Hotărîre nr.20 din 30.01.2003 cu privire la aprobarea Regulamentului privind plăţile interbancare în Republica Moldova

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre cu privire la aprobarea Regulamentului privind plăţile interbancare în Republica Moldova Nr.20 din 30.01.2003 (în vigoare 01.04.2003) Monitorul Oficial al R.Moldova nr.14-17/29 din 07.02.2003 * * * Abrogat: 21.04.2006 Hotărîrea BNM nr.53 din 02.03.2006 Întru executarea articolelor 5 f), 11, 48 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din 21 iulie 1995 şi în scopul perfecţionării procedurilor de efectuare a plăţilor interbancare, S-A HOTĂRÎT: 1. Se aprobă Regulamentul privind plăţile interbancare în Republica Moldova. 2. Departamentul tehnologii informaţionale şi procesare date, pînă la intrarea în vigoare a prezentei hotărîri, va asigura modificarea produselor programate utilizate de către Banca Naţională a Moldovei şi băncile comerciale pentru efectuarea plăţilor interbancare. 3. La data intrării în vigoare a prezentei hotărîri Regulamentul privind decontările interbancare pe teritoriul Republicii Moldova nr. 12003-39 din 5 mai 1995 se abrogă. 4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul sistemul de plăţi şi Departamentul tehnologii informaţionale şi procesare date. 5. Prezenta hotărîre se publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi intră în vigoare la 1 aprilie 2003. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 30 ianuarie 2003. Nr. 20. REGULAMENT PRIVIND PLĂŢILE INTERBANCARE ÎN REPUBLICA MOLDOVA Capitolul I. Dispoziţii generale 1. Obiectul În temeiul art. 5 f), 11, 48 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei se emite prezentul Regulament al cărui obiect îl constituie efectuarea plăţilor interbancare fără numerar în Republica Moldova. 2. Aplicarea Aplicarea Regulamentului este obligatorie pentru toţi participanţii în sistemul de plăţi interbancare din Republica Moldova: Banca Naţională, băncile comerciale şi sucursalele (filialele) băncilor străine, care au primit autorizaţia Băncii Naţionale de efectuare a activităţilor financiare pe teritoriul Republicii Moldova, băncile în proces de lichidare sau în proces de insolvabilitate, alţi participanţi conform prevederilor legislaţiei în vigoare, în continuare bănci participante. 3. Noţiuni utilizate în scopul prezentului Regulament: PLATĂ FĂRĂ NUMERAR reprezintă orice plată efectuată prin transfer (virament) în unitatea monetară naţională (leul moldovenesc), fără a întrebuinţa moneda în forma sa concretă (bilete de bancă şi moneda metalică). PLATĂ INTRABANCARĂ reprezintă o plată efectuată între două filiale care aparţin aceleiaşi bănci comerciale, precum şi între bancă şi filialele ei. PLATĂ INTERBANCARĂ reprezintă o plată efectuată între două bănci participante. SISTEMUL DE PLĂŢI INTERBANCARE reprezintă un set de reglementări şi documente de plată, instituţii şi mecanisme tehnice de transfer al mijloacelor băneşti. SISTEMUL DE PLĂŢI INTERBANCARE ELECTRONICE (SPIE) este un sistem de plăţi interbancare, în care documentele de plată primare, dispoziţiile de plată centralizatoare, extrasele de cont "LORO" ale băncii participante şi alte documente aferente plăţilor interbancare sînt înregistrate, verificate şi procesate în mod electronic şi circulă între băncile participante prin canale de telecomunicaţii sau pe suport magnetic. ZIUA OPERAŢIONALĂ este acea parte a unei zile lucrătoare pe parcursul căreia banca participantă recepţionează şi prelucrează documente de plată cu data aceleiaşi zile. BANCA PLĂTITOARE este o bancă participantă în sistemul de plăţi interbancare, care ordonă o plată fără numerar pentru contul unui client al său, sau în numele şi pe contul său propriu. BANCA BENEFICIARĂ este o bancă participantă în sistemul de plăţi interbancare care primeşte din partea băncii plătitoare o plată fără numerar (printr-un instrument de plată de credit) sau care primeşte ordinul de a iniţia o plată fără numerar (printr-un instrument de plată de debit). BANCA INIŢIATOARE este o bancă participantă în sistemul de plăţi interbancare care are rolul începerii unei operaţiuni de plată fără numerar. BANCA DESTINATARĂ este o bancă participantă în sistemul de plăţi interbancare care are rolul de finalizare a unei operaţiuni de plată fără numerar. DOCUMENT DE PLATĂ PRIMAR este documentul de plată emis de către client şi prezentat la bancă pe suport hîrtie (magnetic sau electronic), avînd ca efect debitarea contului plătitorului şi creditarea contului beneficiarului. DISPOZIŢIE/CERERE DE PLATĂ CENTRALIZATOARE este un document de plată care totalizează sumele înscrise în documentele de plată primare. EXTRAS DE CONT "LORO" înscrisul bancar, care reflectă situaţia operaţiunilor în contul băncii titulare de cont "LORO", efectuate pe parcursul zilei operaţionale. 4. Pentru participarea în sistemul de plăţi interbancare electronice banca participantă este obligată să încheie cu Banca Naţională a Moldovei Contractul privind prestarea serviciilor în cadrul sistemului de plăţi interbancare electronice în termen de cinci zile după obţinerea autorizaţiei Băncii Naţionale. Băncile participante în sistemul de plăţi interbancare sînt înregistrate în Indicatorul participanţilor în sistemul de plăţi interbancare deţinut şi actualizat de către Banca Naţională a Moldovei. 5. Pentru efectuarea plăţilor interbancare fiecărei bănci participante la sistemul de plăţi interbancare i se deschide un singur cont "LORO" la BNM după principiul "un cont - o bancă" în conformitate cu prevederile Regulamentului privind deschiderea şi închiderea conturilor la băncile din Republica Moldova (Aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.415 din 30 decembrie 1999, MO nr.8-9 din 20 ianuarie 2000, cu modificările şi completările ulterioare) şi alte acte legislative şi normative în vigoare. Numărul contului "LORO" al băncii participante este din opt cifre şi are următoarea structură: a) cifrele de ordinul 1 - 4 - numărul contului sintetic (Planul de conturi al evidenţei contabile a Băncii Naţionale a Moldovei, Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM nr.75 din 26.06.1995, cu modificările şi completările ulterioare); b) cifra de ordinul 5 - cifra de control; c) cifrele de ordinul 6 - 8 - numărul convenţional al băncii. 