Hotărîre nr.20/1 din 04.05.2012 cu privire la rezultatele controlului planificat privind îndeplinirea atribuţiilor de către Asociaţia Profesională "Biroul Naţional al Asigurătorilor de Autovehicule"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului planificat privind îndeplinirea atribuţiilor

de către Asociaţia Profesională "Biroul Naţional al Asigurătorilor

de Autovehicule"

nr. 20/1  din  04.05.2012

 (în vigoare 01.06.2012) 

Monitorul Oficial nr.104-108 art.656 din 01.06.2012

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.54/12-O din 25.11.2011¹ şi Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.155 din 05.12.2011, a fost efectuat controlul planificat privind îndeplinirea atribuţiilor de către Asociaţia Profesională "Biroul Naţional al Asigurătorilor de Autovehicule" (în continuare – BNAA) pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 30.09.2011.

________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.216-221, art.1854

BNAA a fost înregistrat la Camera Înregistrării de Stat la data de 25.12.2001 cu nr.1003600005045 şi deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0086614 din 16.01.2009. La data de 16.01.2009 BNAA a fost reorganizat, preluînd drepturile şi obligaţiile Agenţiei Naţionale a Asigurătorilor de Răspundere Civilă a Deţinătorilor de Autovehicule şi de Vehicule Electrice Urbane "ARCA" (în continuare – AN "ARCA").

În perioada supusă controlului, pînă la reorganizare BNAA a activat în baza statutului înregistrat la 03.11.2003, iar ulterior – în baza statutului Asociaţiei Profesionale "Biroul Naţional al Asigurătorilor de Autovehicule" înregistrat la Camera Înregistrării de Stat la 16.01.2009.

Comisia de cenzori nu a efectuat controlul activităţii economico-financiare a BNAA рe perioada supusă controlului, fapt prin care nu şi-a îndeplinit atribuţiile conform art.81 din Statutul BNAA şi art.5 din Regulamentul privind organizarea Comisiei de cenzori a BNAA, aprobat de Adunarea generală a membrilor BNAA (proces-verbal din 29.04.2009).

Contrar prevederilor art.59 lit.b) din Statutul BNAA, Consiliul de administraţie şi Comisia de cenzori nu au prezentat Adunării generale ordinare pentru examinare şi aprobare raportul financiar anual pentru anii 2008 şi 2010 şi rapoartele sale de activitate.

BNAA nu a elaborat şi nu a prezentat C.N.P.F., în termen de 4 luni de la sfîrşitul anului financiar, rapoartele de activitate pentru anii 2008-2010, ceea ce contravine art.31 alin.(2) lit.b) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"² (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006).

________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

În perioada supusă controlului BNAA nu a asigurat măsuri eficiente de administrare şi utilizare a mijloacelor Fondului de protecţie a victimelor străzii (în continuare – FPVS) şi a Fondului de compensare, în conformitate cu prevederile legislaţiei.

În cadrul administrării resurselor financiare ale BNAA nu au fost întreprinse măsuri privind recuperarea creanţelor compromise, fiind constatată expirarea termenului de prescripţie stabilit la art.267 din Codul civil nr.1107-XV din 06.06.2002³ pentru depunerea cererii în instanţa de judecată, fapt ce contravine art.31 alin.(1) lit.b) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006. În perioada anilor 2005-2009 nu au fost înaintate în instanţa de judecată pretenţii patrimoniale faţă de asigurătorii care nu au plătit contribuţiile în Fondul Comun "Carte Verde" în sumă de 1033,5 mii lei, care urmau să fie preluate de Fondul de compensare. De asemenea, nu au fost întreprinse măsuri în vederea stingerii creanţelor compromise ale asigurătorilor în sumă de 220,0 mii lei către Fondul de ajutorare a victimelor accidentelor rutiere, înregistrate în anii 2004-2007, care urmau să fie preluate de FPVS.

