Постановление N 179 от 18.09.2014 о внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и дополнений в некоторые

нормативные акты Национального банка Молдовы

№ 179  от  18.09.2014

 (в силу 01.01.2015) 

Мониторул Офичиал № 319-324 ст.1505 от 24.10.2014

* * *

На основании части (1) статьи 11, пункта с) статьи 26 и пункта а) статьи 51 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, а также на основании частей (11) и (12) статьи 43 и статьи 67 Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008 г., № 127-130, ст.496), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Регламент об учреждениях по валютному обмену, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 53 от 5 марта 2009 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 62-64, ст.269), с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированным в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 666 от 16 марта 2009 г., внести следующие изменения и дополнения.

1) Пункт 122 изложить в следующей редакции:

“122. Лицензированный банк составляет отчет «Средние курсы покупки и средние курсы продажи основных иностранных валют обменных валютных пунктов лицензированного банка» в соответствии с Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 11 от 22 января 2009 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178). Расчеты средних курсов хранятся в досье лицензированного банка.”.

2) Пункты 125² и 127 исключить.

3) Пункты 133 и 134 изложить в следующей редакции:

“133. Если обнаружено, что в отчеты за предыдущие периоды необходимо внести изменения, обменная валютная касса, гостиница обязаны исправить ошибки и повторно передать отчет в электронной форме с уведомлением об этом Национального банка Молдовы официальным письмом, в котором даются разъяснения о внесенных изменениях. Данное письмо должно быть представлено в течение двух рабочих дней со дня повторной передачи отчета в электронной форме.

134. Лицензированный банк представляет информацию об операциях, осуществленных в рамках деятельности по наличному валютному обмену с физическими лицами, в рамках отчета “Операции по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленные лицензированным банком” из приложения № 2 к Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 11 от 22 января 2009 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178).”.

4) В приложении № 22:

a) после пункта 3 дополнить пунктом 3¹ следующего содержания:

“3¹. Распоряжение может быть подписано (заверено) путем применения усиленной квалифицированной электронной подписи управляющего или уполномоченного им лица в соответствии с положениями законодательства в области электронного документа и электронной подписи. Представление (воспроизведение) на бумажном носителе электронного распоряжения, предназначенного для размещении в месте, доступном для обозрения физическими лицами, должно быть заверено собственноручной подписью уполномоченного лица (которое должно обеспечить правильность информации) и печатью, а также должно содержать отметку, что оно является копией электронного документа.”;

b) во втором предложении пункта 4 слово “храниться” заменить словами “должен быть размещен”;

с) пункты 5 и 6 изложить в следующей редакции:

“5. Учреждение по валютному обмену ведет учет распоряжений, указанных в пунктах 1 и 2 данного приложения, и обеспечивает хранение как минимум одного их экземпляра. Порядок ведения учета и хранения упомянутых распоряжений устанавливается учреждением по валютному обмену в соответствии с действующим законодательством, учитывая особенности, установленные в пункте 6 настоящего приложения.

6. Учет распоряжений ведется:

1) каждым подразделением (центральным офисом, филиалом и т.д.), которое в соответствии с внутренними правилами имеет право самостоятельно устанавливать применяемые валютные курсы/комиссионные;

2) на носителе, который позволяет хранение информации в виде, доступном для органов валютного контроля по их требованию, и в форме и способом, которые обеспечивают соблюдение следующих условий:

a) правильный и надежный учет распоряжений;

b) легкая констатация любых исправлений или других изменений, а также содержания записей до осуществления соответствующих исправлений и изменений;

c) невозможность манипулирования или изменения содержания записей.”;

d) пункты 7 – 9 исключить.

5) Приложение № 24¹ исключить.

6) В пункте 5 Порядка составления Отчета о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей, из приложения № 24³ текст “(место нахождения)” заменить текстом “(место нахождения гостиницы)”.

7) Приложение № 25 исключить.

2. В Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 11 от 22 января 2009 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178), с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированным в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 654 от 21 февраля 2009 г., внести следующие изменения и дополнения.