6. Băncii participante (filialei băncii participante) i se atribuie un cod din nouă cifre care are următoarea structură: a) cifrele de ordinul 1 - 6 - 280101; b) cifrele de ordinul 7 - 9 - numărul convenţional al băncii participante (filialei băncii participante). 7. Disponibilităţile în contul "LORO" al băncii participante sînt obţinute ca rezultat al înregistrării plăţilor transferate şi încasate de la ceilalţi participanţi în sistemul de plăţi interbancare în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare. Băncile participante trebuie să asigure disponibilităţile în conturile "LORO" în proporţia necesară efectuării plăţilor interbancare. 8. Efectuarea plăţilor din contul "LORO" al băncii participante se efectuează numai în cazul prezenţei disponibilului suficient în acest cont pentru trecerea la scăderi a sumei consemnate în documentele de plată. Suspendarea operaţiunilor, aplicarea sechestrului şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare se efectuează în conformitate cu prevederile actelor legislative şi normative în vigoare. Plata parţială a sumei consemnate în documentul de plată se admite numai în cazul perceperii în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din contul plătitorului conform prevederilor actelor legislative şi normative în vigoare. 9. Evidenţa contabilă a plăţilor interbancare în Banca Naţională se efectuează în conformitate cu Planul de conturi al evidenţei contabile al Băncii Naţionale a Moldovei aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM nr.75 din 26 iunie 1995 cu modificările şi completările ulterioare, iar în băncile participante se efectuează în conformitate cu Planul de conturi nr.55/11-01 al evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare din Republica Moldova din 26 martie 1997 cu modificările şi completările ulterioare. 10. La efectuarea plăţilor interbancare electronice pentru banca participantă este obligatorie utilizarea mijloacelor programate şi tehnice în conformitate cu actele normative emise de Banca Naţională a Moldovei. 11. Procesarea şi schimbul de informaţii referitoare la plăţile interbancare electronice (în continuare informaţie bancară) se efectuează prin intermediul Centrului de Procesare (CP) al Băncii Naţionale a Moldovei. 12. Pentru fiecare participant în SPIE Banca Naţională a Moldovei prezintă complexul de mijloace programate, care va asigura protecţia schimbului de informaţie bancară. 13. Documentele de plată utilizate în sistemul de plăţi interbancare în Republica Moldova se întocmesc în limba de stat, iar sumele consemnate în ele sînt exprimate în unitatea monetară naţională (leul moldovenesc). În dependenţă de tipul documentului de plată primar, indicat în anexa 2, băncile participante efectuează plăţile interbancare prin întocmirea şi transmiterea în sistemul de plăţi interbancare a următoarelor documente de plată centralizatoare: a) dispoziţii de plată centralizatoare tip.doc.60, 61, 62 (anexa 1, anexa 1.2); b) cerere de plată centralizatoare tip.doc.63 (anexa 1.1). În sistemul de plăţi interbancare electronice sînt folosite numai dispoziţiile de plată centralizatoare. Cererile de plată centralizatoare ale băncilor participante se prezintă la Banca Naţională a Moldovei pe suport hîrtie. 14. În cazul dereglării sistemului transport date interbancare banca participantă prezintă, iar Banca Naţională primeşte dispoziţiile de plată centralizatoare ale băncilor participante împreună cu registrul lor şi documentele de plată primare aferente pe suport magnetic. 15. Banca participantă este obligată să păstreze informaţia bancară electronică detaliată, precum şi documentele de plată pe suport hîrtie cu privire la operaţiunile bancare efectuate în termenul şi în modul prevăzut de actele legislative şi normative în vigoare şi să prezinte la cererea organelor abilitate orice informaţie referitoare la plăţile efectuate conform prevederilor actelor legislative şi normative în vigoare. Capitolul II Operaţiunile efectuate în banca participantă care iniţiază o plată fără numerar (banca iniţiatoare) 16. Documentele de plată primare se întocmesc de către clienţi în conformitate cu prevederile actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei şi se primesc spre executare de către banca iniţiatoare în numărul de exemplare necesare părţilor. 17. În ziua primirii documentelor de plată primare spre executare funcţionarul responsabil al băncii iniţiatoare are următoarele obligaţiuni: a) să verifice corectitudinea întocmirii documentelor de plată primare şi să le legalizeze cu semnătura sa şi amprenta ştampilei dreptunghiulare a băncii la rubrica "Semnăturile băncii" şi să aplice data primirii la rubrica "Menţiunile băncii". Ştampila dreptunghiulară a băncii trebuie să conţină următoarele date: - denumirea, codul şi adresa băncii iniţiatoare; - numărul contului "LORO" al băncii iniţiatoare; - numărul de ordine al ştampilei dreptunghiulare; b) să reflecte în contabilitatea băncii înregistrările contabile ale operaţiunilor efectuate în baza documentelor de plată primare; c) să aplice la rubrica "Menţiunile băncii" data executării documentului de plată; d) să întocmească, în baza documentelor de plată primare pe suport hîrtie documente de plată primare electronice; e) să verifice identitatea documentelor de plată primare electronice formate cu documentele de plată primare pe suport hîrtie; f) să întocmească, cu data zilei operaţionale în care au fost trecute la scăderi mijloacele băneşti din conturile plătitorilor, dispoziţii de plată centralizatoare electronice adresate altei bănci participante cu tipul doc. 60, 61, 62 (anexa 1). În cazul în care în "Dispoziţia de plată trezorerială" /"Dispoziţia incaso trezorerială" în calitate de Beneficiar figurează Ministerul Finanţelor - Trezoreria Centrală în dispoziţia de plată centralizatoare trezorerială (anexa 1.2) la rubrica "Credit" se indică contul "Mijloacele bugetului de stat ale Ministerului Finanţelor al Republicii Moldova - Trezoreria Centrală" în conformitate cu Planul de conturi al evidenţei contabile a Băncii Naţionale a Moldovei, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM nr.75 din 26 iunie 1995, cu modificările şi completările ulterioare. 