________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.82-86, art.661

BNAA nu a întreprins măsuri privind încasarea integrală şi în termen a contribuţiilor stabilite în FPVS, fiind formate creanţe, care la data scadentă de 25.01.2010 au constituit 136,8 mii lei, la data de 25.01.2011 – 151,9 mii lei şi la data de 25.10.2011 – 358,6 mii lei, fiind nerespectate prevederile pct.5 din Regulamentul privind Fondul de protecţie a victimelor străzii, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.19/11 din 09.04.2009⁴ (în continuare – Regulamentul FPVS) şi art.10 lit.(f) din Statutul BNAA. În acelaşi timp, nu au fost aplicate sancţiuni faţă de asigurătorii restanţieri în conformitate cu prevederile art.31 alin.(1) lit.i) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi art.10 lit.(k), art.59 lit.(m) din Statutul BNAA.

________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.95, art.393

În raportul privind încasarea/utilizarea mijloacelor FPVS la situaţia din 31.12.2009, compartimentul "Situaţia plasării Fondului la data raportării", BNAA a indicat că disponibilităţile FPVS în sumă de 2195,8 mii lei, sau 56,3 la sută din totalul disponibilităţilor, au fost plasate în alte instrumente financiare, însă, de fapt, aceste disponibilităţi au fost sustrase din FPVS în scopul acoperirii deficitului din Fondul de compensare şi a bugetului de funcţionare, respectiv, conform bilanţului contabil al BNAA la 31.12.2009, FPVS nu avea altă acoperire pentru 2195,8 mii lei decît creanţele privind veniturile calculate şi alte creanţe pe termen scurt, care nu reprezintă depozite bancare, valori mobiliare emise de stat, certificate de trezorerie, obligaţiuni şi alte instrumente financiare din această categorie, prin urmare au fost încălcate prevederile art.33 alin.(6) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi pct.25 din Regulamentul FPVS.

La plasarea disponibilităţilor financiare ale FPVS în depozite bancare, BNAA nu a asigurat respectarea conformă a prevederilor pct.26 lit.(b) din Regulamentul FPVS, fiind admise abateri faţă de nivelul reglementat de cel mult 35 la sută într-o singură bancă. Ca urmare, disponibilităţile financiare plasate într-o singură bancă au depăşit nivelul normativ la 31.12.2009 cu 3,47 la sută, la 31.12.2010 cu 5,84 la sută şi la 30.09.2011 cu 15,0 la sută.

Utilizînd mijloacele financiare ale FPVS, BNAA a achitat neîntemeiat despăgubiri de asigurare în sumă totală de 14,1 mii lei, în urma accidentelor produse de autovehicule a căror posesori deţineau poliţa de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto, prin urmare fiind încălcate prevederile art.33 alin.(1), alin.(3) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi ale pct.10 din Regulamentul FPVS.

La examinarea cererilor de despăgubire achitate din mijloacele FPVS, BNAA nu a respectat termenul stabilit de maxim 90 zile de la avizarea daunei, fiind încălcate prevederile art.19 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, pct.18 şi pct.20 din Regulamentul FPVS. Pe parcursul anului 2009 în 5 cazuri persoanele păgubite au primit despăgubiri de asigurare în sumă totală de 154,1 mii lei cu depăşirea termenului stabilit de la 9 pînă la 85 zile, în anul 2010 în 29 cazuri în sumă totală de 916,5 mii lei depăşirea termenului a constituit de la 2 pînă la 310 zile, iar în 9 luni ale anului 2011 au fost constatate 22 cazuri în suma totală de 764,0 mii lei cu depăşirea termenului de la 5 pînă la 142 zile.

În vederea recuperării sumelor cheltuite din FPVS, BNAA nu a înaintat, în limitele despăgubirii de asigurare achitate, acţiuni de regres faţă de persoanele răspunzătoare de prejudiciu în conformitate cu prevederile art.33 alin.(8) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, pct.35 şi pct.36 din Regulamentul FPVS. Astfel, soldul sumelor nerecuperate de la persoanele răspunzătoare pentru repararea prejudiciului la 31.12.2009 a constituit 327,5 mii lei, la 31.12.2010 – 1701,4 mii lei şi la 30.09.2011 – 2688,4 mii lei. Pentru anul 2010, în baza pretenţiilor înaintate au fost rambursate mijloace în sumă de 22,2 mii lei sau 1,6 la sută din suma despăgubirilor achitate, iar pentru perioada de 9 luni ale anului 2011 au fost rambursate mijloace în sumă de 60,6 mii lei ce constituie 5,8 la sută din suma despăgubirilor achitate.