1) В пункте 3:

a) подпункт b) изложить в следующей редакции:

“b) отчет “Операции по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленные лицензированным банком” (приложение № 2);”;

b) пункт дополнить подпунктом k) следующего содержания:

“k) отчет «Средние курсы покупки и средние курсы продажи основных иностранных валют обменных валютных пунктов лицензированного банка” (приложение № 11)”.

2) После пункта 12 дополнить пунктом 12¹ следующего содержания:

“12¹. Отчет, указанный в подпункте k) пункта 3, представляется в Национальный банк Молдовы ежедневно (за исключением нерабочих дней), не позднее 10.00 отчетного дня.”.

3) Приложение № 2 изложить в следующей редакции:

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ

отчета “Операции по покупке и продаже иностранной валюты,

осуществленные лицензированным банком”

1. В отчете отражается информация об операциях по покупке и операциях по продаже иностранной валюты, осуществленных лицензированным банком в отчетном периоде:

a) за молдавские леи и за другие иностранные валюты;

b) наличным или безналичным путем, в том числе с использованием платежных инструментов;

c) за счет собственных средств и за счет средств клиентов.

2. Информация об операциях покупки/продажи включается в отчет в соответствии с датой заключения сделки.

3. Информация, включенная в отчет, делится на две части:

a) таблица A – “Операции по покупке и продаже иностранной валюты за молдавские леи, осуществленные лицензированным банком”;

b) таблица B – “Операции по покупке и продаже иностранной валюты за другие иностранные валюты, осуществленные лицензированным банком”.

4. Информация отражается в отчете по каждой иностранной валюте, в которой банк осуществил операции покупки/продажи. Операции покупки/продажи одной иностранной валюты за другую иностранную валюту отражаются в таблице B отчета как покупка одной иностранной валюты и продажа другой.

5. В графе A “№ п/п” указывается порядковый номер каждой строки, заполненной в таблице.

6. В графе B “Покупка/продажа” указываются следующие коды, отражающие категорию операции:

a) C – для операций по покупке иностранной валюты;

b) V – для операций по продаже иностранной валюты.

7. В графе C “Код иностранной валюты” указывается код купленной/проданной иностранной валюты.

8. В графе D “Источники покупки/направления продажи” указывается код, отражающий источники покупки и направления продажи иностранной валюты, следующим образом:

a) BNM – для операций по покупке/продаже с Национальным банком Молдовы;

b) B – для операций по покупке/продаже с банками-резидентами (иными, чем НБМ) и банками-нерезидентами;

c) CSV – для операций по покупке/продаже с юридическими лицами-резидентами, являющимися обменными валютными кассами;

d) PJ – для операций по покупке/продаже с юридическими лицами иными, чем указанные под другими кодами;

e) PFN – для операций по покупке/продаже с физическими лицами, осуществленных через обменные валютные пункты лицензированного банка;

f) PFV – для операций по покупке/продаже с физическими лицами иными, чем указанные под другими кодами. Данные операции включают: покупки/продажи по банковским счетам физических лиц; покупки/продажи, связанные с переводами физических лиц; покупки/продажи, связанные с платежными инструментами, эмитированными на имя физических лиц;

g) AT1 – для операций по конверсии иностранной валюты для обеспечения расчетов банка с международными карточными платежными системами, с системами по переводу денег (например, Western Union и т.д.);

h) AT2 – для операций по конверсии иностранной валюты, связанных с регулированием стоимости активов и обязательств по амортизированной стоимости, а также со скидками на потери от обесценения активов и платежей по ним;

i) AT3 – для операций по покупке/продаже (конверсии) иностранной валюты в других случаях, чем указанные под кодами из подпунктов a) – h) (в том числе доходы/расходы банка).

9. В графе E “Резидент/нерезидент” указываются следующие коды, отражающие статус партнера по операции:

a) R – резидент;

b) N – нерезидент.