18. La primirea spre executare a documentelor de plată cu tipul 42 funcţionarul responsabil al băncii iniţiatoare este obligat în aceeaşi zi: a) să verifice corectitudinea întocmirii documentelor de plată şi să le legalizeze cu semnătura sa şi amprenta ştampilei dreptunghiulare a băncii la rubrica "Semnăturile băncii", să aplice data primirii la rubrica "Menţiunile băncii"; b) să reflecte în contabilitatea băncii înregistrările contabile ale operaţiunilor efectuate în baza documentelor de plată primare; c) să aplice la rubrica "Menţiunile băncii" data executării documentului de plată; d) să întocmească cereri de plată centralizatoare cu tipul doc. 63. [Pct.18 modificat prin Hot.BNM nr.182 din 23.07.03, în vigoare 01.08.03] 19. Banca iniţiatoare scoate la imprimantă următoarele documente: a) cererile de plată centralizatoare cu registrul lor (anexa 1.1); b) registrul documentelor de plată electronice transmise BNM (anexa 3); c) registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare transmise BNM (anexa 3.1). Documentele menţionate în prezentul punct se legalizează cu semnăturile a două persoane cu drept de semnare şi amprenta ştampilei rotunde a băncii conform fişei cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei. 20. În ziua trecerii la scăderi a mijloacelor băneşti din contul plătitorului banca iniţiatoare transmite prin sistemul transport date interbancare dispoziţiile de plată centralizatoare electronice cu registrele lor împreună cu documentele de plată primare electronice la Banca Naţională a Moldovei pentru a fi incluse în calculele de decontare a plăţilor interbancare numai după îndeplinirea prevederilor p.19 din prezentul Regulament. 21. Cererile de plată centralizatoare împreună cu documentele primare aferente sînt prezentate de către banca iniţiatoare la Banca Naţională a Moldovei pe suport hîrtie. 22. Banca iniţiatoare care are filiale transmite (prezintă) la Banca Naţională a Moldovei spre executare dispoziţiile (cererile) de plată centralizatoare în ordinea cronologică a primirii lor de la filialele subordonate. Modificarea numărului, datei şi a conţinutului dispoziţiei (cererii) de plată centralizatoare primite de la filială este interzisă. 23. Banca fără filiale sau banca care întocmeşte centralizat dispoziţiile (cererile) de plată centralizatoare în baza documentelor de plată primare colectate de la filiale sau direct de la clientelă transmite (prezintă) la Banca Naţională a Moldovei: a) dispoziţiile de plată centralizatoare în ordinea întocmirii lor cu data zilei operaţionale în care au fost trecute la scăderi mijloacele băneşti din conturile plătitorilor; b) cererile de plată centralizatoare în ordinea întocmirii lor. 24. Banca iniţiatoare transmite fişierele cu informaţia bancară la Banca Naţională a Moldovei prin sistemul transport date interbancare în conformitate cu "Graficul recepţionării documentelor de plată de la participanţii SPIE şi efectuarea calculelor de decontare a plăţilor interbancare" întocmit de către Banca Naţională a Moldovei. Pe parcursul zilei operaţionale băncile iniţiatoare primesc de la Banca Naţională a Moldovei prin sistemul transport date interbancare informaţia privind erorile depistate în documentele de plată transmise şi starea conturilor "LORO". În baza informaţiei despre documentele de plată cu erori băncile iniţiatoare pot corecta şi transmite din nou documentele în cauză pentru a fi incluse în calculele ordinare de decontări ale plăţilor interbancare electronice. 25. Băncile participante iniţiatoare în proces de lichidare sau insolvabilitate întocmesc documentele de plată primare, iar în baza lor - documentele de plată centralizatoare şi le prezintă la BNM pe suport hîrtie. Primul exemplar al documentelor de plată primare şi centralizatoare se legalizează cu semnăturile persoanelor împuternicite şi cu amprenta ştampilei rotunde a băncii conform fişei cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei. 26. Banca iniţiatoare (plătitoare) informează la cererea plătitorului sau în baza prevederilor contractului de deservire a contului curent bancar despre data trecerii la scăderi de către Banca Naţională a Moldovei din contul "LORO" al băncii a sumelor documentelor de plată primare primite spre executare, după modelul prezentat în anexa 5. Capitolul III Operaţiunile efectuate în Banca Naţională a Moldovei 27. Banca Naţională a Moldovei recepţionează de la băncile participante informaţia bancară transmisă prin sistemul transport date interbancare / suport magnetic / suport hîrtie pentru a fi inclusă în calculele de decontare a plăţilor interbancare electronice. 28. Fişierele cu informaţia bancară trebuie să corespundă prevederilor actelor normative în vigoare ale Băncii Naţionale a Moldovei. Informaţia din fişierele cu documentele de plată electronice sînt supuse următoarelor controale: a) controlul semnăturii electronice; b) controlul logic şi aritmetic; c) controlul existenţei disponibilului suficient în contul "LORO" al băncii participante; d) alte controale conform prevederilor actelor normative în vigoare. Informaţia bancară ce conţine erori nu este inclusă în calculele ordinare de decontări ale plăţilor interbancare electronice, ea se remite prin sistemul transport date interbancare băncii care a transmis-o. 29. Documentele de plată electronice se includ în calculele de decontare a plăţilor interbancare electronice numai în limita disponibilului de mijloace băneşti în contul "LORO" al băncii participante. Calculele de decontare a plăţilor interbancare se efectuează în baza ordonanţei Guvernatorului Băncii Naţionale a Moldovei cu privire la orarul de îndeplinire a calculelor de decontare a plăţilor interbancare. 30. Perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile "LORO" ale băncilor participante, precum şi executarea cererilor de plată centralizatoare se efectuează prioritar dispoziţiilor de plată centralizatoare. 31. În baza informaţiei introduse în aceeaşi zi în calculele de decontare a plăţilor interbancare se efectuează treceri la scăderi (înregistrări) ale mijloacelor băneşti din/în conturile "LORO" ale băncilor participante. 32. Cererile de plată centralizatoare ale băncilor participante, dispoziţiile de plată centralizatoare ale băncilor în proces de lichidare sau insolvabilitate cu documentele de plată primare aferente precum şi dispoziţiile incaso înaintate la conturile "LORO" ale băncilor participante se prezintă pe suport hîrtie la Banca Naţională a Moldovei, în Departamentul contabilitate, în numărul de exemplare necesare părţilor. 32.1. La primirea spre executare a documentelor de plată pe suport hîrtie funcţionarul responsabil al Băncii Naţionale a Moldovei are următoarele obligaţiuni: a) să verifice corectitudinea întocmirii tuturor exemplarelor fiecărui document de plată (centralizator şi primar) în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare; b) să verifice identitatea informaţiei din dispoziţia/ cererea de plată centralizatoare cu cea din documentele de plată primare aferente; c) să verifice corespunderea sumei consemnate în dispoziţia/ cererea de plată centralizatoare cu suma consemnată în registrul ei; d) să verifice existenţa disponibilului de mijloace băneşti în contul "LORO" al băncii participante; e) să aplice pe documentele de plată (primare şi centralizatoare) data primirii, data executării, ştampila dreptunghiulară a BNM şi semnătura sa; f) să introducă informaţia din documentele de plată (centralizatoare şi primare, din exemplarul 1) în memoria calculatorului la postul automatizat de muncă al său şi să transmită documentele de plată la Centrul de Procesare al Băncii Naţionale a Moldovei pentru prelucrarea şi includerea ulterioară a lor în calculele de decontare a plăţilor interbancare; g) să repartizeze exemplarele documentelor de plată primare / centralizatoare după criteriul codului băncii participante. 33. Banca Naţională a Moldovei include în calculele ordinare de decontare a plăţilor interbancare în afară de documentele de plată centralizatoare orice alte documente de plată primare, aferente tranzacţiilor dintre Banca Naţională a Moldovei şi celelalte bănci participante. 34. Ca rezultat al efectuării calculului ordinar de decontare a plăţilor interbancare Banca Naţională a Moldovei - Centrul de Procesare transmite băncilor participante prin sistemul transport date interbancare următoarele documente de plată electronice: a) extrasul de cont "LORO"; b) documentele de plată primare electronice adresate băncii destinatare. 35. Pentru fiecare bancă participantă Banca Naţională a Moldovei - Centrul de Procesare scoate la imprimantă următoarele documente de plată electronice: a) extrasul de cont "LORO" al băncii participante, 2 ex. (un exemplar se remite băncii participante) ( anexa 6); b) registrul documentelor de plată electronice primite de la banca participantă - 1 ex. (anexa 4); c) registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare electronice ale băncilor participante - pentru fiecare bancă - 1 ex. (anexa 4.1); d) registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare electronice transmise de către BNM băncii participante - 1 ex. (anexa 4.2). Funcţionarul responsabil al Centrului de Procesare verifică corectitudinea imprimării documentelor menţionate, aplicînd pe ele drept confirmare ştampila rotundă a Centrului de Procesare, şi le transmite Departamentului Contabilitate. Funcţionarul responsabil al Departamentului Contabilitate verifică documentele nominalizate primite, aplică semnătura sa şi ştampila dreptunghiulară şi verifică corectitudinea înregistrării mijloacelor băneşti în conturile "LORO" ale băncilor participante efectuate în baza documentelor de plată primare, dispoziţiilor/ cererilor de plată centralizatoare. După verificarea corectitudinii înregistrărilor mijloacelor băneşti în conturile "LORO" ale băncilor participante, funcţionarul responsabil al Departamentului Contabilitate are următoarele obligaţiuni: (i) să coase în mapa cu documentele zilei operaţionale a Băncii Naţionale a Moldovei pentru fiecare bancă în parte un exemplar al extrasului contului "LORO", primul exemplar al documentului de plată primar şi/sau al dispoziţiei/ cererii de plată centralizatoare (cu documentele primare aferente) prezentate la BNM pe suport hîrtie, precum şi documentele indicate în p.35 b), c), d); (ii) să remită alăturat la extrasul de cont "LORO" exemplarul 2 al documentului de plată primar şi/sau al dispoziţiei/ cererii de plată centralizatoare (cu documentele primare aferente) prezentate la BNM pe suport hîrtie, băncii participante iniţiatoare drept confirmare a operaţiunii efectuate; (iii) să remită alăturat la extrasul de cont "LORO" exemplarele 3 şi 4 ale documentului de plată primar şi/sau exemplarul 3 al dispoziţiei/ cererii de plată centralizatoare (cu documentele primare aferente) prezentate la BNM pe suport hîrtie, băncii participante destinatare drept confirmare a operaţiunii efectuate şi ca bază pentru înregistrarea mijloacelor băneşti în conturile beneficiarilor. În cazul în care dispoziţia incaso este emisă de către organul abilitat în numele unei terţe persoane, exemplarul 5 al dispoziţiei incaso se remite emitentului în calitate de preaviz privind încasarea plăţii prin intermediul băncii emitentului indicate pe versoul dispoziţiei incaso. Dispoziţiile de plată centralizatoare electronice cu registrele lor ale băncilor participante la SPIE se păstrează obligatoriu în memoria calculatorului sau pe suport magnetic la Centrul de Procesare şi se scot la imprimantă în caz de necesitate. 