BNAA nu a asigurat gestiunea mijloacelor financiare acumulate în FPVS pe principii de transparenţă şi nu a întreprins măsurile corespunzătoare pentru informarea cetăţenilor asupra existenţei şi destinaţiei FPVS, în conformitate cu prevederile pct.31 şi pct.43 din Regulamentul FPVS.

Pentru rambursarea către birourile naţionale din străinătate a sumelor pe care acestea le-au plătit cu titlu de despăgubire pentru pagubele produse de către deţinători de poliţe de asigurare "Carte Verde", BNAA a utilizat mijloace în sumă de 5384,6 mii lei din Fondul Comun "Carte Verde", nefiind întreprinse măsuri eficiente pentru restituirea integrală a creanţelor companiilor de asigurări "AFES-M" S.R.L. – 408,4 mii lei, "ARTAS" S.R.L. – 517,1 mii lei, "ASITO" S.A. – 67,8 mii lei şi "EDICT" S.R.L. – 4391,3 mii lei, înregistrate la situaţia din 30.09.2011, prin urmare nu au fost respectate prevederile art.34 alin.(4) şi art.40 alin.(3) din Legea nr.nr.414-XVI din 22.12.2006.

Contrar prevederilor pct.7 din Regulamentul privind Fondul de compensare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.23/3 din 29.05.2008⁵ (în continuare – Regulamentul privind Fondul de compensare) asigurătorii de răspundere civilă auto externă nu au achitat integral contribuţia lunară în mărime de 2 la sută din primele brute subscrise în termen de pînă la data de 15 a lunii următoare celei de raportare, fiind înregistrate datorii în sumă de 121,0 mii lei la situaţia din 15.01.2010, în sumă de 324,0 mii lei – la 15.01.2011 şi în sumă de 232,1 mii lei – la 15.10.2011.

________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova 2008, nr.180-181, art.528

BNAA, contrar prevederilor pct.9 din Regulamentul privind Fondul de compensare, în lipsa disponibilităţilor în fond şi fără a solicita asigurătorilor virarea contribuţiei speciale, a utilizat din alte surse ale biroului mijloace în scopuri destinate pentru Fondul de compensare, astfel la situaţia din 31.12.2008 s-au cheltuit în lipsa disponibilităţilor 796,4 mii lei, din care 289,2 mii lei peste limita calculată a fondului, iar la situaţia din 31.12.2009 s-au cheltuit 2549,1 mii lei, din care 1237,3 mii lei peste limita calculată a fondului.

Verificarea selectivă a dosarelor de daună instrumentate a constatat că, după achitarea despăgubirilor de asigurare birourilor naţionale din străinătate, pentru 19 cazuri în sumă de 44,9 mii euro, BNAA nu a înaintat reclamaţii asigurătorilor privind rambursarea sumelor achitate, precum şi nu a întreprins măsuri prevăzute de legislaţia în vigoare pentru recuperarea cheltuielilor de la persoanele vinovate în eliberarea şi folosirea poliţei de asigurare "Carte Verde" false, fapt ce contravine art.34 alin.(4) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi art.40 lit.d) din Statutul BNAA. Totodată, BNAA nu a respectat termenul stabilit la pct.5.2 din Regulamentul General al Consiliului Birourilor "Carte Verde" pentru rambursarea către birourile naţionale din străinătate a sumelor pe care acestea le-au plătit cu titlu de despăgubire pentru pagubele produse de către deţinătorii de poliţe de asigurare "Carte Verde", ca urmare achitînd penalităţi de întîrziere în sumă de 24,7 mii euro.

În 31 cazuri în care despăgubirile de asigurare au depăşit 10 mii euro per caz, suma totală fiind de 16098,7 mii lei (990,5 mii euro), plata din Fondul de compensare s-a efectuat prin ordinul directorului BNAA fără aprobarea Consiliului de administraţie contrar art.59 lit.n) din Statutul BNAA.