Данные коды не указываются в случае операций по покупке/продаже иностранной валюты, отраженных в графе D под кодами PFN, AT2 и AT3 (в случае, когда данные операции являются конверсией относительно доходов/расходов). В данном случае в графе Е указывается “N/A”.

Для операций, отраженных в графе D под кодами BNM и CSV, в графе E указывается только код R.

10. В графе F “Тип операции” указываются следующие коды, отражающие тип операции по покупке/продаже:

a) spot – для сделок спот, в том числе “today” и “tomorrow”;

b) forward – для сделок форвард;

c) swap 1– для первой части сделки валютный своп;

d) swap 2 – для второй части сделки валютный своп;

e) altele – для типов срочных операций иных, чем указанные в подпунктах b) – d).

Данные коды не указываются в случае операций покупки/продажи иностранной валюты, отраженных в графе D под кодами PFN, AT2 и AT3 (в случае, когда данные операции являются конверсией относительно доходов/расходов). В данном случае в графе E указывается “N/A”.

11. В графе 1 “Количество операций” указывается количество операций покупки/продажи иностранной валюты. В случае операции по покупке/продаже одной иностранной валюты за другую иностранную валюту в отчете операция отражается два раза: как операция по покупке одной иностранной валюты и операция по продаже дугой иностранной валюты.

12. В графе 2 “Сумма” указывается сумма иностранной валюты, которая была куплена/продана.”.

4) Дополняется приложением № 11 следующего содержания:

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ

отчета “Средние курсы покупки и средние курсы продажи основных иностранных

 валют обменных валютных пунктов лицензированного банка»

1. В отчете отражается информация о средних курсах покупки и средних курсах продажи, рассчитанных лицензированным банком на отчетный день для основных иностранных валют: доллара США, евро, российского рубля, румынского лея и украинской гривны.

2. Отчет составляется на основании данных из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами на отчетный день.

3. Средний курс покупки рассчитывается отдельно для каждой иностранной валюты как среднеарифметическое значение курсов покупки соответствующей валюты, установленных на отчетный день для обменных валютных пунктов лицензированного банка в целях осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами.

4. Средний курс продажи рассчитывается отдельно для каждой иностранной валюты как среднеарифметическое значение курсов продажи соответствующей валюты, установленных на отчетный день для обменных валютных пунктов лицензированного банка в целях осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами.

5. При определении средних курсов в расчет должны приниматься валютные курсы, установленные для тех обменных валютных пунктов лицензированного банка, которые работают в отчетный день.

6. В графе 1 для каждой иностранной валюты, указанной в графе В, указывается средний курс покупки, рассчитанный в соответствии с положениями пункта 3.

7. В графе 2 для каждой иностранной валюты, указанной в графе В, указывается средний курс продажи, рассчитанный в соответствии с положениями пункта 4.

8. Средние курсы покупки и средние курсы продажи основных иностранных валют указываются в отчете с четырьмя знаками после запятой.

9. Строки отчета заполняются следующим образом:

a) в строке 1 указываются средние курсы для доллара США (840);

b) в строке 2 указываются средние курсы для евро (978);

c) в строке 3 указываются средние курсы для российского рубля (643);

d) в строке 4 указываются средние курсы для румынского лея (946);

e) в строке 5 указываются средние курсы для украинской гривны (980).

10. Если лицензированный банк не установил курсы покупки/продажи для определенной иностранной валюты из тех, что указаны в графе B, то в графах 1 и 2 по соответствующей строке указывается ноль.”.

3. Первая отчетность в соответствии с положениями настоящего постановления должна быть представлена следующим образом:

a) отчет в соответствии с подпунктом 3) пункта 2 настоящего постановления представляется за январь 2015 г.;

b) отчет в соответствии с подпунктом 4) пункта 2 настоящего постановления представляется за 1 января 2015 г.

4. Настоящее постановление вступает в силу 1 января 2015 г., за исключением подпункта 4) пункта 1 настоящего постановления, который вступает в силу 4 января 2015 г.