36. Băncile participante sînt obligate să preia de la Banca Naţională a Moldovei extrasele de cont "LORO" pe suport hîrtie împreună cu dispoziţiile incaso, dispoziţiile / cererile de plată centralizatoare (cu documentele aferente) prezentate la BNM pe suport hîrtie, legalizate cu ştampila dreptunghiulară şi semnătura funcţionarului responsabil al BNM pentru verificarea definitivă a informaţiei bancare electronice. În cazul depistării unor divergenţe banca participantă informează despre aceasta Banca Naţională a Moldovei. 37. Filiala din Tiraspol a CP al Băncii Naţionale deserveşte Centrul de casă şi decontări din Tiraspol, îndeplinind următoarele funcţii: - colectarea, verificarea şi transmiterea informaţiei bancare la CP al Băncii Naţionale pentru a fi inclusă în calculele de decontare a plăţilor interbancare a zilei operaţionale a Băncii Naţionale; - recepţionarea rezultatelor calculelor de decontare a plăţilor interbancare a zilei operaţionale de la Banca Naţională şi distribuirea lor Centrului de casă şi decontări din Tiraspol. Capitolul IV Operaţiunile efectuate în banca participantă care finalizează o plată fără numerar (banca destinatară) 38. Banca destinatară primeşte prin sistemul transport date interbancare de la CP al Băncii Naţionale a Moldovei informaţia rezultantă a fiecărui calcul ordinar de decontare a plăţilor interbancare electronice, precum şi un exemplar al extrasului de cont "LORO" pe suport hîrtie împreună cu dispoziţiile incaso, dispoziţiile / cererile de plată centralizatoare (cu documentele aferente) prezentate la BNM pe suport hîrtie legalizate cu ştampila dreptunghiulară şi semnătura funcţionarului responsabil al BNM şi efectuează fără reţineri nejustificate înregistrările contabile în contul "NOSTRO" la BNM şi în conturile beneficiarilor în aceeaşi zi operaţională. Operaţiunile de înregistrare a mijloacelor băneşti în conturile beneficiarilor care nu au putut fi reflectate în aceeaşi zi operaţională (rezultatul calculelor de decontare a plăţilor interbancare electronice III şi IV) se vor înregistra obligatoriu în următoarea zi operaţională în primul calcul de decontare. 39. Sumele, cu caracter neidentificat (necorespunderea denumirii beneficiarului, numărului contului beneficiarului, codului şi denumirii băncii destinatare etc.) înregistrate în contul "LORO" al băncii participante destinatare sînt examinate de către banca nominalizată şi se iau la evidenţă la contul 2793 "Sume cu caracter neidentificat". În aceeaşi zi operaţională banca destinatară cere confirmare în mod electronic sau prin scrisoare cu privire la suma cu caracter neidentificat de la banca iniţiatoare. Banca iniţiatoare este obligată în decurs de 3 zile lucrătoare să confirme prin intermediul mesajului electronic sau prin scrisoare suma nominalizată. În ziua primirii confirmării de la banca iniţiatoare, banca destinatară înregistrează la contul beneficiarului suma cu caracter neidentificat sau o restituie băncii iniţiatoare, întocmind o notă de transfer (tip doc. 6, 10) şi, în baza ei, o dispoziţie de plată centralizatoare. [Pct.39 modificat prin Hot.BNM nr.182 din 23.07.03, în vigoare 01.08.03] 40. În baza informaţiei bancare primite prin sistemul transport date interbancare banca destinatară scoate la imprimantă pentru a fi cusute în mapa cu documentele zilei operaţionale următoarele documente de plată electronice, care se legalizează cu semnătura funcţionarului responsabil şi cu ştampila dreptunghiulară a băncii: a) extrasul de cont "LORO" al băncii participante destinatare - 1 ex.; b) registrul documentelor de plată electronice primite de la BNM (anexa 4.3) - 1 ex.; c) documentele de plată electronice primare primite de la BNM - 2 ex.. Un exemplar se remite beneficiarului, alăturat la extrasul de cont bancar. 41. Banca participantă destinatară remite beneficiarului pe suport hîrtie un exemplar al extrasului de cont împreună cu documentele de plată primare sau Registrul documentelor de plată primare aferente extrasului (care trebuie să conţină obligatoriu toată informaţia din documentele primare), toate legalizate cu semnătura funcţionarului responsabil şi ştampila dreptunghiulară a băncii. Capitolul V Verificarea înregistrărilor în conturile "LORO" ale băncilor participante 42. Lunar, pînă la data de 5 a lunii ulterioare celei gestionare, fiecare bancă participantă prezintă Băncii Naţionale a Moldovei două exemplare ale borderoului de control privind situaţia plăţilor interbancare înregistrate în contul "LORO" şi contul "NOSTRO" în BNM la ultima zi a lunii curente (vezi anexa 7), legalizate cu semnăturile persoanelor împuternicite ale băncii participante, iar exemplarul întîi legalizat şi cu amprenta ştampilei rotunde a băncii conform fişei cu specimenele de semnături şi amprenta ştampilei. 43. Pe borderourile primite în Banca Naţională se aplică data primirii. După confruntarea datelor din borderou cu datele din extrasul de cont "LORO" al băncii participante, care trebuie să fie efectuată în termen de 5 zile operaţionale, funcţionarul responsabil aplică semnătura la rubrica "verificat, divergenţe nu sînt" şi ştampila dreptunghiulară şi ulterior coase primul exemplar în mapa cu documentele zilei operaţionale a Băncii Naţionale a Moldovei, iar al doilea exemplar îl remite băncii participante. 