La elaborarea bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anii 2010 şi 2011, BNAA nu a asigurat planificarea integrală a veniturilor, nefiind incluse mijloacele băneşti în sumă de 1445,5 mii lei, încasate în calitate de dobîndă de la plasarea în depozite bancare a disponibilităţilor financiare obţinute din contribuţiile membrilor cu drepturi depline ai BNAA, fiind încălcate prevederile art.82 din Statutul BNAA.

Nerespectînd prevederile art.84 şi art.92 din Statut, deficitul bugetar al BNAA, format pe parcursul exerciţiului financiar urmare a insuficienţei veniturilor, a fost repartizat între membrii biroului fără decizia Adunării generale a membrilor BNAA privind modul de repartizare a acestuia.

Conform datelor evidenţei contabile la data de 30.09.2011, au fost înregistrate creanţe ale membrilor cu drepturi depline şi membrilor asociaţi faţă de BNAA, aferente contribuţiilor în bugetul de funcţionare, în sumă totală de 1518,9 mii lei, din care datorii cu termen de prescripţie expirat – în sumă de 928,4 mii lei, respectiv BNAA nu a întreprins careva măsuri de recuperare a creanţelor, fiind încălcate prevederile art.77 lit.n) din Statutul BNAA.

În perioada 2008-2009, contrar prevederilor art.17 alin.(1) şi art.19 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007⁶, BNAA a reflectat în evidenţa contabilă cheltuieli în sumă totală de 167,4 mii lei fără anexarea documentelor justificative.

________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova 2007, nr.90-93, art.399

Nerespectînd prevederile pct.11 din Instrucţiunea privind evidenţa, eliberarea, păstrarea şi utilizarea formularelor tipizate de documente primare cu regim special, aprobată prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.294 din 17.03.1998⁷, persoana responsabilă din cadrul BNAA nu a înregistrat în Registrul de evidenţă a formularelor cu regim special primirea şi eliberarea formularelor de poliţe.

________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova 1998, nr.30-33, art.288

De asemenea, BNAA nu a întreprins măsuri pentru executarea integrală a prevederilor Hotărîrii C.N.P.F. nr.21/2 din 20.05.2008 "Cu privire la rezultatele controlului tematic la Agenţia Naţională "ARCA" şi membrii săi"⁸.

________________

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova 2008, nr.99-101, art.308

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁹, art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi art.30 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

________________

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se avertizează Asociaţia Profesională "Biroul Naţional al Asiguratorilor de Autovehicule" privind executarea nesatisfăcătoare a atribuţiilor legale.

2. Se prescrie organelor de conducere ale Asociaţiei Profesionale "Biroul Naţional al Asiguratorilor de Autovehicule" respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, examinarea rezultatelor controlului în cadrul Adunării generale a membrilor cu aprobarea unui plan de acţiuni în vederea redresării activităţii sale, precum şi întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- administrarea şi utilizarea mijloacelor financiare ale Fondului de protecţie a victimelor străzii şi Fondului de compensare pe principii de transparenţă cu respectarea regulilor de păstrare a disponibilităţilor fondurilor;

- încasarea integrală şi în termen a contribuţiilor în Fondul de protecţie a victimelor străzii şi Fondul de compensare cu aplicarea sancţiunilor faţă de asigurătorii restanţieri în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- recuperarea mijloacelor financiare aferente pretenţiilor de despăgubire şi cheltuielilor legate de instrumentarea şi lichidarea acestora, achitate din Fondul de protecţie a victimelor străzii sau Fondul de compensare, de la persoanele răspunzătoare pentru repararea prejudiciului, inclusiv urmare a eliberării sau folosirii poliţelor de asigurare false sau ilegal modificate;

- instrumentarea dosarelor de daună cu respectarea termenului maxim stabilit de legislaţie şi informarea cetăţenilor privind destinaţia Fondului de protecţie a victimelor străzii.

3. Se ia act de ţinerea Registrului de evidenţă a formularelor cu regim special.

4. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună, cu anexarea documentelor confirmative.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.