prezentei hotărîri care intră în vigoare la data de 4 ianuarie 2015.