44. În cazul depistării divergenţelor în procesul verificării înregistrărilor din contul "LORO" şi "NOSTRO" al băncii participante ambele exemplare ale borderoului se restituie băncii participante pentru a fi rectificate şi prezentate din nou pînă la data de 10 a lunii ulterioare celei gestionare. Anexa 1 Modelul dispoziţiei de plată centralizatoare ------------------------------------------------------------------ COD FISCAL 135309-02 : DISPOZITIE DE PLATA CENTRALIZATOARE NR. 5 : : 16 aprilie 2002 tip. doc.60(61,62): Transferati suma in lei : ==LITERE==============================================CIFRE =====: DOUAZECI SI SAPTE MII NOUA SUTE SAIZECI LEI :27960-00 : 00 BANI : : =================================================================: PLATITOR BC"MOLDOVA-AGROINDBANK" SA : COD : DEBIT : OR.CHISINAU :280101140: 35213805 : BANCA PLATITORULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau :-------------------------: BENEFICIAR BCA"COMERTBANK" : COD : CREDIT : or.Chisinau :280101140: 35214745 : BANCA BENEFICIARULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII:Achitarea documentelor de plata ale clientilor : conform registrului : In total 2 documente conform registrului : : INREGISTRAT DE BNM : ---------------- 16 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURA BNM : : ------------------------------------------------------------------ REGISTRUL dispozitiei de plata centralizatoare (electronic) N5 35213805 BC"MOLDOVA-AGROINDBANK" SA OR.CHISINAU COD.FIL.A (723) 35214745 BCA"COMERTBANK" OR.CHISINAU COD.FIL.B (745) -----------------------------------------------------------------: NR. : NR. DOC. : T : CONT.CL. : CONT.CL. : SUMA : D/O : : D : IN FIL A : IN FIL B : : -----------------------------------------------------------------: 1 12 1 224101001037 22519014981146 220-00 : 2 130 2 22515010355 22416014982236 27740-00 : -----------------------------------------------------------------: IN TOTAL 27960-00: INREGISTRAT DE BNM : ---------------- 16 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURA BNM : ------------------------------------------------------------------ Anexa 1.1 Modelul cererii de plată centralizatoare ------------------------------------------------------------------ COD FISCAL 90388 : CERERE DE PLATA CENTRALIZATOARE NR. 6 : : 15 aprilie 2002 tip.doc.63 : Transferati suma in lei : ==LITERE==============================================CIFRE =====: TREIZECI SI SAPTE MII NOUA SUTE SAIZECI LEI :37960-00 : 00 BANI : : =================================================================: PLATITOR BCA"COMERTBANK" : COD : DEBIT : or.Chisinau :280101140: 35214745 : BANCA PLATITORULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau :-------------------------: BENEFICIAR BC"MOLDOVA-AGROINDBANK" SA : COD : CREDIT : or.Chisinau :280101140: 35213805 : BANCA BENEFICIARULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII:Achitarea documentelor de plata ale clientilor : conform registrului : In total 2 documente conform registrului : : INREGISTRAT DE BNM : ---------------- 15 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE SEMNATURA BNM : : ------------------------------------------------------------------ REGISTRUL cererii de plata centralizatoare N6 35214745 BCA"COMERTBANK" OR.CHISINAU COD.FIL.B (745) 35213805 BC"MOLDOVA-AGROINDBANK" SA OR.CHISINAU COD.FIL.A (723) -----------------------------------------------------------------: NR. : NR. DOC. : T : CONT.CL. : CONT.CL. : SUMA : D/O : : D : IN FIL B : IN FIL A : : -----------------------------------------------------------------: 1 12 42 22268320001 22519014981146 220-00: 2 28 42 22268320001 2241600802884 27740-00: 3 88 43 22272001001 2251501001355 10000-00: -----------------------------------------------------------------: IN TOTAL 37960-00: INREGISTRAT BNM : ---------------- 15 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE SEMNATURA BNM : ------------------------------------------------------------------ Anexa 1.2 Modelul dispoziţiei de plată centralizatoare trezoreriale ------------------------------------------------------------------ COD FISCAL 79592-06 : DISPOZITIE DE PLATA CENTRALIZATOARE NR. 7 : TREZORERIALA : 16 aprilie 2002 tip.doc.61: Transferati suma in lei : ==LITERE==============================================CIFRE =====: SAPTEZECI TREI MII LEI 00 BANI :73000-00 : : : =================================================================: PLATITOR BC"MOLDOVA-AGROINDBANC" SA : COD : DEBIT : or.CHISINAU :280101140: 35213805 : BANCA PLATITORULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau :-------------------------: BENEFICIAR Ministerul Finantelor - : COD : CREDIT : Trezoreria centrala or.CHISINAU :280101140: 33114001 : BANCA BENEFICIARULUI Banca Nationala : : : a Moldovei or.Chisinau : : : -----------------------------------------------------------------: DESTINATIA PLATII:Achitarea documentelor de plata a clientilor : conform registrului : In total 2 documente conform registrului : : INREGISTRAT DE BNM : ---------------- 16 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURA BNM : : ------------------------------------------------------------------ REGISTRUL dispozitiei de plata centralizatoare (electronic) N7 35213805 "MOLDOVA-AGROINDBANK" SA OR.CHISINAU COD.FIL.A (723) 33114001 BANCA NATIONALA A MOLDOVEI OR.CHISINAU COD.FIL.B (140) -----------------------------------------------------------------: NR. : NR. DOC. : T : CONT.CL. : CONT.CL. : SUMA : D/O : : D : IN FIL A : IN FIL B : : -----------------------------------------------------------------: 1 12 8 222470100003075 400111109 1000-00: 2 28 8 225150100000117 400111516 72000-00: -----------------------------------------------------------------: IN TOTAL 73000-00: INREGISTRAT BNM : ---------------- 16 aprilie 2002 : L.S. ________________ : SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURA BNM : ------------------------------------------------------------------ Anexa 2 TABELUL INTERDEPENDENŢEI TIPULUI DOCUMENTULUI DE PLATĂ CENTRALIZATOR ŞI TIPUL DOCUMENTULUI DE PLATĂ PRIMAR ----------------------------------------------------------------------- Nr.| Tipul |Codul|Tipul| | Tipul |Codul de | documen- |tipu-|tran-| | documentului|tipu- ord.| tului de | lui |sfe- | Domeniul de utilizare | de plată |lui | plată |docu-|rului| |centralizator|docu- | primar |men- | | |întocmit în |men- | (DPP) |tului| | | baza DPP |tului | |pri- | | | |Cen- | |mar | | | |tra- | | | | | |liza- | | | | | |tor ----|----------|-----|-----|-----------------------|-------------|----- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ----+----------+-----+-----+-----------------------+-------------+----- 1. Dispoziţie 1 Ct La efectuarea plăţilor Dispoziţie 60 de plată pentru mărfurile liv- de plată rate, serviciile pre- Centraliza- state, lucrările efec- toare (DPC) tuate, precum şi altor plăţi 2. Dispoziţie 2 Dt La perceperea în mod DPC 60 incaso incontestabil a mij- loacelor băneşti din contul bancar al debi- torului 3. Cerere- 3 Ct La efectuarea plăţilor DPC 60 dispoziţie pentru marfa livrată, de plată serviciile prestate conform prevederilor contractuale, precum şi pentru achitarea cambiilor şi efectua- rea altor plăţi stipu- late în contract 4. Cerere de 5 Ct La deschiderea acredi- DPC 60 acreditiv tivului documentar irevocabil şi acoperit 5. Notă de 6 Ct La efectuarea plăţilor DPC 60 transfer parţiale ale dispozi- ţiilor incaso, care nu sunt destinate trans- ferului mijloacelor în bugetul de stat; La transferarea sume- lor încasate în nume- rar de la persoanele fizice sau plătite prin card de către persoanele fizice sau juridice după destina- ţie; La restituirea sumelor cu caracter neidenti- ficat înregistrate în contul băncii; La efectuarea tran- zacţiilor între subdi- viziunile băncii şi altor plăţi intraban- care 6. Dispoziţie 8 Ct La efectuarea plăţii Dispoziţie 61 de plată impozitelor şi taxe- de plată trezoreri- lor în veniturile bu- Centraliza- ală getului de stat, bu- toare tre- getelor unităţilor zorerială administrativ-terito- (DPCT) riale; pentru transferul mijloacelor băneşti în fondurile extrabu- getare şi a plăţilor în/din contul insti- tuţiilor publice pen- tru mărfurile livrate, lucrările efectuate, serviciile prestate, precum şi la efectua- rea altor plăţi 7. Dispoziţie 9 Dt La perceperea în mod DPCT 61 incaso tre- incontestabil a mij- zorerială loacelor băneşti (re- stanţe ale contribua- bililor la impozite şi taxe, alte plăţi obligatorii în buge- tul public naţional, etc.), în contul bancar/trezorerial al unităţii Trezoreriei de Stat. 8. Notă de 10 Ct La efectuarea plăţi- DPCT 61 transfer lor parţiale ale dispoziţiilor incaso/ dispoziţiilor incaso trezoreriale destina- te transferului mij- loacelor băneşti în bugetul de stat; La transferarea sume- lor încasate în nume- rar de la persoanele fizice sau plătite prin card de către persoanele fizice sau juridice în venitul bugetului de stat 9. Dispoziţie 30 Ct La efectuarea plăţi- DPC 60 de plată lor prin debitarea directă 10. Dispoziţie 35 Ct La efectuarea plăţi- DPC 60 de plată lor programate pen- programată tru mărfurile primi- te, lucrările execu- tate,serviciile pres- tate, precum şi a al- tor plăţi programate conform contractului de mandat 11. Dispoziţie 36 Ct La efectuarea plăţi- DPCT 61 de plată lor programate pen- programată tru impozite, taxe şi alte plăţi în buget, precum şi a transfe- rurilor de la buget, conform Clasificaţiei bugetare şi contrac- tului de mandat 12. Borderoul 42 Dt La înaintarea spre CPC 63 dispoziţi- plată a dispoziţiilor ilor de de plată acceptate plată ac- ceptate 13. Dispoziţie 50 Ct La efectuarea plăţi- DPC 62 de plată lor pentru tranzacţi- ile cu HVS ----+----------+-----+-----+-----------------------+-------------+----- [Anexa 2 completat prin Hot.BNM nr.232 din 25.09.03, în vigoare 01.11.03] [Anexa 2 în redacţia Hot.BNM nr.182 din 23.07.03, în vigoare 01.08.03] Anexa 3 Model Registrul documentelor de plată electronice transmise BNM dd/ll/aaaa oo:mm:ss Dt. 35215601 "BANCA DE ECONOMII" S.A. CHIŞINĂU (280101601) ------------------------------------------------------------------------- Nr.|Numă-|Data | T | Codul | Contul | Codul | Contul |Suma|Numele d/o|rul |doc. | D | băncii | clientu- | băncii | clientu- | |fişie- |doc. |prim.| | (filia- | lui A | (filia- | lui B | |rului |prim.| | | lei) A | | lei) B | | | ------------------------------------------------------------------------- Semnăturile băncii iniţiatoare _____________________ L.Ş. _____________________ Responsabil de selectare şi transmitere _______________________ Anexa 3.1 Model Registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare transmise BNM dd/ll/aaaa oo:mm:ss Dt. 35215601 "BANCA DE ECONOMII" S.A. CHIŞINĂU (280101601) ------------------------------------------------------------------------- Nr.|Tip |Contul |Contul | Codul băncii | Codul băncii | Suma | Numele DPC|doc.| Dt. | Ct. | (filialei) A | (filialei) B | DPC | fişie- | |banca A |banca B | | | | rului ------------------------------------------------------------------------- Semnăturile băncii iniţiatoare ______________________ L.Ş. ______________________ Responsabil de selectare şi transmitere _______________________ Anexa 4 Model Registrul documentelor de plată electronice primite de la banca participantă dd/ll/aaaa oo:mm:ss Dt. 35215601 "BANCA DE ECONOMII" S.A. CHIŞINĂU (280101601) ------------------------------------------------------------------------- Nr.|Numă-|Data | T | Codul | Contul | Codul | Contul |Suma|Numele fi- d/o|rul |doc. | D | băncii | clientu-| băncii | clien- | |şierului |doc. |prim.| | (filia-| lui A | (filia- | tului | |şi data/ |prim.| | | lei) A | | lei) B | B | |timpul ------------------------------------------------------------------------- L.Ş. L.Ş. (Centrul de Procesare) (Departamentul Contabilitate) Anexa 4.1 Model "Codul băncii", "Denumirea băncii" dd/ll/aaaa Registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare electronice ale băncilor participante ------------------------------------------------------------------------- Nr.| Cont Dt. | Cont Ct. | Codul băncii | Codul băncii | D/C | Suma d/o| | | (filialei) A | (filialei) B | | ------------------------------------------------------------------------- L.Ş. L.Ş. (Centrul de Procesare) (Departamentul Contabilitate) Anexa 4.2 Model Registrul dispoziţiilor de plată centralizatoare electronice transmise de către BNM băncii participante 35215601 "BANCA DE ECONOMII" S.A. CHIŞINĂU (280101601) ------------------------------------------------------------------------- Nr.| Nr. | Data | Cont | Cont | Codul | Codul | D/C | SUMA d/o|document.| | debit | credit | Fil.A | Fil.B | | ------------------------------------------------------------------------- L.Ş. L.Ş. (Centrul de Procesare) (Departamentul Contabilitate) Anexa 4.3 Model Registrul documentelor de plată electronice primite de la BNM dd/ll/aaaa oo:mm:ss Ct. 35215601 "BANCA DE ECONOMII" S.A. CHIŞINĂU (280101601) ------------------------------------------------------------------------- Nr.|Numă-|Data | T | Codul | Contul | Codul | Contul |Suma|Numele fi- d/o|rul |doc. | D | băncii | clientu-| băncii | clien- | |şierului |doc. |prim.| | (filia-| lui A | (filia- | tului | |şi data/ |prim.| | | lei) A | | lei) B | B | |timpul ------------------------------------------------------------------------- L.Ş. Responsabil de selectare şi primire _______________________ Anexa 5 MODEL ________________________ (denumirea băncii plătitoare) Borderoul documentelor de plată primare prezentate de către ________________________ (denumirea plătitorului) şi trecute la scăderi de către BNM din contul băncii plătitoare în perioada de la "___" _________ pînă la "___" ___________ ------------------------------------------------------------------------- Nr. | Datele documentului | Data executării | Data trecerii la scăderi de | de plată | in banca | de către BNM din contul ord.| | plătitoare | băncii plătitoare ----|-----------------------|-----------------|-------------------------- | Numărul | Data | Suma | | ----|---------|------|------|-----------------|-------------------------- ----|---------|------|------|-----------------|-------------------------- ------------------------------------------------------------------------- Funcţionarul responsabil___________________________ / Numele/ (Semnătura funcţionarului responsabil) Ştampila dreptunghiulară a băncii Anexa 6 MODEL EXTRAS DE CONT "LORO " Banca Naţională a Moldovei Chişinău Extrasul din contul 35214745 BC "Comerţbank" S.A. Chişinău Timpul creării 13:45 etapa 1 4/09/2002 4/09/2002 Executorul 19 ============================================================================================================== -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- TIP | CODUL | CONTUL | Nr. | RULAJUL | N.| CODUL | DATA ! T.! NUMELE ! TIMPUL ! N DOC |filialei | Băncii | DOC. | DEBIT | CREDIT | P.| filialei | !TR.! FISIERULUI !PRIMIRII!d/o | | | | | | | corespon.| -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Soldul initial 855651.52 2 280101745 35213805 1 4827.80 20 280101723 04/09/2002 1 Debit doc. 1 63 280101745 35213805 28 5000.00 20 280101723 04/09/2002 1 Debit doc. 2 44 280101745 101151 00250225 10000.00 19 280101140 04/09/2002 1 Debit doc. 3 60 280101745 35213805 1 10135.00 998 280101710 04/09/2002 0 M805M745.X31 09:28:13 4 2 280101745 4921601 268 16800.00 15 280101140 04/09/2002 1 Debit doc. 5 60 280101745 48514140 66 5772.00 998 280101140 04/09/2002 1 M745M140.X23 11:44:16 6 60 280101745 35214703 101 5956.80 998 280101703 04/09/2002 1 M745M703.X74 09:16:23 7 60 280101745 35214325 650 8386.00 998 280101332 04/09/2002 1 M745M332.X54 13:46:13 8 61 280101745 35213805 1 10000.00 998 280101805 04/09/2002 1 M745M805.X79 11:46:12 9 Total rulajul: 46762.80 30114.80 Soldul rezultant: 839003.52 Banca Nationala a Moldovei ============================================================================================================== Anexa 7 BORDEROUL de control asupra stării plăţilor interbancare prin contul "Loro" al băncilor participante în contul "Nostro" în BNM pe________________20___ (luna) ___________________________________________________________ ( denumirea băncii) Nr. contului "Loro" al băncii Nr. contului "Nostro" în BNM participante ________________ _____________________________ Sumele înregistrate de către Sumele înregistrate de către bancă în contul nr._______ BNM în contul nr._____ "Contul "Contul "Nostro în BNM" dar "Loro" al băncii participante, neînregistrate la BNM în dar neînregistrate la bancă în contul" nr._________ "Contul contul nr._______ "Contul "Loro" al băncii participante "Nostro" în BNM ------------------------------------------------------------------------ Data | Nr. | SUMA | Data reg-| Data | Nr. | SUMA | Data reg- inregis-|docu-|---------| larii di-|inregis-|docu-|---------| larii di- trarii |men- |De- |Cre-| vergentei| trarii |men- |De- |Cre-| vergentei in banca|tului|bit |dit | in BNM | in BNM |tului|bit |dit | in banca --------|-----|----|----|----------|--------|-----|----|----|----------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1a | 2a | 3a | 4a | 5a --------|-----|----|----|----------|--------|-----|----|----|----------- --------|-----|----|----|----------|--------|-----|----|----|----------- Total sumele | | | | | | înregistrate | | | | | | ------------------------------------------------------------------------ Soldul contului "Loro" al Soldul contului "Nostro" băncilor participante conform în BNM conform extrasului de cont ___________(Dt) bilanţului băncii ___________(Dt) ___________(Ct) ___________(Ct) la ______________ la ______________ (data) (data) În total sumele ______________(Dt) În total sumele _____________(Dt) înregistrate ______________(Ct) înregistrate _____________(Ct) BALANŢA _________________ BALANŢA ________________ L.Ş. Preşedintele băncii Contabil-şef ________________________________ (data prezentării borderoului) "Verificat, divergenţe nu sunt"______ _____________________________ (data) (semnătura şi ştampila dreptunghiulară a funcţionarului responsabil)